证券代码：002600                        证券简称：领益智造         广东领益智造股份有限公司         LINGYI Itech （Guangdong） Company               （广东省江门市龙湾路 8 号）               向不特定对象刊行         可篡改公司债券召募评释书                保荐东说念主（主承销商）          （中国（上海）目田贸易试验区商城路 618 号）                   二〇二四年九月 广东领益智造股份有限公司                  召募评释书                声明   本公司及全体董事、监事、高档管理东说念主员承诺召募评释书相当他 信息暴露 良友不存在职何虚假、误导性叙述或首要遗漏，并对其真实性、准确 性及完整 性承担相应的法律包袱。   公司负责东说念主、主管司帐作事负责东说念主及司帐机构负责东说念主（司帐主管 东说念主员）保 证召募评释书中财务司帐求教真实、完整。   中国证监会、深圳证券交易所对本次刊行所作的任何决定或意见 ，均不表 明其对央求文献及所暴露信息的真实性、准确性、完整性作出保证， 也不标明 其对刊行东说念主的盈利才气、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断 或保证。 任何与之相背的声明均属虚假装假叙述。   字据《证券法》的规矩，证券照章刊行后，刊行东说念主运筹帷幄与收益的 变化，由 刊行东说念主自行负责。投资者自主判断刊行东说念主的投资价值，自主作出投资 决策，自 行承担证券照章刊行后因刊行东说念主运筹帷幄与收益变化或者证券价钱变动引 致的投资 风险。 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书                首要事项教唆   公司尽头提醒投资者珍视下列首要事项或风险身分，并谨慎阅读 本召募说 明书干系章节。 一、公司的干系风险   （一）募投款式新增产能无法消化风险   公司本次召募资金投资款式奏凯实施后，注塑及金属精密件、电源 类产品、 碳纤维及散热精密件及智能衣裳拓荒配件的产能将有所增加，同行业 可比公司 也在积极布局消费电子范畴的产能。如果畴昔消费电子阛阓发展情况 不足预期 或阛阓环境出现较大变化，则可能导致畴昔阛阓产能出现迷漫情形， 公司将面 临合座产能迷漫所带来的阛阓环境变化风险。此外，若公司销售渠说念 拓展未能 达成预期办法，或者出现对产品坐褥产生不利影响的客不雅身分，召募 资金款式 的新增产能将对公司销售组成一定的压力，存在无法消化新增产能的 风险，进 而影响本次募投款式的经济效益的达成和公司合座运筹帷幄事迹的晋升。   （二）召募资金运用不成达到预期收益的风险   公司本次召募资金投资款式奏凯实施后，坚忍有劲地晋升公司的 运筹帷幄事迹 和中枢竞争力。天然公司董事会照旧对召募资金投资款式进行了隆重 的可行性 研究论证，干系参数的设定充分议论了行业政策、阛阓趋势、行业竞 争情况、 公司同类业务情况等身分，并与同行业可比公司及款式的干系目的进行 了对比， 详细得出本次募投款式的实施具有踏实的阛阓基础与完善的实施条件 ，预期能 产生较好的经济效益，但召募资金投资款式的可行性分析是基于现时市 场环境、 产业政策、公司管理水对等身分作念出的，如前述身分发生首要变化， 可能影响 召募资金投资款式预期收益的达成。   （三）上次募投款式未达预期效益的风险   限定求教期末，公司上次募投款式“电磁功能材料款式”、“精密金属加工项 目”、“新建触控板、键盘模组款式”效益未达预期。上次募投款式的效益预测系 刊行东说念主字据测算时点的行业环境、阛阓趋势、阛阓竞争情况、原材料 阛阓价钱 广东领益智造股份有限公司                                  召募评释书 等身分，针对款式完整参加前提下所进行的测算，但受到连年来外部 环境变化 及刊行东说念主自身发展计策谋略等身分的影响，上述款式未达到预期收益 。天然上 述款式已完成结项/隔断，但对应产线仍在运行，如果畴昔上述影响身分持续存 在，上述事项可能影响公司的运筹帷幄事迹。    （四）境外收入占比较高的风险    求教期各期，境外客户销售金额分别为 1,865,649.03 万元、2,336,751.93 万 元、2,366,841.33 万元和 1,366,252.37 万元，占销售总额的比例分别为 61.40%、 口目的地国入口政策、经济气象、政事环境和供求关系等多方面身分 的影响。 如果外售业务发生波动，将对公司境外售售事迹产生一定影响。    （五）客户鸠合度较高的风险    求教期各期末，公司前 5 名客户的销售额共计占比分别为 45.49%、49.14%、 赖风险。如果部分大客户的运筹帷幄气象发生首要变化或对产品的需求发 生变化， 对公司的采购出现短暂性大幅下降，且对其他主要客户的销售增长无 法弥补， 将对公司的收入产生一定影响。    （六）原材料价钱波动的风险    公司采购的原材料主要包括不锈钢、铜、铝、铜箔相当他金属材 料以及各 种型号的胶带、塑胶、泡棉、包材、保护膜及电子元器件等。如果未 来因经济 周期的波动、阛阓供需不屈衡、客户指定的供应商产能不足、地缘政 治等导致 原材料价钱大幅波动，将对公司的原材料采购产生较大影响，从而对 公司的盈 利才气产生一定不利影响。    （七）商誉减值风险    求教期各期末，刊行东说念主商誉账面价值分别为 176,082.75 万元、136,690.70 万 元、130,262.23 万元和 130,262.23 万元，占总资产比例分别为 4.95%、3.78%、 反向收购）和收购子公司赛尔康股权所形成的。最近一年末，公司商 誉账面价 值占最近一年净利润的比例为 63.63%。刊行东说念主已按照司帐准则的要求至少于每 广东领益智造股份有限公司                                         召募评释书 个司帐年末对商誉进行了减值测试，字据测试结果求教期各期计提商 誉减值损 失的金额分别为 8,216.22 万元、39,392.05 万元、6,562.12 万元和 0.00 万元，但 若干系资产组畴昔出现运筹帷幄不善或者其他首要不利变化的情形，导致 事迹不足 预期，则商誉存在进一步减值的风险，从而对上市公司事迹酿成首要不 利影响。    （八）事迹下滑风险    求教期内，公司运筹帷幄情况和盈利才气直率，产品销售范围保持增 长态势。 求教期各期末，公司营业收入分别为 3,038,449.42 万元、3,448,467.85 万元、 入同比增长 25.06%，但净利润同比下滑 44.58%，主要系毛利率下滑、汇兑损益 波动以及非频繁性损益减少的影响所致。其中，毛利率下滑主如若由于新拓展 的业务毛利水平较低，以及公司里面产线结构调养导致的坐褥效率下降。公司 的运筹帷幄发展与宏不雅经济气象、产业政策、阛阓需求等身分息息干系。 若畴昔出 现宏不雅经济表现欠安，干系产业政策、本领发生首要不利变化，客户订单来 源 不足，公司主要产品、原材料价钱发生较大波动、资源整合及阛阓开拓效果不 及预期等不利身分，将对公司盈利情况产生较大不利影响。极点情况 下，可能 导致公司出现刊行上市当年营业利润同比大幅下滑突出 50%以致蚀本的情形。    （九）汇率波动的风险    面前公司境外收入占营业收入比重较大，主要以好意思元结算。求教 期内，公 司境外售售额分别为 1,865,649.03 万元、2,336,751.93 万元、2,366,841.33 万元和 和-9.48%。跟着国表里政事、经济环境的变化，当汇率出现较大波动 时，而公 司又未能采取灵验的措施减少汇率波动的影响，则会对公司运筹帷幄事迹 的平稳性 产生不利影响。    （十）税收政策风险    公司的部分子公司为经政府干系部门认定的高新本领企业，面前按照 15% 广东领益智造股份有限公司                                  召募评释书 的优惠税率计缴企业所得税，税收优惠政策对公司的运筹帷幄事迹存在一 定程度的 影响。如果将来国度的干系税收政策法例发生变化，或者公司在税收 优惠期满 后未能被认定为高新本领企业，所得税税收优惠政策的另外变化将会 对公司的 运筹帷幄事迹产生不利影响。    出口退税是国际上较为通行的政策，对于促收支口贸易、晋升本 国企业在 国际阛阓上的竞争力有重要作用。求教期内，公司外售业务收入占比分别为 运筹帷幄事迹产生一定的影响。    （十一）存货跌价风险    公司主要采取“以销定产，以产定采”的运筹帷幄模式，期末存货主如若字据客 户订单、需求预测或坐褥计划进行坐褥及发货所需的各种原材料、在 产品及库 存商品。跟着公司产销范围快速增长，存货范围也随之逐年上升，报 告期各期 末，公司存货的账面价值分别为 503,219.32 万元、510,136.00 万元、572,710.01 万元和 574,289.00 万元。公司主要存货均有对应的订单、需求预测或坐褥计划， 出现有货跌价的风险较小，但如果因产品质料、交货周期等身分不成 得志客户 订单需求，或客户因产品卑鄙阛阓需求波动进而调养或取消前期供货 计划，可 能导致公司产品无法正常销售，进而酿成存货的可变现净值低于成本 需要计提 跌价准备，对公司的运筹帷幄事迹产生不利影响。    （十二）毛利率下滑风险    求教期内，公司详细毛利率分别为 16.33%、20.73%、19.94%和 15.00%，存 在一定的波动。公司毛利率的水平主要受行业发展气象、客户及产品 结构、原 材料价钱、坐褥效率等多种身分的影响。畴昔，若出现行业竞争加重 、境表里 客户需求未达预期进而影响公司产品的销量和价钱、或者原材料价钱 或东说念主工成 本大幅高涨、公司未能保持本领、产品、客户等方面的竞争上风等情 况，则公 司将靠近毛利率下滑的风险。    （十三）国际贸易政策不确定性带来的风险    连年来，国际贸易摩擦有所加重，政策不确定性风险影响加大， 如事态进 一步扩大，全球阛阓都不可幸免地受此系统性风险的影响。由于使用 公司产品 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书 的部分结尾产品最终会出口或销售到国表里品牌客户，上述风险可能 会影响市 场抵消费电子产品的需求或价钱，进而影响公司产品价钱，也可能导 致消费电 子产业链供应商地域漫步发生变化，结尾品牌客户可能加大对境外供 应商的采 购份额，对刊行东说念主坐褥运筹帷幄将产生一定影响。   （十四）募投款式租赁用地的风险   本次募投款式中，平湖制造中心成立款式中深圳赛尔康面前的生 产用地、 智能衣裳拓荒坐褥线成立款式的用地存在租赁所得的情形，若出现土 地租赁合 同到期无法续期，或因主管部门政策、地盘阛阓环境等身分发生变化 ，影响出 租方的正常运筹帷幄，或出租方失约等导致出租方对公司的践约才气下降 等致使项 目运营停滞等其他不可料想身分等原因酿成无法持续平稳使用募投项 目用地， 使得募投款式不成如期完成或奏凯实施，将可能对款式的完成进程产 生一定影 响。此外，深圳赛尔康租赁坐褥用地的出租方暂未取得地盘使用权证 ，存在应 接洽主管政府部门要求收回场合的风险。 二、对于本次可篡改公司债券刊行合适刊行条件的评释   字据《证券法》《上市公司证券刊行注册管理办法》《可篡改公司 债券管理 办法》等干系法例规矩，公司本次向不特定对象刊行可篡改公司债券 合适法定 的刊行条件。 三、对于本次刊行的可篡改公司债券的信用评级   本次可篡改公司债券经联合股信评估股份有限公司评级。字据联 合股信出 具的《广东领益智造股份有限公司向不特定对象刊行可篡改公司债券 信用评级 求教》，领益智造主体信用等级为 AA+，本次可篡改公司债券信用等级为 AA+， 评级瞻望平稳。在本次可转债存续期内，评级机构将每年至少进行一 次追踪评 级。如果由于外部运筹帷幄环境、公司自身情况或评级圭臬变化等身分， 导致本次 可转债的信用评级造谣，将会增大投资者的投资风险，对投资者的利 益产生一 定影响。 广东领益智造股份有限公司                  召募评释书 四、公司本次刊行可篡改公司债券不提供担保   公司本次刊行可转债未提供担保措施，如果可转债存续期间出现 对公司经 营管理和偿债才气有首要负面影响的事件，可转债可能因未提供担保 而无法得 到灵验的偿付保险。 五、公司的利润分派政策及最近三年现款分成情况   （一）公司现行利润分派政策   公司深爱对投资者的合理求教。为建立对投资者持续、平稳的回 报谋略与 机制，保证公司利润分派政策的连气儿性和平稳性，《公司轨则》对股利分派政策 的干系规矩如下：   公司实行持续、平稳的利润分派政策，采取现款、股票、现款与 股票相结 合或者法律、法例允许的其他方式分派利润，在得志公司正常坐褥经 营资金需 求的情况下，公司将积极采取现款方式分派利润。公司实施利润分派 应当罢黜 以下规矩： 及中小股东的意见，保持利润分派政策的连气儿性和平稳性，并兼顾公 司的可持 续发展。 股票股利的分派及法律、法例允许的其他方式。采取股票股利进行利润 分派的， 应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理身分。   （1）公司在该年度达成的可分派利润（即公司弥补蚀本、索取公积金后所 余的税后利润）为正巧；   （2）审计机构对公司的该年度财务求教出具圭臬无保属意见的审计求教；   （3）公司畴昔十二个月无首要投资计划或首要现款支拨等事项发生。   在合适利润分派原则、保证公司正常运筹帷幄和永恒发展的前提下， 在得志现 广东领益智造股份有限公司                      召募评释书 金分成条件时，公司原则上每年进行一次现款分成，每年以现款方式 分派的利 润应不低于当年达成的可分派利润的 10%，且公司连气儿三年以现款方式累计分 配的利润不少于该三年达成的年均可分派利润的 30%。确乎因为畸形原因不成 达到上述比例的，董事会应当向股东大会作尽头评释。公司利润分派 不得突出 累计可分派利润的范围，不得毁伤公司持续运筹帷幄才气。   董事会制定利润分派有计划时，应详细议论公司所处的行业秉性、 同行业的 排行、竞争力、利润率等身分论证公司所处的发展阶段，以及是否有 首要资金 支拨安排等身分制定公司的利润分派政策。利润分派有计划罢黜以下原则：   （1）在公司发展阶段于教育期且无首要资金支拨安排的，利润分派有计划中 现款分成所占比例应达到 80%；   （2）在公司发展阶段属于教育期且有首要资金支拨安排的，利润分派有计划 中现款分成所占比例应达到 40%；   （3）在公司发展阶段属于成历久且有首要资金支拨安排的，利润分派有计划 中现款分成所占比例应达到 20%；   （4）公司发展阶段不易区分但有首要资金支拨安排的，字据具体情况，由 公司董事会按照前项规矩处理。   首要资金支拨安排是指公司畴昔十二个月内拟对外投资、收购资 产或购买 拓荒累计支拨突出公司最近一期经审计的合并报表净资产的 20%。   现款分成在本次利润分派中所占比例为现款股利除以现款股利与 股票股利 之和。   （1）公司进行利润分派时，应当由公司董事会先制定分派预案，再提交公 司股东大会进行审议。董事会在决策和形成利润分派预案时，要详备 记录管理 层建议、参会董事的发言要点、董事会投票表决情况等内容，并形成 书面记录 行为公司档案妥善保存。   （2）董事会审议现款分成具体有计划时，应当谨慎研究和论证公司现款分成 的时机、条件和最低比例、调养的条件相当决策法度要求等事宜。 广东领益智造股份有限公司                            召募评释书   （3）股东大会对现款分成具体有计划进行审议时，公司应当通过多种渠说念主 动与股东尽头是中小股东进行相易和交流（包括但不限于提供聚集投 票表决、 邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并实时恢复中小股东 关爱的问题。   （4）若年度盈利但未建议现款分成，董事会在分派预案中应评释未建议现 金分成的原因、未用于现款分成的资金留存公司的用途和使用计划。 董事会审 议通事后提交股东大会审议批准，并由董事会向股东大会作念出情况评释。   （5）监事会应酬董事会和管理层执行公司利润分派政策和股东求教谋略的 情况及决策法度进行监督，并应酬年度内盈利但未建议利润分派的预 案，就相 关政策、谋略执行情况发表专项评释和意见。   公司字据坐褥运筹帷幄情况、投资谋略和历久发展的需要，确需调养 利润分派 政策的，调养后的利润分派政策不得违抗中国证监会和深圳证券交易 所的接洽 规矩；接洽调养利润分派政策的议案，由监事会发表意见，经公司董 事会审议 后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的三 分之二以 上通过。公司应当尽量为各股东参与股东大会提供便利。 红政策执行情况。若公司年度盈利但未建议现款分成预案，应在年报 中详备说 明未分成的原因、未用于分成的资金留存公司的用途和使用计划。 红利，以偿还其占用的资金。   （二）本公司最近三年现款分成情况   公司最近三年以现款方式累计分派利润 152,704.22 万元（含以现款方式回 购股份金额），占最近三年达成年均可分派利润 160,902.55 万元的 94.90%，公司 的利润分派合适《监管国法适用指引——刊行类第 7 号》《广东领益智造股份有 限公司轨则》等干系规矩，具体分成情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                            召募评释书                                                         单元：万元           款式              2023年度         2022年度        2021年度 现款分成金额（含税）                 41,943.20       80,741.85             - 以现款方式回购股份金额                          -     30,019.17             - 包摄于上市公司普通股股东的净 利润 现款分成金额占合并报表中包摄 于上市公司普通股股东的净利润               20.45%          69.40%              - 的比例 最近三年累计现款分成（含以现 金方式回购股份金额） 最近三年年均可分派利润                                             160,902.55 最近三年累计现款分成/最近三年 年均可分派利润    公司具体现款分成情况如下： 年度利润分派预案的议案》。公司 2022 年度利润分派有计划为：公司以扣除回购 专户上已回购股份后的总股本 7,021,030,903 股为基数，每 10 股派发现款红利 于公司 2023 年半年度利润分派预案的议案》。公司 2023 年半年度利润分派有计划 为：公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本 6,990,533,747 股为基数，每 拟派发现款红利 209,716,012.41 元（含税）。 于 2023 年度利润分派有计划的议案》。公司 2023 年度利润分派有计划为：公司以扣 除回购专户上已回购股份后的总股本 6,990,533,747 股为基数，每 10 股派发现款 红利 0.3 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司所有这个词拟派发现款红 利 209,716,012.41 元（含税）。 广东领益智造股份有限公司                                                                                                       召募评释书 广东领益智造股份有限公司                                                                                  召募评释书     四、公司、控股股东、现实控制东说念主、董事、监事、高档管理东说念主员最近三年 广东领益智造股份有限公司                                                                                         召募评释书      六、公司具有合理的资产欠债结构和正常的现款流量，合适“感性融资， 广东领益智造股份有限公司                                                                                                   召募评释书      附件一 刊行东说念主相当境内控股子公司在境内已取得房屋权属文凭的 自有房屋      附件五 刊行东说念主相当境内控股子公司在境内领有的计较机软件著述权情况 377  广东领益智造股份有限公司                                召募评释书                        第一节 释义     在本召募评释书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下涵义： 一、一般术语 公 司 、 本 公司、刊行                 指   广东领益智造股份有限公司 东说念主、领益智造 江粉磁材            指   广东江粉磁材股份有限公司                     领胜投资（江苏）有限公司（曾用名：领胜投资（深圳）有限公 领胜投资            指                     司）                     深圳市领尚投资合伙企业（有限合伙），后改名为深圳市领尚管理                     顾问合伙企业（有限合伙）、上饶市创科祥管理顾问合伙企业（有 领尚投资            指                     限合伙）、安徽无往不利商贸中心（有限合伙），已于2022年7月27                     日刊出                     深圳市领杰投资合伙企业（有限合伙），后改名为深圳市领杰企业                     管理合伙企业（有限合伙）、上饶市锦祥泰管理顾问合伙企业（有 领杰投资            指                     限合伙）、安徽喜仟汇通销售合伙企业（有限合伙），已于2022年7                     月27日刊出                     领益科技（深圳）有限公司（曾用名：领益科技（深圳）股份有 领益科技            指                     限公司） 苏州领裕            指   苏州领裕电子科技有限公司 苏州晓悟            指   苏州晓悟智能科技有限公司 东台领胜城           指   领胜城科技（江苏）有限公司 东台领裕            指   东台领裕智能科技有限公司 东莞领益            指   东莞领益精密制造科技有限公司 东莞盛涛            指   东莞盛涛科技有限公司 东莞镒韬            指   镒韬科技（东莞）有限公司                     东莞领杰金属精密制造科技有限公司（曾用名：东莞领杰电子科 东莞领杰            指                     技有限公司）                     东莞盛翔精密金属有限公司（曾用名：东莞领益精密电子有限公 东莞盛翔            指                     司） 深圳领胜            指   领胜电子科技（深圳）有限公司 深圳晓悟            指   深圳市晓悟数控拓荒有限公司 成都领益            指   成都领益科技有限公司 常州领晟            指   常州领晟新能源科技有限公司 福建领福            指   福建领福新能源科技有限公司 成都领福            指   成都领福新能源科技有限公司 扬州领煌            指   扬州领煌科技有限公司 深圳领滔            指   深圳市领滔科技有限公司 浙江锦泰            指   浙江锦泰电子有限公司  广东领益智造股份有限公司                         召募评释书 苏州领汇       指    苏州领汇新能源科技有限公司 东莞领博       指    东莞领博实业有限公司 郑州领胜       指    郑州领胜科技有限公司                 深圳市东方亮彩精密本领有限公司（曾用名：深圳市亮彩塑胶制 东方亮彩       指                 品有限公司） 桂林领益       指    桂林领益制造有限公司 苏州领镒       指    苏州领镒精密本领有限公司 欧比迪        指    东莞市欧比迪精密五金有限公司                 领益智造科技（东莞）有限公司（曾用名：广东东方亮彩精密技 领益智造东莞     指                 术有限公司）                 深圳市领懿科技供应链管理有限公司（曾用名：深圳市领懿科技 深圳领懿       指                 发展有限公司、深圳市领懿供应链管理有限公司）                 领懿实业（珠海）有限公司（曾用名：伟创力实业（珠海）有限 珠海领懿       指                 公司）                 深圳前海方圆买卖保理有限公司（曾用名：深圳前海方圆供应链 前海方圆       指                 有限公司） 成都领泰       指    成都领泰科技有限公司 深圳智成       指    深圳智成通讯有限公司 成都领益通讯     指    成都领益通讯本领有限公司                 绵阳领益通讯本领有限公司（曾用名：绵阳伟联科技有限公司、 绵阳领益       指                 绵阳领益科技有限公司） 绵阳维奇       指    绵阳市维奇电子本领有限公司 东台最初       指    最初科技（东台）有限公司                 鹤山市江粉磁材新材料有限公司（曾用名：江门市天腾电板有限 鹤山江粉       指                 公司） 鹤山江磁       指    鹤山市江磁线缆有限公司                 深圳市领鹏智能科技有限公司（曾用名：深圳市领鹏科技有限责 深圳领鹏       指                 任公司） 正熙机械       指    江门市正熙机械拓荒有限公司 海南领卓       指    领卓科技（海南）有限公司 武汉研发       指    江粉磁材（武汉）本领研发有限公司 郑州领业       指    郑州领业科技有限公司                 苏州益说念医疗科技有限公司（曾用名：苏州全部医疗科技有限公 苏州益说念       指                 司） 江益磁材       指    江门江益磁材有限公司（曾用名：江门巨田磁材有限公司） 江菱电机       指    江门江菱电机电气有限公司                 江门恩富信电子材料有限公司（曾用名：江门江成硬质合金模具 江门恩富信      指                 有限公司） 江门安磁       指    江门安磁电子有限公司 东莞鑫焱       指    东莞市鑫焱精密刀具有限公司  广东领益智造股份有限公司                                       召募评释书                  领潮（广州）私募股权投资基金管理有限公司（曾用名：江粉金 广州领潮         指   服（广州）股权投资基金管理有限公司、江门市蓬江区江粉金服                  资产管理有限公司） 产业基金         指   广东江粉磁材产业投资基金一期（有限合伙）                  东莞领汇精密制造科技有限公司（曾用名：东莞正隆纸成品有限 东莞领汇         指                  公司）                  领镒精密五金制造（无锡）有限公司（曾用名：三达精密五金制 无锡领镒         指                  造（无锡）有限公司）                  赛尔康本领（深圳）有限公司（曾用名：爱斯普本领（深圳）有 深圳赛尔康        指                  限公司、爱骏电子（深圳）有限公司） 贵港赛尔康        指   赛尔康（贵港）有限公司 东莞领睿         指   东莞领睿科技有限公司 TLG（BVI）     指   成立于英属维京群岛的TRIUMPH LEAD GROUP LIMITED 赛尔康          指   成立于芬兰的Salcomp Plc相当子公司                  成 立 于 土 耳其的SALCOMP TURKEY TEKNOLOJ? SANAY? VE 土耳其赛尔康       指                  T?CARET ANON?M ??RKET? 帝晶光电         指   深圳市帝晶光电科技有限公司 江粉高科         指   广东江粉高技术产业园有限公司 《公司法》        指   《中华东说念主民共和国公司法》 《证券法》        指   《中华东说念主民共和国证券法》 《注册管理办法》     指   《上市公司证券刊行注册管理办法》 《可转债管理办法》    指   《可篡改公司债券管理办法》                  《上市公司证券刊行注册管理办法》第九条、第十条、第十一 《证券期货法律适宅心              指   条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条接洽规矩的适 见第 18 号》                  宅心见——证券期货法律适宅心见第18号 《上市国法》       指   《深圳证券交易所股票上市国法（2023年纠正）》 《公司轨则》       指   《广东领益智造股份有限公司轨则》                  《广东领益智造股份有限公司向不特定对象刊行可篡改公司债券 《召募评释书》      指                  召募评释书》 中国           指   中华东说念主民共和国 香港           指   中国香港尽头行政区 境内           指   中国境内                  中国境外，包括香港尽头行政区、澳门尽头行政区及中国台湾地 境外           指                  区 本次刊行         指   领益智造本次向不特定对象刊行可篡改公司债券的步履 保荐东说念主、主承销商、国              指   国泰君安证券股份有限公司 泰君安 刊行东说念主司帐师、容诚    指   容诚司帐师事务所（畸形普通合伙） 毕马威华振        指   毕马威华振司帐师事务所（畸形普通合伙） 刊行东说念主讼师、嘉源     指   北京市嘉源讼师事务所      广东领益智造股份有限公司                                        召募评释书 评级机构、联合股信      指    联合股信评估股份有限公司 弗若斯特沙利文        指    弗若斯特沙利文（北京）顾问有限公司 证监会            指    中国证券监督管理委员会 深交所            指    深圳证券交易所 求教期、最近三年及一                指    2021 年、2022 年、2023 年和 2024 年 1-6 月 期 元、万元、亿元        指    东说念主民币元、东说念主民币万元、东说念主民币亿元 二、专科术语                     提供音视频、数据、办公等服务，具备高速中央处理器和盛开式                     操作系统，采取多种智能化本领的拓荒。智能结尾行为东说念主机交互 智能结尾           指                     的重要用具，包括智能家电、ATM 机、平板电脑、智能手机，智                     能家居、车载导航、多媒体播放拓荒等                     字据佩带的方便性，智能结尾不错分为出动智能结尾和非出动智 出动智能结尾         指    能结尾，出动智能结尾是指不错在出动中使用的智能结尾，主要                     包括智能手机、平板电脑、POS 机等                     智能手机、平板电脑等 PCBA 上的贴片物料，包括主芯片、存储 电子部件           指                     器、音频功放、电阻、电容、流畅器等                     既与电子干系又与结构干系的物料，包括屏、录像头、喇叭、马 机电部件           指                     达、FPC 等 结构件            指    在拓荒中起承担通顺传递或补助作使劲的部件                     应用于智能手机、平板电脑、札记本电脑、智能衣裳拓荒等电子 精密功能件          指                     产品相当组件，以达成特定功能的器件                     高尺寸精度、高名义质料、高性能要求的起补助作用的五金、塑 精密结构件          指                     胶或其它非金属结构件                     智能手机，是指像个东说念主电脑一样，具有零丁的操作系统，零丁的                     运行空间，不错由用户自行安装软件、游戏、导航等级三方服务 智能手机           指                     商提供的法度，并不错通过出动通讯聚集来达成无线聚集接脱手                     机类型的总称                     以触摸屏行为基本的输入拓荒，具有微型、方便佩带特征的个东说念主 平板电脑           指                     电脑                     具有全盛开式平台，搭载了操作系统，在抚玩普通电视内容的同 智能电视           指    时，可自行安装和卸载各种应用软件，持续对功能进行扩充和升                     级的新电视产品                     智能硬件是继智能手机之后的一个科技观点，通过软硬件结合的 智能硬件           指                     方式，对传统拓荒进行改造，进而让其领有智能化的功能                     计较机（Computer）、通讯（Communication）和消费类电子产品                     （Consumer Electronics）三者结合                     字据模具遐想有计划，运用高速加工拓荒等本领将模具钢加工成一 模具开发           指                     定功能的中间产品                     计较机数字控制机床（Computer numerical control）的简称，是一 CNC            指                     种由法度控制的自动化机床                     真空室内材料的原子从加热源离析出来打到被镀物体的名义上形 真空镀            指                     成镀膜的一种本领   广东领益智造股份有限公司                                             召募评释书                  指手机、平板电脑、札记本电脑以及超等本等出动通讯结尾所采                  用的金属边框、外壳、金属装潢件相当他金属组件等，由铝、不 外不雅件         指    锈钢、铝镁合金、钛合金等采取锻压/冲压/铝挤、CNC 精加工和                  名义处理等复杂工艺加工，为出动通讯结尾产品达成结构踏实，                  带来好意思感和前锋                  International Organization for Standardization，国际圭臬化组织。                  ISO 是世界上最大的非政府性圭臬化专诚机构，其成员由来自 157 ISO         指                  个国度的国度圭臬化团体组成，代表中国参加 ISO 的国度机构是                  中国国度本领监督局                  字据产品遐想要求，利用复合和分切拓荒，将一种或多种材料                  （如高分子薄膜、胶带、泡棉、石墨片、橡胶、金属箔片、硅胶 模切          指                  等材料）进行组合、分切，再借助于模具，通过冲切拓荒的压力                  作用形成预定例格零部件的成型工艺                  用于电子产品的工艺装配、功能款式测试、透露板测试等方面，                  主如若行为协助控制位置（使机床、刀具、工件保持正确相对位 夹治具         指                  置的工艺安装）或动作（自动或手动出动用具到正确位置）的一                  种用具 PCB         指    Printed Circuit Board，即印制电路板，又称印刷透露板                  Charge Coupled Device，CCD 是一种半导体器件，可径直将光学 CCD         指    信号篡改为模拟电流信号，电流信号经过放大和模数篡改，达成                  图像的获取、存储、传输、处理和复现                  Customer Focus Team，客户焦点团队，专职为结尾客户品牌对应 CFT         指                  的供应商提供一站式服务 FQC         指    Final Quality Control，出货考试                  Automatic Optical Inspector，光学自动检测，电子制造业确保产品 AOI         指                  质料的重要检测技能                  Product Lifecycle Management，生命全周期管理，是一种应用于在                  单一地点的企业里面、分散在多个地点的企业里面，以及在产品 PLM         指                  研发范畴具有合营关系的企业之间的，补助产品全生命周期的信                  息的创建、管理、分发和应用的一系列应用措置有计划                  Warehouse Management System，仓库管理系统，是通过入库业                  务、出库业务、仓库调拨、库存调拨和虚仓管理等功能，对批次 WMS         指                  管理、物料对应、库存盘货、质检管理、虚仓管理和即时库存管                  理等功能详细运用的管理系统                  Transportation Management System，运载管理系统，通过多种方法 TMS         指                  和其他干系的操作，提高物流的管理才气                  Augmented Reality,增强现实，是一种将假造信息与真实世界玄机                  交融的本领，粗糙运用了多媒体、三维建模、实时追踪及注册、 AR          指    智能交互、传感等多种本领技能，将计较机生成的笔墨、图像、                  三维模子、音乐、视频等假造信息模拟仿真后，应用到真实世界                  中，两种信息互为补充，从而达成对真实世界的“增强”                  Virtual Reality，假造现实本领囊括计较机、电子信息、仿真技                  术，其基本达成方式是以计较机本领为主，利用并详细三维图形 VR          指    本领、多媒体本领、仿真本领、骄傲本领、伺服本领等多种高科                  技的最新发展后果，借助计较机等拓荒产生一个传神的三维视                  觉、触觉、感觉等多种感官体验的假造世界                  True Wireless Stereo，确切无线立体声，基于蓝牙芯片本领发展而 TWS         指                  来的耳机本领 逆变器         指    把直流电能（电板、蓄电瓶）转变成定频定压或调频调压交流电      广东领益智造股份有限公司                                         召募评释书                     （一般为 220V,50Hz 正弦波）的篡改器                     冲压是靠压力机和模具对板材、带材、管材和型材等施加外力， 冲压             指    使之产生塑性变形或分离，从而取得所需款式和尺寸的工件（冲                     压件）的成形加工方法。                     注塑属结构件坐褥工艺，是指将塑料打针进模具内，经冷却后固 注塑             指                     化的成型方法 BU             指    Business Unit，业务线 BG             指    Business Group，业务集团                     Original Design Manufacturer，原始遐想制造商，由采购方托福制 ODM            指    造方提供从研发、遐想到坐褥、后期发扬的全部服务，而由采购                     方负责销售的坐褥方式                     Joint Design Manufacturer，联合遐想制造商，由客户和公司共同 JDM            指                     遐想开发，充分利用各自上风界说产品，并提供一体化措置有计划                     Liquid Crystal Display，液晶骄傲器，为平面超薄的骄傲拓荒，它 LCD            指                     由一定数目的彩色或长短像素组成，放置于光源或者反射面前方                     Outdoor Unit，室外单元，ODU 拓荒是一种用于数字微波通讯的                     收发信机，主要用于数字微波无线电通讯系统中，将数字微波信 ODU            指    号从室内传输到室外。ODU 拓荒闲居由两部分组成：室内单元                     （IDU）和室外单元（ODU）。其中，IDU 负责数字微波信号的调                     制妥协调，而 ODU 负责数字微波信号的变频和放大                     Production Material Control，坐褥物料控制，对坐褥计划与坐褥进 PMC            指    度的控制，以及对物料的计划、追踪、收发、存储、使用等各方                     面的监督与管理和呆滞料的在意处理作事                     Enterprise Resource Planning，企业资源计划，ERP 系统是一种以 ERP            指    企业为中心的详细性信息化系统，它集成了企业里面的各个业务                     模块，包括采购、销售、仓库管理、坐褥计划、财务管理等。                     Manufacturing Execution System, 制造执行系统，是面向车间坐褥 MES            指                     的管理系统 EHS            指    Environment Health Safety，指环境、健康、安全管理体系                     System Layout Planning，系统化布置遐想，是遐想款式进行布置 SLP            指                     的一套有条理的、循序渐进的、对各种布置都适用的方法。                     Integrated Database Management System，集成数据库管理系统，是 IDMS           指    一种专揽和管理数据库的大型软件，是用于建立、使用和发扬数                     据库                     Quality Management System，质料管理系统，包括管理职责、资 QMS            指                     源管理、价值创造过程、测量/分析/改进四个方面的要素                     Artificial Intelligence，东说念主工智能，是研究、开发用于模拟、蔓延 AI             指    和扩展东说念主的智能的表面、方法、本领及应用系统的一门新的本领                     科学        本召募评释书中部分共计数若与各数径直相加之和在余数上有差 异，均为      四舍五入所致。 广东领益智造股份有限公司                                    召募评释书                 第二节 本次刊行概况 一、刊行东说念主基本情况 公司称呼：          广东领益智造股份有限公司 英文称呼：          LINGYI iTECH(GUANGDONG)COMPANY 股票上市地：         深圳证券交易所 股票简称：          领益智造 股票代码：          002600 公司成立日期：        1975 年 7 月 1 日 注册成本：          700,817.7819 万元东说念主民币 法定代表东说念主：         曾芳勤 注册地址：          广东省江门市龙湾路 8 号 网址：            http://www.lingyiitech.com/                公司主要从事精密功能件、结构件及模组等业务，主要应用 主营业务：                于消费电子、汽车及光伏储能等行业。                制造、销售：磁性材料元件相当成品、合金粉末成品、微电                机、机械拓荒和零部件及干系本领出口；坐褥科研所需原辅                材料、机械拓荒、仪器姿色、零配件等商品及干系本领的出                口；经办中外合股运筹帷幄、合作坐褥及开展“三来一补”业务 运筹帷幄范围：          （按粤经贸进字[94]196 号文运筹帷幄）；动产及不动产租赁；塑                胶、电子精密组件制造本领研发；坐褥、加工、销售：五金                成品、塑胶成品、塑胶电子成品、模具；货品或本领收支口                （国度退却或波及行政审批的货品和本领收支口除外）。（依                法须经批准的款式，经干系部门批准后方可开展运筹帷幄举止）。 二、本次刊行的配景和目的   （一）本次刊行的配景   公司所处的精密制造行业运用精密机械加工本领、快速成型本领 、自动化 控制本领等干系本领对结尾产品的零件、模组或整机进行遐想、坐褥 、加工、 拼装和销售，粗糙应用在消费电子、汽车、清洁能源、医疗、通讯等 范畴。目 前，智能手机是精密制造最主要的卑鄙应用细分阛阓。   跟着 5G、出动互联网、物联网、云计较、大数据、东说念主工智能等下一代信息 本领的粗糙应用、发展，以及住户可专揽收入的连续增加，智能手机 、札记本 电脑、平板电脑等智能结尾产品已成为消费电子的主力军，而智能可 衣裳拓荒 广东领益智造股份有限公司                            召募评释书 的快速发展及阛阓需求的提高，有劲推动了抵消费电子精密功能件的 需求。根 据弗若斯特沙利文求教，消费电子总出货量由 2017 年 19.23 亿台增长到 2021 年 的 23.12 亿台，年复合增长率 4.71%。而 2026 年消费电子总出货量估量增长至    精密制造行业发展受到国度产业政策的补助，目的旨在镌汰结尾 消费电子 行业与国际阛阓本领差距。公司不仅受到传统制造业向智能制造场地 发展政策 的饱读动，还受到公司下搭客户所在的消费电子行业促进消费等政策影 响。连年 来，跟着消费电子行业干系政策的建议，消费电子范畴的精密结构件 、功能件 及模组件需求也大幅增长。消费电子阛阓范围的连续扩大以及国度相 关产业政 策的补助，为上游精密结构件行业企业带来直率的外部发展环境。    自成立以来，公司历久深耕消费电子精密结构件及精密功能件产 品范畴， 是全球最初的智能制造平台，在全球范围内为客户提供一站式智能制 造服务及 措置有计划。字据弗若斯特沙利文求教，公司是世界最大的消费电子精 密功能件 制造商之一。公司在现有坚实地位的基础上，计划连续深化现有业务 及优化公 司产品结构，持续晋升公司产能及现有工艺浸透率，连续拓展新的产 品线及工 艺，以进一步浸透结尾阛阓，与现有及潜在客户开展新产品组合的开 发，进一 步巩固行业最初地位。    （二）本次刊行的目的    公司通过多年发展，在微型金属结构件产品方面累积了丰富的生 产运营经 验。跟着卑鄙消费电子厂商竞争情况日趋浓烈，成本控制需求传导至 上游供应 商端，使得微型金属结构件类产品利润率处于较低水平。公司计划结 合在精密 制造范畴的拓荒及本领上风，在扩大各种型精密零组件产品产能范围 的同期， 积极布局金属结构件、新式电源适配器、碳纤维折叠屏结构件、超薄 均热板、 智能衣裳拓荒等新产品，以此优化公司产品结构，寻找盈利才气阻碍 口，晋升 公司合座盈利水平，巩固公司在行业内的最初地位。 广东领益智造股份有限公司                        召募评释书   公司在珠三角、长三角、云贵川等地区设立了多个厂区，多点布 局的方式 造谣了物流成本，但过于分散化的坐褥基地及研发部门布局亦在一定 程度上影 响了范围化效益和区域间的里面协同，公司这次计划通过统一作事地点 的形式， 加强各部门间相易合营，保险公司中枢职工及管理团队的平稳性，同 时晋升公 司合座形象。   本次可转债刊行完成后，公司的总资产和总欠债范围均有所增长 ，成本实 力进一步增强，成心于晋升公司抗风险才气。公司资产欠债率将有所 晋升，但 仍看护在安全的资产欠债率水平之内。跟着可转债持有东说念主陆续转股， 公司净资 产范围将徐徐增大，资产欠债率将徐徐造谣，公司偿债才气得到增强 ，但短期 内可能摊薄原有股东的即期求教。本次募投款式效益的渐渐达成，将 进一步提 升公司事迹，增强公司盈利才气。 三、本次刊行基本情况   （一）本次刊行证券的类型   本次刊行证券的种类为可篡改为公司 A 股股票的可篡改公司债券。本次发 行的可转债及畴昔篡改的 A 股股票将在深交所主板上市。   （二）刊行范围   字据干系法律法例的规矩并结合公司财务气象和投资计划，本次 拟刊行可 篡改公司债券召募资金总额不突出东说念主民币 213,741.81 万元（含本数），具体刊行 数额提请公司股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定。   （三）票面金额和刊行价钱   本次刊行的可篡改公司债券每张面值为东说念主民币 100 元，按面值刊行。 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书   （四）债券期限   本次刊行的可篡改公司债券的期限为自觉行之日起 6 年。   （五）债券利率   本次拟刊行的可篡改公司债券票面利率真的定方式及每一计息年 度的最终 利率水平，提请公司股东大会授权公司董事会在刊行前字据国度政策 、阛阓状 况和公司具体情况与保荐东说念主（主承销商）协商确定。   本次可篡改公司债券在刊行完成前如遇银行入款利率调养，则股 东大会授 权董事会对票面利率作相应调养。   （六）还本付息的期限和方式   本次刊行的可篡改公司债券采取每年付息一次的付息方式，到期 退回本金 和临了一年利息。   计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可篡改公司债券持有 东说念主按持有 的可篡改公司债券票面总金额自可篡改公司债券刊行首日起每满一年 可享受的 当期利息。   年利息的计较公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可篡改公司债券持有东说念主在计息年度（以下简称“当年” 或“每年”）付息债权登记日持有的可篡改公司债券票面总金额；   i：指可篡改公司债券确当年票面利率。   （1）本次刊行的可篡改公司债券采取每年付息一次的付息方式，计息肇端 日为可转债刊行首日。   （2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可篡改公司债券刊行首日起每满 一年确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交易日 ，顺缓期 广东领益智造股份有限公司                      召募评释书 间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日， 公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权 登记日前 （包括付息债权登记日）央求篡改成公司股票的可转债，公司不再向 其持有东说念主 支付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）可篡改公司债券持有东说念主所取得利息收入的应付税项由持有东说念主承担。   （七）转股期限   本次刊行的可篡改公司债券转股期限自觉行扫尾之日起满六个月 后的第一 个交易日起至可篡改公司债券到期日止。   （八）转股价钱真的定相当调养   本次刊行的可篡改公司债券的启动转股价钱不低于召募评释书公布日前 20 个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价的较高 者，具体 启动转股价钱由股东大会授权董事会在刊行前字据阛阓和公司具体情 况与保荐 东说念主（主承销商）协商确定。   其中，前 20 个交易日公司股票交易均价=前 20 个交易日公司股票交易总额 /该 20 个交易日公司股票交易总量（若在该 20 个交易日内发生过因除权、除息 引起股价调养的情形，则对调养前的交易日的交易价按经过相应除权 、除息调 整后的价钱计较）；前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公 司股票交 易总额/该日公司股票交易总量。   在本次刊行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（ 不包括因 本次刊行的可篡改公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现款股利等情况， 将按下述公式进行转股价钱的调养（保留一丝点后两位，临了一位四舍五入）：   派送红股或转增股本：P1＝P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1＝（P0+A×k）/（1+k）； 广东领益智造股份有限公司                        召募评释书   上述两项同期进行：P1＝（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现款股利：P1＝P0-D；   上述三项同期进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。   其中：P1 为调养后转股价，P0 为调养前转股价，n 为送股或转增股本率， A 为增发新股价或配股价，k 为增发新股或配股率，D 为每股派送现款股利。   当公司出现上述股份和/或系数者权益变化情况时，将纪律进行转股价钱调 整，并在深圳证券交易所网站和中国证监会指定的上市公司信息暴露 媒体上刊 登董事会决议公告，并于公告中载明转股价钱调养日、调养办法及暂 停转股期 间（如需）。当转股价钱调养日为本次刊行的可篡改公司债券持有东说念主转股央求日 或之后，篡改股份登记日之前，则该持有东说念主的转股央求按本公司调养 后的转股 价钱执行。   当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使本公司股 份类别、 数目和/或系数者权益发生变化从而可能影响本次刊行的可篡改公司债券持有东说念主 的债权利益或转股繁衍权益时，本公司将视具体情况按照公说念、平允 、公允的 原则以及充分保护本次刊行的可篡改公司债券持有东说念主权益的原则调养转 股价钱。 接洽转股价钱调养内容及操作办法将依据那时国度接洽法律法例及证 券监管部 门的干系规矩来制订。   （九）转股价钱的向下修正条目   在本次刊行的可篡改公司债券存续期间，当公司股票在职意连气儿 30 个交易 日中至少有 15 个交易日的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权 建议转股价钱向下修正有计划并提交公司股东大会审议表决。   上述有计划须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方 可实施。 修正后的转股价钱应不低于该次股东大会召开日前 20 个交易日公司股票交易均 价和前一交易日公司股票交易均价之间的较高者，同期，修正后的转 股价钱不 得低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。   若在前述 30 个交易日内发生过转股价钱调养的情形，则在转股价钱调养日 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书 前的交易日按调养前的转股价钱和收盘价钱计较，在转股价钱调养日 及之后交 易日按调养后的转股价钱和收盘价钱计较。   如公司决定向下修正转股价钱，公司将在深圳证券交易所和中国 证监会指 定的上市公司信息暴露媒体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度 、股权登 记日及暂停转股期间（如需）等。从股权登记日后的第一个交易日（ 即转股价 格修正日）开头还原转股央求并执行修正后的转股价钱。   若转股价钱修正日为转股央求日或之后，篡改股份登记日之前， 该类转股 央求应按修正后的转股价钱执行。   （十）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法   本次刊行的可篡改公司债券持有东说念主在转股期内央求转股时，转股数目=可转 换公司债券持有东说念主央求转股的可篡改公司债券票面总金额/央求转股当日灵验的 转股价钱，并以去尾法取一股的整数倍。   转股时不足篡改为一股的可篡改公司债券余额，公司将按照深圳 证券交易 所等部门的接洽规矩，在可篡改公司债券持有东说念主转股当日后的五个交 易日内以 现款兑付该可篡改公司债券余额及该余额所对应确当期应计利息。   （十一）赎回条目   在本次刊行的可篡改公司债券期满后 5 个交易日内，公司将以本次可篡改 公司债券的票面面值或上浮一定比例（含临了一期年度利息）的价钱 向本次可 篡改公司债券持有东说念主赎回全部未转股的本次可篡改公司债券。具体赎 回价钱由 公司股东大会授权公司董事会字据刊行时阛阓情况与保荐东说念主（主承销 商）协商 确定。   在本次刊行的可篡改公司债券转股期内，当下述两种情形的任意 一种出现 广东领益智造股份有限公司                        召募评释书 时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回全 部或部分 未转股的可篡改公司债券：   （1）在本次刊行的可篡改公司债券转股期内，如果公司股票连气儿 30 个交 易日中至少有 15 个交易日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）。   （2）当本次刊行的可篡改公司债券未转股余额不足 3,000 万元时。   当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可篡改公司债券持有东说念主办有的可篡改公司债券票面总金 额；   i：指可篡改公司债券当年票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的现实日期天 数（算头不算尾）。   若在前述 30 个交易日内发生过转股价钱调养的情形，则在转股价钱调养前 的交易日按调养前的转股价钱和收盘价钱计较，转股价钱调养后的交 易日按调 整后的转股价钱和收盘价钱计较。   （十二）回售条目   本次刊行的可篡改公司债券临了 2 个计息年度，如果公司股票在职何连气儿 权将其持有的全部或部分可篡改公司债券按债券面值加受骗期应计利 息的价钱 回售给公司。   若在上述交易日内发生过转股价钱因发生送股票股利、转增股本 、增发新 股（不包括因本次刊行的可篡改公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现 金股利等情况而调养的情形，则在调养前的交易日按调养前的转股价 格和收盘 价钱计较，在调养后的交易日按调养后的转股价钱和收盘价钱计较。 如果出现 转股价钱向下修正的情况，则上述连气儿 30 个交易日须从转股价钱调养之后的第 一个交易日起重新计较。 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书   本次刊行的可篡改公司债券临了 2 个计息年度，可篡改公司债券持有东说念主在 每年回售条件初度得志后可按上述商定条件讹诈回售权一次，若在首 次得志回 售条件而可篡改公司债券持有东说念主未在公司届时公告的回售禀报期内申 报并实施 回售的，该计息年度不成再讹诈回售权，可篡改公司债券持有东说念主不成 屡次讹诈 部分回售权。   若本次刊行可篡改公司债券召募资金运用的实施情况与公司在募 集评释书 中的承诺情况比拟出现首要变化，且该变化被中国证监会认定为改变 召募资金 用途的，债券持有东说念主享有一次以面值加受骗期应计利息的价钱向公司 回售其持 有的全部或部分可篡改公司债券的权利。在上述情形下，债券持有东说念主 不错在回 售禀报期内进行回售，在回售禀报期内装假施回售的，自动丧失该回 售权（当 期应计利息的计较方式参见第十一条赎回条目的干系内容）。   （十三）转股年度接洽股利的包摄   因本次刊行的可篡改公司债券转股而增加的公司股票享有与原股 票同等的 权益，在股利披发的股权登记日当日登记在册的系数普通股股东（含 因可篡改 公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分派，享有同等权益。   （十四）刊行方式及刊行对象   本次可篡改公司债券的具体刊行方式由公司股东大会授权公司董 事会与本 次刊行的保荐东说念主（主承销商）在刊行前协商确定。   本次可篡改公司债券的刊行对象为持有中国证券登记结算有限责 任公司深 圳分公司证券账户的天然东说念主、法东说念主、证券投资基金、合适法律规矩的 其他投资 者等（国度法律、法例退却者除外）。   （十五）向原股东配售的安排   本次可篡改公司债券向公司原股东优先配售。具体优先配售数目 提请股东 大会授权董事会在本次刊行前字据阛阓情况与保荐东说念主（主承销商）协 商确定， 并在本次可篡改公司债券的公告文献中赐与暴露。 广东领益智造股份有限公司                  召募评释书   本次可转债给予原股东优先配售后的余额及原股东抛弃认购优先 配售的金 额，将通过网下对机构投资者发售和通过深圳证券交易所系统网上发 行，余额 由主承销商包销。   （十六）债券持有东说念主会议干系事项   可篡改公司债券持有东说念主的权利：   （1）依照其所持有的本次可转债数额享有商定利息；   （2）字据召募评释书商定的条件将所持有的可转债转为公司股票；   （3）字据召募评释书商定的条件讹诈回售权；   （4）依照法律、行政法例及公司轨则的规矩转让、赠与或质押其所持有的 本次可转债；   （5）依照法律、公司轨则的规矩取得接洽信息；   （6）按召募评释书商定的期限和方式要求公司偿付本次可转债本息；   （7）依照法律、行政法例等干系规矩参与或托福代理东说念主参与债券持有东说念主会 议并讹诈表决权；   （8）法律、行政法例及公司轨则所赋予的其行为公司债权东说念主的其他权利。   可篡改公司债券持有东说念主的义务：   （1）恪守公司刊行本次可转债条目的干系规矩；   （2）依其所认购的可转债数额交纳认购资金；   （3）恪守债券持有东说念主会议形成的灵验决议；   （4）除法律、法例规矩及可篡改公司债券召募评释书商定之外，不得要求 公司提前偿付本次可篡改公司债券的本金和利息；   （5）法律、行政法例及公司轨则规矩应当由可篡改公司债券持有东说念主承担的 其他义务。   债券持有东说念主会议的权限范围如下：   （1）当公司建议变更《可转债召募评释书》商定的有计划时，对是否同意公 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书 司的建议作出决议，但债券持有东说念主会议不得作出决议同意公司不支付 本次债券 本息、变更本次债券利率和期限、取消《可转债召募评释书》中的赎 回或回售 条目等；   （2）当公司未能按期支付可转债本息时，对是否同意干系措置有计划作出决 议，对是否通过诉讼等法度强制公司和担保东说念主（如有）偿还债券本息作 出决议， 对是否参与公司的整顿、妥协、重组或者歇业的法律法度作出决议；   （3）当公司减资（因职工持股计划、股权激励、用于篡改公司刊行的可转 债或公司为发扬公司价值及股东权益而进行股份回购导致的减资除外）、合并、 分立、结束或者央求歇业时，对是否接受公司建议的建议，以及讹诈 债券持有 东说念主照章享有的权利有计划作出决议；   （4）拟解聘、变更债券受托管理东说念主（如有）或者变更债券受托管理左券的 主要内容（包括但不限于受托管理事项授权范围、利益冲突风险堤防解 决机制、 与债券持有东说念主权益密切干系的失约包袱），对拟变更、解聘债券受托管理东说念主或修 改债券受托管理左券的主要内容作出决议；   （5）当担保东说念主（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保险措施 发生首要 不利变化时，对讹诈债券持有东说念主照章享有权利的有计划作出决议；   （6）当发生对债券持有东说念主权益有首要影响的事项时，对讹诈债券持有东说念主依 法享有权利的有计划作出决议；   （7）在法律规矩许可的范围内对《广东领益智造股份有限公司可篡改公司 债券之债券持有东说念主会议国法》的修改作出决议；   （8）法律、行政法例和法度性文献规矩应当由债券持有东说念主会议作出决议的 其他情形。   债券持有东说念主会议由公司董事会、债券受托管理东说念主或其他《广东领 益智造股 份有限公司可篡改公司债券之债券持有东说念主会议国法》规矩的东说念主员负责 召集。公 司董事会应在建议或收到召开债券持有东说念主会议的提议之日起 30 日内召开债券持 有东说念主会议。会议见告应在会议召开 15 日前向全体债券持有东说念主及接洽出席对象发 出。 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书   在本次可转债存续期间及期满赎回期限内，当出现以下情形之一 时，应当 召集债券持有东说念主会议：   （1）公司拟变更召募评释书的重要商定；   （2）拟修改债券持有东说念主会议国法；   （3）拟变更、解聘本期可转债债券受托管理东说念主、拟变更受托管理左券的主 要内同意湮灭受托管理左券；   （4）公司未能按期支付本次可转债本息；   （5）公司发生减资（因公司实施职工持股计划、股权激励、用于篡改公司 刊行的可转债或为发扬公司价值及股东权益而进行股份回购导致的减资除外）、 合并等可能导致偿债才气发生首要不利变化，需要决定或者授权采取相 应措施；   （6）刊行东说念主分立、被托管、结束、央求歇业或者照章进入歇业法度；   （7）担保东说念主（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保险措施发 生首要变 化；   （8）刊行东说念主、债券受托管理东说念主、单独或共计持有本期债券总额百分之十以 上的债券持有东说念主书面提议召开；   （9）刊行东说念主管理层不成正常履行职责，导致刊行东说念主债务返璧才气靠近严重 不确定性；   （10）刊行东说念主建议债务重组有计划的；   （11）发生其他对债券持有东说念主权益有首要实质影响的事项；   （12）字据法律、行政法例、中国证券监督管理委员会、深圳证券 交易所、 召募评释书及《广东领益智造股份有限公司可篡改公司债券之债券持 有东说念主会议 国法》的规矩，应当由债券持有东说念主会议审议并决定的其他事项。   下列机构或东说念主士不错通过书面方式提议召开债券持有东说念主会议：   （1）公司董事会；   （2）单独或共计持有本期可篡改公司债券未偿还债券面值总额 10%以上的 债券持有东说念主书面提议；   （3）债券受托管理东说念主；   （4）法律、法例、中国证监会、深圳证券交易所规矩的其他机构或东说念主士。 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书   （1）提交债券持有东说念主会议审议的议案由召集东说念主负责草拟。议案内容应合适 法律、法例及《广东领益智造股份有限公司可篡改公司债券之债券持 有东说念主会议 国法》的规矩，在债券持有东说念主会议的权限范围内，并有明确的议题和 具体决议 事项。   （2）债券持有东说念主不错亲身出席债券持有东说念主会议并表决，也不错托福代理东说念主 代为出席并表决。债券持有东说念主相现代理东说念主出席债券持有东说念主会议的差旅 用度、食 宿用度等由债券持有东说念主自行承担。   债券持有东说念主本东说念主出席会议的，应出示本东说念主身份评释注解文献和持有本 次未偿还 债券的证券账户卡或适用法律规矩的其他评释注解文献，债券持有东说念主法定 代表东说念主或 负责东说念主出席会议的，应出示本东说念主身份评释注解文献、法定代表东说念主或负责东说念主 履历的有 效评释注解和持有本次未偿还债券的证券账户卡或适用法律规矩的其他评释注解文献。   托福代理东说念主出席会议的，代理东说念主应出示本东说念主身份评释注解文献、被代 理东说念主（或 其法定代表东说念主、负责东说念主）照章出具的授权托福书、被代理东说念主身份评释注解 文献、被 代理东说念主办有本次未偿还债券的证券账户卡或适用法律规矩的其他评释注解文献。   （1）债券持有东说念主会议采取现场方式召开，也不错采取聚集、通讯等方式召 开。   （2）债券持有东说念主会议应由公司董事会托福出席会议的授权代表担任会议主 席并主办。如公司董事会未能履行职责时，由出席会议的债券持有东说念主 （或债券 持有东说念主代理东说念主）以所代表的本次债券表决权过半数选举产生又名债券持有东说念主 （或债券持有东说念主代理东说念主）担任会议主席并主办会议；如在该次会议开头后 1 小 时内未能按前述规矩共同推举出会议主办，则应当由出席该次会议的 持有本次 未偿还债券表决权总和最多的债券持有东说念主（或其代理东说念主）担任会议主 席并主办 会议。   （3）应召集东说念主、单独或合并持有本次债券表决权总和 10%以上的债券持有 东说念主的要求，公司应托福董事或高档管理东说念主员出席债券持有东说念主会议。除 波及公司 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书 买卖神秘或受适用法律和上市公司信息暴露规矩的限制外，出席会议 的公司董 事或高档管理东说念主员应当对债券持有东说念主的质询和建议作出恢复或评释。   （4）下列机构和东说念主员不错列席债券持有东说念主会议：债券刊行东说念主（即公司）或 其授权代表、公司董事、监事和高档管理东说念主员、债券托管东说念主、债券担 保东说念主（如 有）以及经会议主席同意的本次债券的他重要干系方，上述东说念主员或相 关方有权 在债券持有东说念主会议上就干系事项进行评释。除该等东说念主员或干系方因持 有公司本 次可转债而享有表决权的情况外，该等东说念主员或干系方列席债券持有东说念主 会议时无 表决权。   （1）向会议提交的每一议案应由与会的有权出席债券持有东说念主会议的债券持 有东说念主或其庄重托福的代理东说念主投票表决。每一张未偿还的债券（面值为东说念主民币 100 元）领有一票表决权。   （2）公告的会议见告载明的各项拟审议事项或湮灭拟审议事项内并排的各 项议题应当逐项分开审议、表决。除因不可抗力等畸形原因导致会议 中止或不 能作出决议外，会议不得对会议见告载明的拟审议事项进行抛弃或不 予表决。 会议对湮灭事项有不同提案的，应以提案建议的时间法则进行表决， 并作出决 议。债券持有东说念主会议不得就未经公告的事项进行表决。   债券持有东说念主会议审议拟审议事项时，不得对拟审议事项进行变更 ，任何对 拟审议事项的变更应被视为一个新的拟审议事项，不得在本次会议上进 行表决。   （3）债券持有东说念主会议采取记名方式投票表决。债券持有东说念主或其代理东说念主对拟 审议事项表决时，只可投票示意：同意或反对或弃权。未填、错填、 笔迹无法 鉴识的表决票对应的表决结果应计为废票，不计入投票结果。未投的 表决票视 为投票东说念主抛弃表决权，不计入投票结果。湮灭表决权只可弃取现场、 聚集或其 他表决方式中的一种。湮灭表决权出现叠加表决的以第一次投票结果为准。   （4）下述债券持有东说念主在债券持有东说念主会议上不错发表意见，但莫得表决权， 况且其所代表的本期可篡改公司债券张数不计入出席债券持有东说念主会议 的出席张 数：   ①债券持有东说念主为持有公司 5%以上股权的公司股东，确定前述公司股东的股 广东领益智造股份有限公司                                   召募评释书 权登记日为债权登记日当日；     ②上述公司股东、刊行东说念主及担保东说念主（如有）的关联方。     （5）会议遐想票东说念主、监票东说念主各又名，负责会议计票和监票。计票东说念主、监票 东说念主由会议主席保举并由出席会议的债券持有东说念主（或债券持有东说念主代理东说念主 ）担任。 与公司接洽联关系的债券持有东说念主相现代理东说念主不得担任计票东说念主及监票东说念主。     每一审议事项的表决投票时，应当由至少两名债券持有东说念主（或债 券持有东说念主 代理东说念主）湮灭名公司授权代表参加清点，并由清点东说念主就地公布表决结 果。讼师 负责见证表决过程。     （6）会议主席字据表决结果阐发债券持有东说念主会议决议是否取得通过，并应 当在会上布告表决结果。决议的表决结果应载入会议记录。     （7）会议主席如果对提交表决的决议结果有任何怀疑，不错对所投票数进 行重新点票；如果会议主席未提议重新点票，出席会议的债券持有东说念主 （或债券 持有东说念主代理东说念主）对会议主席布告结果有异议的，有权在布告表决结果 后立即要 求重新点票，会议主席应当即时组织重新点票。     （十七）本次召募资金用途     本次向不特定对象刊行可篡改公司债券召募资金总额估量不突出 213,741.81 万元（含本数），扣除刊行用度后的召募资金净额拟投资于以下款式：                                                单元：万元 序          款式称呼           投资总额               拟以召募资金参加额 号     碳纤维及散热精密件研发坐褥项           目         共计                    279,003.95         213,741.81     在本次向不特定对象刊行可转债的召募资金到位之前，公司将根 据款式需 要以自筹资金进行先期参加，并在召募资金到位之后，依干系法律法 规的要求 和法度对先期参加资金赐与置换。 广东领益智造股份有限公司                      召募评释书   若本次向不特定对象刊行可转债召募资金总额扣除刊行用度后的 召募资金 净额少于上述款式召募资金拟参加总额，公司可字据款式的现实需求 ，按摄影 关法例规矩的法度对上述款式的召募资金参加金额进行稳健调养，不 足部分由 公司自筹措置。   （十八）召募资金存管   公司照旧制定《广东领益智造股份有限公司 A 股召募资金专项存储及使用 管理轨制》（2022 年 8 月纠正）。本次刊行的召募资金将存放于公司董事会批准 设立的专项账户中，具体开户事宜在刊行前由公司董事会确定。   （十九）担保事项   本次刊行的可转债不提供担保。   （二十）本次刊行可篡改公司债券有计划的灵验期限   公司本次向不特定对象刊行可篡改公司债券有计划的灵验期为十二 个月，自 刊行有计划经股东大会审议通过之日起计较。   （二十一）债券评级情况   本次可篡改公司债券经联合股信评估股份有限公司评级。字据联 合股信出 具的《广东领益智造股份有限公司向不特定对象刊行可篡改公司债券 信用评级 求教》，领益智造主体信用等级为 AA+，本次可篡改公司债券信用等级为 AA+， 评级瞻望平稳。在本次可转债存续期内，评级机构将每年至少进行一 次追踪评 级。   （二十二）本次可转债的失约包袱   刊行东说念主未能按期支付本次可转债的本金或者利息，以及本召募评释书、《债 券持有东说念主会议国法》《受托管理左券》或其他相适用法律法例规矩的其他失约事 项。 广东领益智造股份有限公司                      召募评释书   发生失约情形时，公司应当承担相应的失约包袱，包括但不限于 按照本募 集评释书的商定向债券持有东说念主实时、足额支付本金和/或利息。对于逾期未付的 利息或本金，公司将字据逾期天数按债券票面利率向债券持有东说念主支付逾 期利息。 其他失约事项及具体法律馈赠方式请参照《债券持有东说念主会议国法》以 及《受托 管理左券》干系商定。   本次可转债刊行和存续期间所产生的争议或纠纷，起初应在争议 各方之间 协商措置。如果协商措置不成，争议各方有权按照《受托管理左券》 和《债券 持有东说念主会议国法》等商定，向刊行东说念主住所地有统治权东说念主民法院拿告状讼 或仲裁。   （二十三）本次可转债的受托管理东说念主   公司已与国泰君安签订《受托管理左券》，聘用国泰君安行为本次可转债的 受托管理东说念主。在债券存续期限内，由受托管理东说念主按照规矩或左券商定 发扬债券 持有东说念主的利益。投资者认购或持有本次刊行可转债视作同意国泰君安 行为本次 可转债的受托管理东说念主、债券持有东说念主会议国法及召募评释书中其他接洽 公司、债 券持有东说念主权利义务的干系商定。   （二十四）召募资金存放专户   公司照旧制定《广东领益智造股份有限公司 A 股召募资金专项存储及使用 管理轨制》（2024 年 4 月纠正）。本次刊行的召募资金将存放于公司董事会设立 的专项账户（即召募资金专户）中。具体开户事宜在刊行前由公司董事 会确定。 四、承销方式及承销期   （一）承销方式   本次可转债刊行由主承销商以余额包销方式承销。 广东领益智造股份有限公司                                召募评释书      （二）承销期      本次可转债刊行的承销期为：自【】年【】月【】日至【】年【 】月【】 日。 五、刊行用度      本次刊行用度（不含升值税）估量总额为【】万元，具体包括： 序号                     款式                  金额（万元）                       共计                    【】      上述用度为估量用度，视本次刊行的现实情况可能会有增减，费 用总额将 在刊行扫尾后确定。 六、证券上市的时间安排      本次刊行期间的主要日程与停、复牌安排如下（如遇不可抗力则顺延）：       日期       交易日                  刊行安排 【】年【】月【】日       T-2   刊登《召募评释书》《刊行公告》《网动身演公告》                       网动身演                       原股东优先配售股权登记日 【】年【】月【】日       T-1   网下申购日                       网下机构投资者在 17:00 前提交《网下申购表》等相                       关文献，并确保 17:00 前申购保证金到达指定账户                       刊登《刊行有计划教唆性公告》 【】年【】月【】日       T     原股东优先配售（缴付足额资金）                       网上申购（无需缴付申购资金）                       刊登《网上刊行中签率及网下刊行配售结果公告》 【】年【】月【】日       T+1                       网上申购摇号抽签                       刊登《网上中签结果公告》                       网上投资者字据中签号码阐发认购数目并交纳认购款 【】年【】月【】日       T+2                       （投资者确保资金账户在 T+2 日日终有足额的可转债                       认购资金） 广东领益智造股份有限公司                               召募评释书       日期      交易日                   刊行安排                        主承销商字据网上资金到账情况确定最终配售结果和 【】年【】月【】日      T+3                        包销金额 【】年【】月【】日      T+4     刊登《刊行结果公告》  注：上述日期为交易日。如干系监管部门要求对上述日程安排进行调养或遇首要突发 事件影响刊行，公司将与保荐东说念主（主承销商）协商后修改刊行日程并实时公告。 七、本次刊行证券的上市流通   本次可转债上市流通，系数投资者均无持有期限制。本次刊行结 束后，公 司将尽快向深交所央求上市交易，具体上市时间将另行公告。 八、本次刊行的接洽机构   （一）刊行东说念主 刊行东说念主：        广东领益智造股份有限公司 法定代表东说念主：      曾芳勤 住所：         广东省江门市龙湾路8号 接洽电话：       0750-3506078 传真：         0750-3506111 董事会布告：      郭瑞 接洽东说念主         毕冉、李儒谦   （二）保荐东说念主（主承销商）              、受托管理东说念主 称呼：         国泰君安证券股份有限公司 法定代表东说念主：      朱健 住所：         中国（上海）目田贸易试验区商城路618号 接洽电话：       020-28023333 传真：         020-28023199 保荐代表东说念主：      邢永哲、张贵阳 款式协办东说念主：      李慧琪 款式经办东说念主：      张跃骞、欧阳盟、付戈城、孙志勉、许伟杰、杨皓月 广东领益智造股份有限公司                              召募评释书   （三）刊行东说念主讼师 称呼：        北京市嘉源讼师事务所 负责东说念主：       颜羽 住所：        北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦4楼 接洽电话：      0755-82789766 传真：        0755-82789577 经办讼师：      苏敦渊、张舟   （四）司帐师事务所 称呼：        毕马威华振司帐师事务所（畸形普通合伙） 负责东说念主：       邹俊 住所：        北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 接洽电话：      010-85085000 传真：        010-85085000 经办注册司帐师：   陈丽嘉、张瑾晖 称呼：        容诚司帐师事务所（畸形普通合伙） 负责东说念主：       肖厚发 住所：        北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 接洽电话：      010-66001391 传真：        010-66001392 经办注册司帐师：   杨运辉、吴凯民、张力佳   （五）资信评级机构 称呼：        联合股信评估股份有限公司 法定代表东说念主：     王少波 住所：        北京市向阳区开国门外大街2号院2号楼17层 接洽电话：      010-85679696 传真：        010-85679696 经办评级东说念主员：    崔濛骁、丁媛香 广东领益智造股份有限公司                        召募评释书   （六）央求上市的证券交易所 称呼：       深圳证券交易所 住所：       深圳市福田区深南大路2012号 接洽电话：     0755-88668888 传真：       0755-82083947   （七）股份登记机构 称呼：       中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司 住所：       深圳市福田区莲花街说念深南大路2012号深圳证券交易所广场25楼 接洽电话：     0755-21899999 传真：       0755-21899000   （八）本次可转债的收款银行 收款账户称呼：           【】 开户行：              【】 账号：               【】 开户行大额支付系统号：       【】 九、刊行东说念主与本次刊行接洽东说念主员之间的关系   限定 2024 年 6 月 30 日，保荐东说念主办有公司股票如下：国泰君安证券股份有 限公司融资融券部通过自营账户持有刊行东说念主 83,000 股，占总股本的 0.00%；国 泰君安证券股份有限公司权益客需部通过自营股东账户持有刊行东说念主 438,222 股， 占总股本的 0.01%。国泰君安已建立并执行严格的信息隔断墙轨制， 上述情形 不会影响国泰君安平允履行保荐及承销职责。   除上述情况外，公司与本次刊行接洽的中介机构相当负责东说念主、高 级管理东说念主 员及经办东说念主员之间不存在其他径直或蜿蜒的股权关系或其他利益关系。 广东领益智造股份有限公司                                 召募评释书                   第三节 风险身分 一、与刊行东说念主干系的风险    （一）运筹帷幄干系风险    求教期各期末，公司前 5 名客户的销售额共计占比分别为 45.49%、49.14%、 赖风险。如果部分大客户的运筹帷幄气象发生首要变化或对产品的需求发 生变化， 对公司的采购出现短暂性大幅下降，且对其他主要客户的销售增长无 法弥补， 将对公司的收入产生一定影响。    求教期各期，境外客户销售金额分别为 1,865,649.03 万元、2,336,751.93 万 元、2,366,841.33 万元和 1,366,252.37 万元，占销售总额的比例分别为 61.40%、 口目的地国入口政策、经济气象、政事环境和供求关系等多方面身分 的影响。 如果外售业务发生波动，将对公司境外售售事迹产生一定影响。    公司采购的原材料主要包括不锈钢、铜、铝、铜箔相当他金属材 料以及各 种型号的胶带、塑胶、泡棉、包材、保护膜及电子元器件等。如果未 来因经济 周期的波动、阛阓供需不屈衡、客户指定的供应商产能不足、地缘政 治等导致 原材料价钱大幅波动，将对公司的原材料采购产生较大影响，从而对 公司的盈 利才气产生一定不利影响。    跟着本次募投款式的徐徐实施，对公司里面控制、管理轨制等方 面均建议 了更高的要求，如果公司在管理水平、东说念主员配置、团队组织等方面不 能实时适 广东领益智造股份有限公司                                   召募评释书 应范围马上扩张的需要，将松开公司的阛阓竞争力，制约公司的可持续发展。    公司求教期内在消费电子范畴马上扩大了运筹帷幄范围，并正在扩展 至新能源 汽车、清洁能源、通讯、物联网及医疗范畴。公司所在的坐褥及服务 基地、研 发中心及销售干事处遮蔽中国、好意思国、芬兰、韩国、新加坡、印度、 越南、巴 西及全球其他主要区域，运筹帷幄主体较多且相对分散，公司在阛阓开拓 、产品开 发、坐褥管理等方面将靠近一定的风险。    （二）财务干系风险    求教期各期末，刊行东说念主商誉账面价值分别为 176,082.75 万元、136,690.70 万 元、130,262.23 万元和 130,262.23 万元，占总资产比例分别为 4.95%、3.78%、 反向收购）和收购子公司赛尔康股权所形成的。最近一年末，公司商 誉账面价 值占最近一年净利润的比例为 63.63%。刊行东说念主已按照司帐准则的要求至少于每 个司帐年末对商誉进行了减值测试，字据测试结果求教期各期计提商 誉减值损 失的金额分别为 8,216.22 万元、39,392.05 万元、6,562.12 万元和 0.00 万元，但 若干系资产组畴昔出现运筹帷幄不善或者其他首要不利变化的情形，导致 事迹不足 预期，则商誉存在进一步减值的风险，从而对上市公司事迹酿成首要不 利影响。    求教期内，公司应收账款账面价值分别为 887,075.00 万元、911,371.97 万元、 能进一步上升，若公司畴昔不成灵验加强应收账款管理、提高资金周 转效率， 亦或因宏不雅经济、客户运筹帷幄气象等发生不利变化，则公司将靠近应收 账款难以 回收而发生坏账的风险。 广东领益智造股份有限公司                                        召募评释书    本次可转债刊行后，公司可转债投资者持有的可篡改公司债券将 可能部分 或全部转股，公司的总股本和净资产将有一定幅度的增加，而召募资 金投资项 目从开头实施至产生预期效益需要一定时间，公司收益增长可能不会 与净资产 增长保持同步，因此公司存在短期内净资产收益率下降的风险。    面前公司境外收入占营业收入比重较大，主要以好意思元结算。求教 期内，公 司境外售售额分别为 1,865,649.03 万元、2,336,751.93 万元、2,366,841.33 万元和 和-9.48%。跟着国表里政事、经济环境的变化，当汇率出现较大波动 时，而公 司又未能采取灵验的措施减少汇率波动的影响，则会对公司运筹帷幄事迹 的平稳性 产生不利影响。    公司的部分子公司为经政府干系部门认定的高新本领企业，面前按照 15% 的优惠税率计缴企业所得税，税收优惠政策对公司的运筹帷幄事迹存在一 定程度的 影响。如果将来国度的干系税收政策法例发生变化，或者公司在税收 优惠期满 后未能被认定为高新本领企业，所得税税收优惠政策的另外变化将会 对公司的 运筹帷幄事迹产生不利影响。    出口退税是国际上较为通行的政策，对于促收支口贸易、晋升本 国企业在 国际阛阓上的竞争力有重要作用。求教期内，公司外售业务收入占比分别为 运筹帷幄事迹产生一定的影响。    求教期内，公司运筹帷幄情况和盈利才气直率，产品销售范围保持增 长态势。 广东领益智造股份有限公司                                         召募评释书 求教期各期末，公司营业收入分别为 3,038,449.42 万元、3,448,467.85 万元、 入同比增长 25.06%，但净利润同比下滑 44.58%，主要系毛利率下滑、汇兑损益 波动以及非频繁性损益减少的影响所致。其中，毛利率下滑主如若由于新拓展 的业务毛利水平较低，以及公司里面产线结构调养导致的坐褥效率下降。公司 的运筹帷幄发展与宏不雅经济气象、产业政策、阛阓需求等身分息息干系。 若畴昔出 现宏不雅经济表现欠安，干系产业政策、本领发生首要不利变化，客户订单来 源 不足，公司主要产品、原材料价钱发生较大波动、资源整合及阛阓开拓效果不 及预期等不利身分，将对公司盈利情况产生较大不利影响。极点情况 下，可能 导致公司出现刊行上市当年营业利润同比大幅下滑突出 50%以致蚀本的情形。    公司主要采取“以销定产，以产定采”的运筹帷幄模式，期末存货主如若字据客 户订单、需求预测或坐褥计划进行坐褥及发货所需的各种原材料、在 产品及库 存商品。跟着公司产销范围快速增长，存货范围也随之逐年上升，报 告期各期 末，公司存货的账面价值分别为 503,219.32 万元、510,136.00 万元、572,710.01 万元和 574,289.00 万元。公司主要存货均有对应的订单、需求预测或坐褥计划， 出现有货跌价的风险较小，但如果因产品质料、交货周期等身分不成 得志客户 订单需求，或客户因产品卑鄙阛阓需求波动进而调养或取消前期供货 计划，可 能导致公司产品无法正常销售，进而酿成存货的可变现净值低于成本 需要计提 跌价准备，对公司的运筹帷幄事迹产生不利影响。    求教期内，公司详细毛利率分别为 16.33%、20.73%、19.94%和 15.00%，存 在一定的波动。公司毛利率的水平主要受行业发展气象、客户及产品 结构、原 材料价钱、坐褥效率等多种身分的影响。畴昔，若出现行业竞争加重 、境表里 客户需求未达预期进而影响公司产品的销量和价钱、或者原材料价钱 或东说念主工成 本大幅高涨、公司未能保持本领、产品、客户等方面的竞争上风等情 况，则公 司将靠近毛利率下滑的风险。 广东领益智造股份有限公司                  召募评释书 二、与行业干系的风险   （一）宏不雅经济风险   现时国内、外政事风物复杂严峻，宏不雅经济环境存在较多不确定 性。宏不雅 环境的不利身分将可能使得全球经济增速放缓，住户收入、购买力及 消费意愿 将受到影响。若宏不雅环境的不确定性永劫间无法得到灵验控制，则相 关影响将 给行业带来一定冲击和挑战。   （二）阛阓竞争风险   公司面前是全球最初的智能制造平台，戮力于达成在全球范围内 为客户提 供一站式智能制造服务及措置有计划，产品和服务粗糙应用于消费电子 、新能源 汽车、清洁能源、通讯、物联网及医疗范畴，阛阓空间广泛，但同期 也靠近着 浓烈的行业竞争。连年来国内也有部分企业快速成长，畴昔跟着各企 业的投资 布局完成，竞争程度将进一步晋升，产品价钱下降压力较大，公司后 续发展将 靠近更大的阛阓竞争风险。   （三）阛阓需求变化风险   公司大部分产品及服务主要应用于消费电子产品。由于消费电子 产品具有 前锋性强、产品质能更新速率快、品牌繁多等秉性，消费者对不同品 牌不同产 品的偏好变化速率快，导致阛阓占有率结构变化周期短于其他传统行业 。畴昔， 如果消费类电子行业的本领及产品质能出现首要调动，阛阓款式发生重 大变化， 公司在阛阓竞争中处于不利地位，或者公司不成稳健阛阓需求变化适 当调养产 品结构，可能出现阛阓份额萎缩、产品价钱和销售量下降的风险，导 致运筹帷幄业 绩下降。   （四）国际贸易政策不确定性带来的风险   连年来，国际贸易摩擦有所加重，政策不确定性风险影响加大， 如事态进 一步扩大，全球阛阓都不可幸免地受此系统性风险的影响。由于使用 公司产品 的部分结尾产品最终会出口或销售到国表里品牌客户，上述风险可能 会影响市 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书 场抵消费电子产品的需求或价钱，进而影响公司产品价钱，也可能导 致消费电 子产业链供应商地域漫步发生变化，结尾品牌客户可能加大对境外供 应商的采 购份额，对刊行东说念主坐褥运筹帷幄将产生一定影响。 三、其他风险   （一）可转债干系的风险   投资者持有的可篡改公司债券部分或全部转股后，公司总股本和 净资产会 有一定幅度的增加，而召募资金投资款式从成立至产见效益需要一定时 间周期， 因此短期内可能导致公司每股收益和加权平均净资产收益率等目的出 现一定幅 度的下降。另外，本次可转债设有转股价钱向下修正条目，在该条目被 触发时， 本公司可能央求向下修正转股价钱，导致因本次可转债转股而新增的 股本总额 增加，从而扩大本次可转债转股对本公司原普通股股东的潜在摊薄作用。   尽管在本次刊行的可转债存续期间，当公司股票在职意连气儿 30 个交易日中 至少有 15 个交易日的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权建议 转股价钱向下修正有计划并提交公司股东大会审议表决。但修正后的转 股价钱不 低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个 交易日公 司股票交易均价，同期，修正后的转股价钱不得低于最近一期经审计 的每股净 资产值和股票面值。如果公司股票在可转债刊行后价钱持续下落，则 存在公司 未能实时向下修正转股价钱或即使公司持续向下修正转股价钱，但公 司股票价 格仍低于转股价钱，导致本次刊行的可转债转股价值发生首要不利变 化，并进 而可能导致出现可转债在转股期内回售或持有到期不成转股的风险。   刊行东说念主聘用联合股信评估股份有限公司为本次刊行的可转债进行 了信用评 级，领益智造主体信用级别为 AA+，本次可转债信用级别为 AA+。在本期债券 广东领益智造股份有限公司                  召募评释书 存续期限内，前述评级机构将持续关爱公司运筹帷幄环境的变化、运筹帷幄和 财务气象 的首要变化事项等身分，出具追踪评级求教。如果由于公司外部运筹帷幄 环境、公 司自身气象或评级圭臬变化等身分，导致本期可转债的信用级别发生不 利变化， 将会增大投资者的风险，对投资东说念主的利益产生一定影响。   在债券存续期内，当阛阓利率上升时，可转债的价值可能会相应 造谣，从 而使投资者遭受损失。公司提醒投资者充分议论阛阓利率波动可能引起 的风险， 以幸免和减少损失。   在可转债的存续期限内，公司需按可转债的刊行条目就可转债未 转股的部 分每年偿付利息及到期兑付本金，并承兑投资者可能建议的回售要求 。受国度 政策、法例、行业和阛阓等不可控身分的影响，公司的运筹帷幄举止可能 莫得带来 预期的求教，进而使公司不成从预期的还款来源取得足够的资金，可 能影响公 司对可转债本息的按时足额兑付，以及对投资者回售要求的承兑才气。   与普通的公司债券不同，可转债持有者有权利在转股期内按照事 先商定的 价钱将可转债篡改为公司股票。因可转债独到的转股权利，多数情况 下可转债 的刊行利率比雷同期限雷同评级的可比公司债券的利率更低。另一方 面，可转 债的交易价钱也受到公司股价波动的影响。公司可转债的转股价钱为 事前商定 的价钱，不跟着阛阓股价的波动而波动，有可能公司可转债的转股价 格会高于 公司股票的阛阓价钱。因此，如果公司股票的交易价钱出现不利波动 ，同期可 转债自己的利率较低，公司可转债交易价钱也会随之出现波动并以致 可能低于 面值。   公司提醒投资者必须充分领悟到债券阛阓和股票阛阓中可能遭受 的风险， 以便作出正确的投资决策。 广东领益智造股份有限公司                      召募评释书 确定性的风险   本次刊行建立了转股价钱向下修正条目。在本次刊行的可篡改公 司债券存 续期间，当公司股票在职意连气儿 30 个交易日中至少有 15 个交易日的收盘价低 于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权建议转股价钱向下修正有计划并提交 公司股东大会审议表决。但修正后的转股价钱不低于该次股东大会召 开日前二 十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价，同 时，修正 后的转股价钱不得低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。 上述有计划 须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东 大会进行 表决时，持有公司本次刊行的可篡改公司债券的股东应当藏匿。   公司董事会将在本次可转债触及转股价钱向下修正条件时，结合 那时的股 票阛阓、公司运筹帷幄情况、财务气象等身分，详细分析并决定是否建议 转股价钱 向下修正有计划，公司董事会并不消然在可转债触及转股价钱向下修正 条件时提 出修正有计划。因此，畴昔在触及转股价钱向下修正条件时，本次可转 债的投资 者可能靠近公司董事会不建议转股价钱向下修正有计划，或董事会虽提 出转股价 格向下调养有计划但有计划未能通过股东大会表决的风险。   此外，在得志转股价向下修正条件的情况下，刊行东说念主董事会有权 建议转股 价向下修正的幅度，股东大会有权审议决定转股价钱向下修正的幅度 。因此， 转股价钱向下修正的幅度也存在不确定性。提请投资者关爱干系风险。   （二）召募资金投资款式风险   公司本次召募资金投资款式为田心制造中心成立款式、平湖制造 中心成立 款式、碳纤维及散热精密件研发坐褥款式、智能衣裳拓荒坐褥线成立 款式、精 密件制程智能化升级款式和智能信息化平台升级成立款式。召募资金 投资款式 实施过程中波及成立工程、采购拓荒、安装调试工程等多个要津，组 织和管理 作事量大，受到阛阓变化、工程进程、工程管理等身分的影响。天然 公司在项 目实施组织、施工进程管理、施工质料控制和拓荒采购管理上采取措 施和法度 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书 历程，但仍然存在不周密部按期齐备投产的风险。   公司本次召募资金投资款式奏凯实施后，注塑及金属精密件、电源 类产品、 碳纤维及散热精密件及智能衣裳拓荒配件的产能将有所增加，同行业 可比公司 也在积极布局消费电子范畴的产能。如果畴昔消费电子阛阓发展情况 不足预期 或阛阓环境出现较大变化，则可能导致畴昔阛阓产能出现迷漫情形， 公司将面 临合座产能迷漫所带来的阛阓环境变化风险。此外，若公司销售渠说念 拓展未能 达成预期办法，或者出现对产品坐褥产生不利影响的客不雅身分，召募 资金款式 的新增产能将对公司销售组成一定的压力，存在无法消化新增产能的 风险，进 而影响本次募投款式的经济效益的达成和公司合座运筹帷幄事迹的晋升。   面前公司照旧具备相应的本领、东说念主才、专利、材料及拓荒等储备 ，本次募 投款式的预期收益是基于严慎、合理的角度动身录取参照目的和经济 变量进行 的揣摸，但跟着公司业务的连续发展，本领更新和产品开发的要求逐 渐提高， 相应地对本领、东说念主才、专利、产品坐褥所需材料及拓荒的要求也有所 提高。若 公司相应储备的升级不成得志本次募投款式拟坐褥新产品的坐褥需要 ，本次募 投项生分产的新产品存在研发失败、研发进程受阻、新产品不成得志客 户需求、 新产品不成奏凯量产等新产品开发风险。此外，由于在款式实施过程 中，成立 进程、阛阓开拓能否奏凯进行存在一定的不确定性，若款式成立进程 、阛阓开 拓情况、卑鄙阛阓环境等身分发生首要不利变化，可能存在导致干系 募投款式 短期内无法盈利的风险。   公司本次召募资金投资款式奏凯实施后，坚忍有劲地晋升公司的 运筹帷幄事迹 和中枢竞争力。天然公司董事会照旧对召募资金投资款式进行了隆重 的可行性 研究论证，干系参数的设定充分议论了行业政策、阛阓趋势、行业竞 争情况、 公司同类业务情况等身分，并与同行业可比公司及款式的干系目的进行 了对比， 广东领益智造股份有限公司                             召募评释书 详细得出本次募投款式的实施具有踏实的阛阓基础与完善的实施条件 ，预期能 产生较好的经济效益，但召募资金投资款式的可行性分析是基于现时市 场环境、 产业政策、公司管理水对等身分作念出的，如前述身分发生首要变化， 可能影响 召募资金投资款式预期收益的达成。   本次募投款式中，平湖制造中心成立款式中深圳赛尔康面前的生 产用地、 智能衣裳拓荒坐褥线成立款式的用地存在租赁所得的情形，若出现土 地租赁合 同到期无法续期，或因主管部门政策、地盘阛阓环境等身分发生变化 ，影响出 租方的正常运筹帷幄，或出租方失约等导致出租方对公司的践约才气下降 等致使项 目运营停滞等其他不可料想身分等原因酿成无法持续平稳使用募投项 目用地， 使得募投款式不成如期完成或奏凯实施，将可能对款式的完成进程产 生一定影 响。此外，深圳赛尔康租赁坐褥用地的出租方暂未取得地盘使用权证 ，存在应 接洽主管政府部门要求收回场合的风险。 的风险   公司本次募投款式的实施将新增一定金额的固定资产及无形资产 ，跟着项 目的陆续建成将相应增加折旧摊销，将会给公司盈利才气及运筹帷幄事迹 带来一定 影响。估量达产年度新增年折旧及摊销金额为 20,191.47 万元，占公司估量营业 收入的比例为 0.23%至 0.50%，占估量净利润的比例为 5.03%至 10.93%。跟着项 目产能徐徐开释，本次募投款式估量产生的新增收入大略遮蔽本次募 投款式新 增的折旧摊销成本，进而提高公司合座运筹帷幄效益，新增折旧摊销对公 司运筹帷幄成 果的影响将渐渐减小。但如果募投款式经济效益不足预期，存在公司 新增折旧 摊销金额对刊行东说念主畴昔盈利才气及运筹帷幄事迹产生不利影响的风险。   限定求教期末，公司上次募投款式“电磁功能材料款式”、“精密 金属加工 款式”、“新建触控板、键盘模组款式”效益未达预期。上次募投款式 的效益预 测系刊行东说念主字据测算时点的行业环境、阛阓趋势、阛阓竞争情况、原 材料阛阓 价钱等身分，针对款式完整参加前提下所进行的测算，但受到连年来 外部环境 广东领益智造股份有限公司                           召募评释书 变化及刊行东说念主自身发展计策谋略等身分的影响，上述款式未达到预期 收益。虽 然上述款式已完成结项/隔断，但对应产线仍在运行，如果畴昔上述影响身分持 续存在，上述事项可能影响公司的运筹帷幄事迹。   （三）现实控制东说念主不妥控制的风险   限定 2024 年 6 月 30 日，领胜投资持有公司 59.07%股份，为公司的控股股 东；曾芳勤女士持有领胜投资 100%股权，通过领胜投资蜿蜒持有公司股份，并 径直持有刊行东说念主 2.06%股份，共计持有公司 61.13%股份，为公司现实控制东说念主， 持股比例较高。公司已字据《公司法》《上市公司轨则指引》等法律法例，制定 了《股东大会议事国法》《董事会议事国法》《零丁董事作事轨制》《监事会议事 国法》以及《总司理作事确定》等里面法度性文献，公司法东说念主治理制 度完善。 天然该等措施将从轨制安排上幸免现实控制东说念主专揽风物的发生，但如 果公司实 际控制东说念主相住持眷成员利用其在公司的控股地位，通过讹诈表决权对 公司的东说念主 事、运筹帷幄决策等进行不妥影响，可能毁伤公司相当他股东的利益，因 此公司存 在现实控制东说念主不妥控制的风险。   （四）本次刊行审批风险   本次刊行有计划尚需取得深圳证券交易所审核通过并经中国证监会 作出同意 注册决定后方可实施。本次刊行有计划能否取得干系监管部门批注及取 得上述批 注的时间等均存在不确定性，该等不确定性将导致本次刊行靠近不成 最终实施 完成的风险。   （五）股市波动风险   股票阛阓价钱的波动，不仅取决于企业运筹帷幄事迹，还受宏不雅经济 、银行利 率、阛阓资金供求气象、投资者神志预期等身分影响。此外，跟着经 济全球化 深入，国内阛阓也会跟着国际经济形势变化而波动。 广东领益智造股份有限公司                                                  召募评释书                   第四节 公司基本情况 一、公司刊行前股本总额及前十名股东持股情况      （一）公司的股本结构      限定 2024 年 6 月 30 日，公司的股本结构如下：            股份类型                 持股数目（股）                   持股比例（%） 一、有限售条件股份                                  114,640,327             1.64 二、无限售条件股份                                6,893,537,492           98.36 三、股份总和                                    7,008,177,819          100.00      （二）公司前十名股东的持股情况      限定 2024 年 6 月 30 日，公司前十名股东相当持股情况如下：                                                      持股比     持有有限售条 序                                    持股数目          股东称呼         股东性质                            例      件股份数目 号                                    （股）                                                      （%）      （股）      领胜投资（江苏）有限       境内非国有      公司                 法东说念主      广东领益智造股份有限      股计划      中国成立银行股份有限      长羼杂型证券投资基金      中国成立银行股份有限      股票型证券投资基金      中国银行股份有限公司      －华夏中证 5G 通讯主      题交易型盛开式指数证      券投资基金      中国成立银行股份有限      选股票型证券投资基金      中国成立银行股份有限      业交易型盛开式指数证          广东领益智造股份有限公司                                                          召募评释书                                                                       持股比     持有有限售条           序                                            持股数目                           股东称呼        股东性质                             例      件股份数目           号                                            （股）                                                                       （%）      （股）                 券投资基金                             共计                        4,555,068,700   65.00    108,402,634          二、公司组织结构图及对其他企业的重要权益投资情况                （一）公司组织结构图                限定 2024 年 6 月 30 日，公司的组织结构如下图所示：                （二）公司对其他企业重要权益投资情况                限定 2024 年 6 月 30 日，公司对其他企业重要权益投资情况具体如下：                                                                                     持股比例（%） 序号        公司称呼            主要运筹帷幄地 成立时间         注册成本              实成绩本         业务类型                                                                                     径直           蜿蜒      领益科技（深圳）      有限公司                                                                             坐褥及销      深圳市晓悟数控设      备有限公司                                                                              能件                                                                             坐褥及销      东莞盛翔精密金属      有限公司                                                                              能件                                                                             坐褥及销      东莞领杰金属精密      制造科技有限公司                                                                              能件      Salcomp                                                                坐褥及销                                                                             售充电器      Private Limited       广东领益智造股份有限公司                                           召募评释书            注：上述主要子公司为最近一年营业收入或净利润占刊行东说念主营业收入或净利润影响达            （三）主要子公司最近一年及一期的主要财务数据            限定 2024 年 6 月 30 日，刊行东说念主上述主要子公司最近一年及一期的主要财       务数据情况如下：                                                               单元：元    公司称呼            款式     2024.6.30/2024 年 1-6 月       2023.12.31/2023 年度                    总资产          12,696,309,710.25             9,119,291,975.50 领 益 科技（深           净资产           4,043,025,241.68             4,035,685,570.65 圳）有限公司             营业收入               456,989,426.54          1,625,237,415.73                    净利润                 3,136,638.02           2,377,436,662.31                    总资产           4,261,191,441.68             4,714,048,191.14 深圳市晓悟数控            净资产           1,572,475,140.24             1,299,610,876.88 拓荒有限公司             营业收入          2,240,720,909.21             5,868,843,900.05                    净利润                267,593,428.22            819,392,922.59                    总资产           2,845,411,560.88             2,706,363,089.75 东莞盛翔精密金            净资产           1,247,547,521.60             1,141,144,777.10 属有限公司              营业收入          1,269,088,817.46             2,813,204,838.99                    净利润                106,402,744.50            372,778,453.06                    总资产           4,666,971,675.39             4,875,390,775.80 东莞领杰金属精            净资产           1,645,639,375.03             1,389,525,025.11 密制造科技有限 公司                 营业收入          2,303,999,295.55             5,774,669,799.58                    净利润                255,801,294.64            593,719,157.14                    总资产           3,885,716,903.06             2,801,942,506.94 Salcomp Technologies       净资产            -872,823,319.27              -667,853,678.37 India    Private   营业收入          2,727,790,685.36             1,242,390,838.00 Limited                    净利润            -202,693,945.88              -269,806,788.58 广东领益智造股份有限公司                                                   召募评释书 三、公司的控股股东及现实控制东说念主基本情况   （一）控股股东及现实控制东说念主简介   限定 2024 年 6 月 30 日，领胜投资持有公司 59.07%股份，为公司的控股股 东。   限定本召募评释书签署日，领胜投资的基本情况如下：      公司称呼   领胜投资（江苏）有限公司 统一社会信用代码    91440300335287496X      成立时间   2015 年 4 月 30 日      注册成本   5,000.00 万元      注册地址   东台市经济开发区峰峰工业园 2 号楼 207-1 室   法定代表东说念主     曾芳勤             一般款式:以自有资金从事投资举止;国内贸易代理;收支口代理;技      运筹帷幄范围   术收支口;货品收支口;企业总部管理（除照章须经批准的款式外,凭             营业派司照章自主开展运筹帷幄举止）      股东情况   曾芳勤持有 100%股权                  款式              2024 年 6 月 30 日       2023 年 12 月 31 日                 总资产                       561,716.99          550,082.01  主要财务数据         净资产                       486,440.42          476,054.35   （万元）           款式                    2024 年 1-6 月         2023 年度                 营业收入                           0.00                17.60                 净利润                        10,386.07           56,108.46   曾芳勤女士持有领胜投资 100%股权，通过领胜投资蜿蜒持有公司股份，并 径直持有刊行东说念主 2.06%股份，共计持有公司 61.13%股份，为公司现实控制东说念主， 基本情况如下：       姓名    曾芳勤       性别    女       国籍    中国香港 是否取得其他国度             香港永久居留权  或地区居留权   广东领益智造股份有限公司                                             召募评释书                    曾任深圳市远洋渔业公司副总司理、广东富海公司总司理、好意思时                    精密加工有限公司中国区域总司理。2006 年 5 月创立领胜电子科技        主要任职情况                    （深圳）有限公司，2012 年 7 月创立领益科技（深圳）有限公司。                    现任领胜投资执行董事、公司董事长兼总司理。        （二）最近三年控股股东、现实控制东说念主的变化情况        最近三年，公司的控股股东均为领胜投资，公司现实控制东说念主为曾芳 勤女士，   均未发生变更。        （三）控股股东及现实控制东说念主办有公司的股份是否存在质押或其他有争议   情况        限定 2024 年 6 月 30 日，公司控股股东领胜投资持有的刊行东说念主 331,600,000   股股份被质押，占公司限定 2024 年 6 月 30 日总股本 4.73%。除前述情形外，发   行东说念主的控股股东及现实控制东说念主办有的刊行东说念主股份不存在质押、冻结或 其他权利   受到限制的情形，亦不存在首要权属纠纷。        （四）控股股东及现实控制东说念主对其他企业的投资情况        限定 2024 年 6 月 30 日，除刊行东说念主相当控股子公司外，控股股东及现实控   制东说念主对其他企业的投资情况，见本召募评释书“第六节 合规运筹帷幄与零丁性”之   “四、关联方及关联关系”及“（二）关联法东说念主或其他组织”。   四、公司、控股股东、现实控制东说念主、董事、监事、高档管理东说念主员最   近三年作出重要承诺及履行情况        （一）最近三年作出的重要承诺及履行情况 承诺事由    承诺方     承诺类型            承诺内容           承诺时间       承诺期限   履行情况                         如本次首要资产重组的标的                         资产交割日在 2017 年 12 月                         日 ）， 则 利 润 承 诺 期 间 为 资产重组                 业 绩 及 补 2017 年度、2018 年度及 2019 2017 年 11 时所作的   领胜投资                                               四年     履行完毕                 偿承诺     年度；如本次首要资产重组 月 29 日 承诺                         的标的资产交割日在 2017 年                         间为 2017 年度、2018年度、   广东领益智造股份有限公司                                   召募评释书 承诺事由   承诺方   承诺类型         承诺内容         承诺时间     承诺期限   履行情况                      润承诺期间为 2017 年度、                      包袱东说念主承诺领益科技 2017 年                      度、2018 年度、2019 年度实                      现的扣除非频繁性损益后归                      属于母公司系数者的净利润                      数分别为东说念主民币 114,711.77                      万 元 、149,198.11 万 元 和                      诺期间为 2017 年度、2018年                      度、2019 年及 2020年度，补                      偿包袱东说念主承诺领益科技 2017                      年度、2018 年度、2019 年及                      性损益后包摄于母公司系数                      者的净利润数分别为东说念主民币                      万 元 、186,094.62 万 元 和                      扣非净利润低于上述承诺内                      容，则上述补偿包袱东说念主将按                      照签署的《利润承诺补偿协                      议书》《利润承诺补偿左券                      书之补充左券》的商定进行                      补偿。                      润承诺补偿左券书》相当补                      充左券的商定和中国证监                      会、深圳证券交易所等干系                      监管机构的要求履行利润承                      诺 补 偿 ；2、在《利润承诺                      补偿左券书》相当补充左券                      商定的利润承诺期间内或者                      字据中国证监会、深圳证券                      交易所等干系监管机构要求              保 证 履 行 的利润承诺期间内，倘若领              利 润 承 诺 尚投资及/或领杰投资不成按 2017 年 12                                                 四年     履行完毕              补 偿 的 承 照《利润承诺补偿左券书》 月 11 日              诺       相当补充左券的商定或监管                      机构的要求向江粉磁材进行                      利润补偿的，领胜投资将承                      担和履行领尚投资及/或领杰                      投资的利润补偿包袱和义                      务，即由领胜投资向江粉磁                      材补偿领尚投资及/或领杰投                      资应进行而未进行的利润补                      偿 ；3、 领胜投资向江粉磁                      材补偿领尚投资及/或领杰投                      资应进行而未进行的利润补   广东领益智造股份有限公司                                         召募评释书 承诺事由   承诺方    承诺类型         承诺内容           承诺时间       承诺期限    履行情况                       偿时，可字据现实情况，选                       择以其本次首要资产重组取                       得的届前锋未出售的江粉磁                       材股份进行补偿，或者以现                       金补足差额。前述股份补偿                       的计较公式和现款补偿的计                       算方式适用《利润承诺补偿                       左券书》相当补充左券的约                       定。                       购的上市公司的股份，因本                       次交易所取得的上市公司股                       份自股票上市之日起 36 个月                       内不得转让。本次交易完成                       后 6 个月内如上市公司股票                       连气儿 20 个交易日的收盘价低                       于刊行价，或者交易完成后                       价的，其持有公司股票的锁                       按期自动延长至少 6 个月。               股 份 锁定                      2018 年 2        领胜投资           2、 上述锁按期届满后，本                  42 个月   履行完毕               承诺                          月 13 日                       单元在本次交易中取得的上                       市公司股份的转让和交易依                       照届时灵验的法律、行政法                       规、行政规章、法度性文献                       和深交所的接洽规矩办理。                       东如因上市公司实施送红                       股、成本公积金转增股武艺                       项而增持的上市公司股份，                       亦应恪守上述限售期限的约                       定。                       与江粉磁材、领益科技间不                       存在同行竞争，也不存在控                       制的与江粉磁材、领益科技                       间具有竞争关系的其他企业                       的 情 形 ；2、本次重组完成                       后 ， 本 东说念主/本 公司/本企业为        领胜投    关 于 避 免 江粉磁材径直或蜿蜒股东期        资、曾芳   同 业 竞争 间，不会在中国境内或境                     历久      正常履行中                                           月 25 日        勤      的承诺函 外，以任何方式（包括但不                       限于其单独运筹帷幄、通过合股                       运筹帷幄或领有另一公司或企业                       的股份相当它权益）径直或                       蜿蜒参与任何与江粉磁材、                       领益科技组成竞争的任何业                       务或举止；3、本东说念主/本公司/                       本企业今后为江粉磁材径直   广东领益智造股份有限公司                                    召募评释书 承诺事由   承诺方    承诺类型         承诺内容         承诺时间     承诺期限   履行情况                     或蜿蜒股东期间，不会利用                     对江粉磁材股东地位毁伤江                     粉磁材相当他股东（尽头是                     中小股东）的正当权益,不会                     毁伤江粉磁材相当子公司领                     益 科 技 的 正当权益；4、承                     诺东说念主保证在行为江粉磁材直                     接股东或蜿蜒股东期间上述                     承诺持续灵验且不可撤销。                     如有任何违抗上述承诺的事                     项发生，承诺东说念主承担因此给                     江粉磁材、领益科技酿成的                     一切损失（含径直损成仇间                     接损失），承诺东说念主因违抗本                     承诺所取得的利益归江粉磁                     材系数。                     位径直或蜿蜒控制或影响的                     企业与重组后的公司相当控                     股企业之间将法度并尽可能                     减少关联交易。对于无法避                     免或者有合理原因而发生的                     关联交易，本东说念主/本单元承诺                     将罢黜阛阓化的平允、公                     平、公开的原则进行，并按                     照接洽法律法例、法度性文                     件和公司轨则等接洽规矩依                     法签订左券，履行正当程                     序，照章履行信息暴露义务                     和办理接洽报批法度，保证                     欠亨过关联交易毁伤公司及              关 于 减少        领 胜 投        其 他 股 东 的正当权益。2、              和 规 范关                   2017 年 7        资 、曾芳        本 东说念主/本 单 位 及本东说念主/本单元            历久     正常履行中              联 交 易的                   月 25 日        勤            径直或蜿蜒控制或影响的企              承诺函                     业将严格幸免向公司相当控                     股和参股公司拆借、占用公                     司相当控股和参股公司资金                     或采取由公司相当控股和参                     股公司代垫款、代偿债务等                     方 式 侵 占 公司资金。3、本                     次交易完成后本东说念主/本单元将                     连续严格按照接洽法律法                     规、法度性文献以及公司章                     程的接洽规矩讹诈股东权                     利；在公司股东大会对接洽                     波及本东说念主/本单元的关联交易                     进行表决时，履行藏匿表决                     的义务。4、本东说念主/本单元保                     证欠亨过关联交易取得任何    广东领益智造股份有限公司                                          召募评释书 承诺事由   承诺方     承诺类型         承诺内容           承诺时间       承诺期限       履行情况                        不方正的利益或使公司相当                        控股和参股公司承担任何不                        方正的义务。如果因违抗上                        述承诺导致公司或其控股和                        参股公司损失或利用关联交                        易侵占公司或其控股和参股                        公司利益的，公司相当控股                        和参股公司的损失由本东说念主/本                        单元承担。                        益科技不存在资金、资产被                        领益科技控股股东、现实控                        制东说念主相当关联东说念主占用的情                        形，不存在为领益科技控股                        股东、现实控制东说念主相当关联                        东说念主提供担保的情形。交易完                        成后，上市公司不会因本次                        交易导致资金、资产被控股                        股东、现实控制东说念主相当关联                        东说念主占用的情形，不存在为控                        股股东、现实控制东说念主相当关                        联 东说念主 提 供 担保的情形。2、                        本 东说念主/本 公 司 保证本东说念主/本公        领 胜 投 关 于 避 免 司及本东说念主/本公司控制的企业        资 、 曾 芳 资 金 占 用 不以任何方式违法占用领益                    历久        正常履行中                                            月 25 日        勤       的承诺函 科技及上市公司的资金，在                        任何情况下不要求领益科技                        或上市公司为本东说念主/本公司及                        本东说念主/本公司控制的企业提供                        担保，不从事毁伤领益科技                        相当他股东正当权益的行                        为。3、本东说念主/本公司保证本                        东说念主/本公司的嫡支属相当所控                        制的企业亦不以任何方式违                        规占用领益科技及上市公司                        的资金，在职何情况下不要                        求上市公司或领益科技为其                        提供担保，不从事毁伤上市                        公司和领益科技相当他股东                        正当权益的步履。                        领胜投资（深圳）有限公司                        （以下简称“领胜投资”）                        出具的《对于不减持股份的 其他对公                        承诺函》：“基于对领益智 司中小股           股 份 限售                      2021 年 8   2022 年 2        领胜投资            造畴昔发展出路的信心及内                              履行完毕 东所作的           承诺                          月 13 日     月 12 日                        在价值的招供，同期为增强 承诺                        广大投资者信心，我司自愿                        承诺如下：自我司径直持有                        领 益 智 造 的 限 售 股   广东领益智造股份有限公司                                       召募评释书 承诺事由   承诺方   承诺类型          承诺内容              承诺时间   承诺期限   履行情况                     日起 6 个月内（2021 年 8 月                                         ，我                     司不主动减持径直持有的本                     次 解 除 限 售 股 份                     期间前述股份因成本公积转                     增股本、派送股票红利、配                     股、增发等事项新增的股                     份。若违抗上述承诺，减持                     上述股份所得的收益全部归                     领益智造系数，并照章承担                     由此产生的法律包袱。        （二）本次刊行所作出的重要承诺情况     （1）公司董事、高档管理东说念主员对于公司填补求教措施大略得到切实履行的   承诺        字据公司董事、高档管理东说念主员出具的承诺函，公司董事、高档管 理东说念主员作   出如下承诺：        “1、本东说念主承诺诚挚、勤勉地履行公司董事及/或高档管理东说念主员的职责，维   护公司和全体股东的正当权益；   用其他方式毁伤公司利益；   执行情况相挂钩；   行权条件与公司填补求教措施的执行情况相挂钩；   监管机构就填补求教措施相当承诺作出另行规矩或建议其他要求的， 本东说念主承诺   届时将按照最新规矩出具补充承诺； 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书 失的，本东说念主闲散照章承担对公司或者投资者的补偿包袱。”   （2）公司控股股东、现实控制东说念主对公司填补求教措施大略得到切实履行的 承诺   字据公司控股股东、现实控制东说念主出具的承诺函，公司控股股东、 现实控制 东说念主作出如下承诺：   “1、依照干系法律、法例以及《广东领益智造股份有限公司轨则》的接洽 规矩讹诈控股股东/现实控制东说念主权利，不越权干扰公司运筹帷幄管理举止，不侵占公 司利益； 监管机构就填补求教措施相当承诺作出另行规矩或建议其他要求的，本企业/本 东说念主承诺届时将按照最新规矩出具补充承诺； 如违抗本承诺或拒不履行本承诺给公司或其他股东酿成损失的，本企业/本东说念主同 意字据法律、法例及证券监管机构的接洽规矩承担相应法律包袱。”   （1）公司控股股东对于本次可篡改公司债券刊行的认购意向及承诺   限定本召募评释书签署日，公司控股股东为领胜投资（江苏）有 限公司。 公司控股股东对于本次可篡改公司债券刊行的认购意向及承诺如下：   “一、本承诺函出具之日起前六个月内，本公司不存在减持领益 智造股票 的情形，限定本承诺函出具之日，本公司也不存在减持领益智造股票 的计划或 安排。   二、若本公司在本次可转债刊行首日前六个月内存在减持领益智 造股票的 情形，本公司承诺将不参与本次可转债的认购，亦不会托福其他主体 参与本次 可转债的认购。   三、若本公司在领益智造本次可转债刊行首日前六个月内不存在 减持领益 智造股票情形的，本公司将字据阛阓情况决定是否参与本次可转债认 购。若认 广东领益智造股份有限公司                  召募评释书 购奏凯的，本公司承诺将严格恪守《中华东说念主民共和国证券法》《可篡改公司债券 管理办法》等法律法例对于股票及可篡改公司债券交易的规矩，自认 购本次可 转债之日起前六个月至本次可转债刊行完成后六个月内，本公司不减 持领益智 造股票及本次认购的可篡改公司债券。   四、本公司自愿作出上述承诺，并自愿接受本承诺函的约束。若 本公司违 反上述承诺减持领益智造股份或本次认购的可篡改公司债券，本公司 因此取得 的收益全部归领益智造系数，并照章承担由此产生的法律包袱。若给 领益智造 和其他投资者酿成损失的，本公司将照章承担补偿包袱。   五、若本承诺函出具之后适用的法律、法例、规章、法度性文献 、政策及 证券监管机构的要求发生变化的，本公司承诺将自动适用变更后的相 关法律、 法例、规章、法度性文献、政策及证券监管机构的要求。”   （2）公司现实控制东说念主、董事、监事、高档管理东说念主员对于本次可篡改公司债 券刊行的认购意向及承诺   限定本召募评释书签署日，公司现实控制东说念主、董事、监事相当他 高档管理 对于本次可篡改公司债券刊行的认购意向及承诺如下：   “一、本承诺函出具之日起前六个月内，本东说念主及妃耦、父母、子 女不存在 减持领益智造股票的情形，限定本承诺函出具之日，本东说念主及妃耦、父 母、子女 也不存在减持领益智造股票的计划或安排。   二、若本东说念主及妃耦、父母、子女在本次可转债刊行首日前六个月 内存在减 持领益智造股票的情形，本东说念主及妃耦、父母、子女将不参与本次可转债 的认购， 亦不会托福其他主体参与本次可转债的认购。   三、若本东说念主及妃耦、父母、子女在领益智造本次可转债刊行首日 前六个月 内不存在减持领益智造股票情形的，本东说念主将字据阛阓情况决定是否参 与本次可 转债认购。若认购奏凯的，本东说念主及妃耦、父母、子女将严格恪守《中 华东说念主民共 和国证券法》《可篡改公司债券管理办法》等法律法例对于股票及可篡改公司债 券交易的规矩，自认购本次可转债之日起前六个月至本次可转债刊行 完成后六 个月内不减持领益智造股票及本次认购的可篡改公司债券。   四、本东说念主自愿作出上述承诺，并自愿接受本承诺函的约束。若本东说念主 及妃耦、 广东领益智造股份有限公司                                           召募评释书 父母、子女违抗上述承诺减持领益智造股份或本次认购的可篡改公司 债券，本 公司因此取得的收益全部归领益智造系数，并照章承担由此产生的法 律包袱。 若给领益智造和其他投资者酿成损失的，本东说念主将照章承担补偿包袱。   五、若本承诺函出具之后适用的法律、法例、规章、法度性文献 、政策及 证券监管机构的要求发生变化的，本东说念主承诺将自动适用变更后的干系 法律、法 规、规章、法度性文献、政策及证券监管机构的要求。” 五、公司董事、监事和高档管理东说念主员   （一）董事、监事和高档管理东说念主员的任职情况   限定本召募评释书签署日，公司现任董事、监事和高档管理东说念主员 的任职情 况如下：  姓名    性别     现任职务               任期肇端日            任期隔断日 曾芳勤    女     董事长、总司理            2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日 贾双谊    男      副董事长              2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日  李波    男       董事               2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日 黄金荣    女       董事               2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日 刘健成    男      零丁董事              2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日 李东方    男      零丁董事              2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日 蔡元庆    男      零丁董事              2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日 王之斌    男      监事会主席             2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日 刘井成    男       监事               2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日  马雷    男       监事               2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日  王涛    男      财务总监              2024 年 7 月 9 日   2027 年 7 月 3 日  郭瑞    男    副总司理、董事会布告          2024 年 7 月 9 日   2027 年 7 月 3 日   （二）董事、监事和高档管理东说念主员简历   公司董事会由 7 名董事组成，其中零丁董事 3 名，简历如下：   曾芳勤女士基本情况详见本召募评释书“第四节 公司基本情况”之“三、 公司的控股股东及现实控制东说念主基本情况”。 广东领益智造股份有限公司                                  召募评释书    贾双谊，男，1978 年生，中国国籍，本科学历，无境外居留权。2001 年 11 月至 2004 年 1 月，担任 AMA 上海客户司理；2004 年 2 月至 2017 年 12 月，担 任 AMA 南中国区总司理；2018 年 1 月至 2020 年 11 月，担任 AMA 中国区副总 裁。2020 年 12 月进入公司担任东说念主力资源副总裁。现任公司副董事长、东说念主力资源 高档副总裁。    李波，男，1972 年生，中国国籍，硕士学历，无境外永久居留权。曾在捷 普电子（广州）有限公司担任职业部总司理及全球业务总监等职务、 深圳艾科 泰电子有限公司担任职业部总监及运营总监等职务。2021 年 3 月加入公司，现 任公司董事、赛尔康职业部高档副总裁。    黄金荣，女，1980 年生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。 2016 年 10 月加入公司，曾任公司注塑职业部和赛尔康职业部财务副总监，现任公司 董事、财经部高档总监。    刘健成，男，1955 年生，中国香港籍，香港注册司帐师，澳大利亚注册会 计师，加拿大注册司帐师，澳大利亚纽卡素大学工商管理博士学位。2000 年 2 月至 2010 年 3 月任华润创业有限公司副总司理、内审总监；2010 年 4 月至 2012 年 11 月任美艳华集团首席财务官、公司布告；2012 年 12 月至 2014 年 3 月任中 国大家采购有限公司首席投资总监、执行董事；2013 年 12 月至 2015 年 8 月任 俊念念有限公司首席营运官；2015 年 8 月至 2020 年 9 月任期间集团控股有限公司 首席财务官、公司布告；现任期间集团控股有限公司非执行董事、中 国金融租 赁集团有限公司零丁董事、Nature Wood Group Limited 零丁董事、高奥士国际控 股有限公司零丁董事、公司零丁董事。    李东方，男，1963 年生，中国国籍，法学博士、博士后，无境外永久居留 权。曾担任立讯精密工业股份有限公司零丁董事、北京房地集团外部 董事、北 京市政路桥集团有限公司外部董事、中国北京同仁堂有限包袱公司董 事。现任 中国政法大学讲授、博士生导师，中国证券法学会副会长，中国经济 法学会常 务理事、北京大家交通控股（集团）有限公司董事、北京瑞风协同股 份公司独 立董事、东北证券零丁董事、公司零丁董事。    蔡元庆，男，1969 年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，毕业 广东领益智造股份有限公司                        召募评释书 于日本广岛大学法学专科。曾于 1991 年-1993 年担任山东省济南市税务局税务 专管员，于 2001 年于今担任深圳大学法学院老师，2007 年晋升法学讲授。曾担 任深圳市纺织（集团）股份有限公司、欧菲光集团股份有限公司零丁董事，现 任招商局蛇口工业区控股股份有限公司、深圳中电港本领股份有限公 司及公司 零丁董事。   公司监事会由 3 名监事组成，其中职工监事 1 名，简历如下：   王之斌，男，1987 年生，中国国籍，博士学历，无境外永久居留权。曾在 好意思国应用材料公司高档制程研发工程师，好意思国苹果公司担任高档硬件 工程师职 务。2021 年 8 月加入公司，先后担任华东模组职业部工程总监、高档总监，现 任公司监事会主席、华东模组职业部副总裁。   刘井成，男，1983 年生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。曾在 富士康科技集团担任质料主管，在中兴通讯股份有限公司担任备件交 付总监。 切职业部副总裁。   马雷，男，1989 年生，中国国籍，硕士研究生学历，无境外永久居留权。 曾在富泰华精密电子有限公司担任产品开发管理。2018 年 7 月加入公司，先后 担任冲压职业部工程司理、开发中心副总监、运营总监，现任公司监 事、冲压 职业部运营高档总监。   王涛，男，1984 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历， 毕业于东北大学管理学学士，中山大学 MBA。2011 年 11 月起加入中兴通讯股 份有限公司，先后担任国际职业部财务部长，集团供应链财务部部长。2019 年 管理、绩效管理、核算、税务慑服及谋略、资金管理、外汇管理、法 东说念主治理方 面有丰富的一线经验和总部经验。2022 年 5 月加入公司，现任公司财务总监。   郭瑞，男，1983 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历， 广东领益智造股份有限公司                                                       召募评释书 毕业于中国科学院研究生院，已取得深圳证券交易所颁发的董事会秘 书履历证 书。2015 年以来先后任职于东方基金管理股份有限公司、青岛悦海盈和基金投 资管理有限公司及欧菲光集团股份有限公司。2022 年 7 月加入公司，现任公司 副总司理兼董事会布告。   （三）董事、监事和高档管理东说念主员持股情况   限定 2024 年 6 月 30 日，公司董事、监事和高档管理东说念主员持有公司股份的 情况如下：        本公司任职情况或支属关                                  蜿蜒持股           持股比例  股东                           径直持股（股）             系                                       （股）            （%）  曾芳勤        董事长、总司理               144,536,846      4,139,524,021       61.13  谭军              董事                    3,181,162               -        0.05  刘建锋             监事                    1,026,286               -        0.01  李学华        监事会主席                      3,083,172               -        0.04  范伟              监事                    1,026,305               -        0.01             共计                    152,853,771      4,139,524,021       61.25   注：公司于 2024 年 7 月 4 日召开 2024 年第二次临时股东大会、2024 年第一次职工代 表大会，2024 年 7 月 9 日召开第六届董事会第一次会议、第六届监事会第一次会议，完成 董事会、监事会换届选举以及聘任高档管理东说念主员事项。上述东说念主员中，谭军已不再担任公司 董事，刘建锋、李学华、范伟已不再担任公司监事。   （四）董事、监事和高档管理东说念主员薪酬情况 下：                                           从公司取得的税前            是否在公司关  姓名    性别              职务                                           报恩总额（万元）            联方获取报恩 曾芳勤     女         董事长、总司理                           355.19         否 贾双谊     男             副董事长                           75.18         否  谭军     男              董事                            50.00         否 刘健成     男             零丁董事                            7.50         否 李东方     男             零丁董事                            7.50         否 李学华     男             监事会主席                         121.43         否  范伟     男              监事                            75.00         否 刘建锋     男              监事                           147.68         否 广东领益智造股份有限公司                                                      召募评释书                                             从公司取得的税前            是否在公司关      姓名    性别             职务                                             报恩总额（万元）            联方获取报恩      王涛        男         财务总监                          75.18      否      郭瑞        男   副总司理、董事会布告                          180.18     否     蔡元庆        男         零丁董事                           7.50      否     黄金荣        女          董事                           45.48      否                    共计                              1,147.82       —      注：公司于 2024 年 7 月 4 日召开 2024 年第二次临时股东大会、2024 年第一次职工代 表大会，2024 年 7 月 9 日召开第六届董事会第一次会议、第六届监事会第一次会议，完成 董事会、监事会换届选举以及聘任高档管理东说念主员事项。上述东说念主员中，谭军已不再担任公司 董事，刘建锋、李学华、范伟已不再担任公司监事。      （五）董事、监事和高档管理东说念主员兼职情况      限定本召募评释书签署日，除在本公司及子公司任职外，公司现 任董事、 监事和高档管理东说念主员在其他单元的兼职情况如下： 序号        姓名       公司任职          兼职单元称呼（如有）                       兼职职务                                 领胜投资（江苏）有限公司                      执行董事                            LS （HK） INVESTMENT LIMITED                 董事                            TRIUMPH LEAD GROUP LIMITED                    董事长、                                               董事           曾芳勤                        （HK）                     总司理                                      WU HENG INC.                     董事                                          TA XUE INC.                  董事                                      FU GONG INC.                     董事                                  期间集团控股有限公司                       非执行董事                                                                  零丁非执行董                                 高奥士国际控股有限公司                                 中国金融租赁集团有限公司                      零丁董事                                 Nature Wood Group Limited         零丁董事                                 北京等嫣雨科技有限公司                       财务负责东说念主                                  东北证券股份有限公司                       零丁董事                                北京瑞风协同科技股份有限公司                     零丁董事                            北京大家交通控股（集团）有限公司                           董事                                                                  讲授、博士生                                      中国政法大学                                                                    导师 广东领益智造股份有限公司                              召募评释书 序号    姓名     公司任职       兼职单元称呼（如有）        兼职职务                            中国证券法学会         副会长                            中国经济法学会        常务理事                            深圳大学法学院          讲授                           中国商法学研究会          理事                           广东民商法研究会        常务理事                           深圳市国际仲裁院         仲裁人                      招商局蛇口工业区控股股份有限公司     零丁董事                       深圳中电港本领股份有限公司       零丁董事             副总司理、董              事会布告      （六）董事、监事和高档管理东说念主员最近三年变动情况 谭军，零丁董事邝志云、李东方、余鹏。 司第五届董事会副董事长。 刘胤琦、贾双谊为公司第五届董事会非零丁董事，选举邝志云、李东 方、余鹏 为公司第五届董事会零丁董事。 会选举产生新任零丁董事填补其空白后见效。 公司第五届董事会零丁董事。 广东领益智造股份有限公司                             召募评释书 会选举产生新任零丁董事填补其空白后见效。 为公司第五届董事会零丁董事。 略与发展委员会委员、第五届董事会提名委员会委员。刘胤琦的辞职 求教自送 达公司董事会之日起见效。 五届董事会非零丁董事。 双谊、李波、黄金荣为公司第六届董事会非零丁董事，选举刘健成、 李东方、 蔡元庆为第六届董事会零丁董事。   限定本召募评释书出具之日，公司现任董事会成员为曾芳勤、贾 双谊、李 波、黄金荣、刘健成、李东方、蔡元庆，其中刘健成、李东方、蔡元 庆为零丁 董事。 事范伟、刘建锋。 时股东大会，选举马雷为第六届监事会职工监事，选举王之斌、刘井 成为第六 届监事会非职工代表监事。 会布告雷曼君。 勤为公司总司理、许愿为公司财务总监、雷曼君为公司董事会布告。 布告职务，公司召开第五届董事会第二十三次会议，决议同意聘任王 涛为公司 广东领益智造股份有限公司                            召募评释书 财务总监，聘任郭瑞为公司副总司理兼董事会布告。 总司理，王涛为公司财务总监，郭瑞为公司副总司理兼董事会布告。   限定本召募评释书签署日，公司现任高档管理东说念主员为曾芳勤（总司理）、王 涛（财务总监）、郭瑞（副总司理、董事会布告）。   （七）公司对董事、高档管理东说念主员相当他东说念主员的激励情况   （1）2018 年 9 月 4 日，公司召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会 第五次会议，审议通过《对于〈广东领益智造股份有限公司 2018 年股票期权与 限制性股票激励计划（草案）〉相当摘录的议案》相当干系事项的议案，公司独 立董事对此发表了同意的零丁意见。   （2）2018 年 9 月 21 日，公司召开 2018 年第五次临时股东大会，审议通过 《对于〈广东领益智造股份有限公司 2018 年股票期权与限制性股 票激 励计划 （草案）〉相当摘录的议案》相当干系事项的议案，并于 2018 年 9 月 22 日暴露 了《对于 2018 年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情东说念主买卖公司股票 的自查求教》。   （3）2018 年 9 月 25 日，公司召开第四届董事会第七次会议和第四届监事 会第六次会议，审议通过《对于向广东领益智造股份有限公司 2018 年股票期权 与限制性股票激励计划激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，确定以 件的 943 名激励对象授予 7,000 万份股票期权，向合适授予条件的 945 名激励对 象授予 18,000 万股限制性股票。   （4）2018 年 12 月 19 日，公司发布了《对于 2018 年股票期权与限制性股 票激励计划授予登记完成的公告》，本次授予的激励对象总东说念主数为 831 东说念主，其中 股票期权的授予东说念主数为 823 东说念主，共计授予 69,743,500 份股票期权；限制性股票 的授予东说念主数为 630 东说念主，共计授予 100,281,994 股限制性股票。   （5）2019 年 4 月 19 日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监 广东领益智造股份有限公司                             召募评释书 事会第十次会议、于 2019 年 5 月 13 日召开 2018 年度股东大会，审议通过《关 于刊出部分股票期权和回购刊出部分限制性股票的议案》。公司同意刊出股票期 权 1,912,800 份，并回购刊出限制性股票 2,545,936 股，限制性股票回购价钱为    （6）2019 年 7 月 22 日，公司召开第四届董事会第十五次会议和第四届监 事会第十二次会议，审议通过《对于向激励对象授予预留股票期权与 限制性股 票的议案》，确定以 2019 年 7 月 22 日为预留股票期权与限制性股票的授权日与 授予日，向 461 名激励对象分别授予 1,500 万份股票期权和 3,000 万股限制性股 票。    （7）2019 年 9 月 10 日，公司发布了《对于 2018 年股票期权与限制性股票 激励计划预留授予登记完成的公告》，本次预留授予的激励对象总东说念主数为 388 东说念主， 其中股票期权的授予东说念主数为 388 东说念主，共计授予 9,004,500 份股票期权；限制性股 票的授予东说念主数为 282 东说念主，共计授予 24,364,400 股限制性股票。    （8）2019 年 12 月 30 日，公司召开第四届董事会第二十三次会议和第四届 监事会第十六次会议、于 2020 年 1 月 16 日召开 2020 年第一次临时股东大会， 审议通过《对于刊出部分股票期权和回购刊出部分限制性股票的议案》。公司同 意刊出股票期权 3,890,220 份，同期回购刊出初度授予部分 5,743,240 股限制性 股票，回购价钱为 1.66 元/股；回购刊出预留授予部分限制性股票 469,000 股， 回购价钱为 3.12 元/股。    （9）2020 年 7 月 13 日，公司召开第四届董事会第三十一次会议和第四届 监事会第二十次会议，审议通过《对于 2018 年股票期权与限制性股票激励计划 初度授予第一个行权期行权条件登第一个湮灭限售期湮灭限售条件成就 的议案》 及《对于刊出部分股票期权和回购刊出部分限制性股票的议案》，并于 2020 年 7 月 29 日召开 2020 年第五次临时股东大会，审议通过《对于刊出部分股票期权 和回购刊出部分限制性股票的议案》。公司同意刊出初度授予的 8,809,010 份股 票期权，以 1.66 元/股的回购价钱回购刊出初度授予的 17,736,800 股限制性股票； 刊出预留授予的 1,628,500 份股票期权，以 3.12 元/股的回购价钱回购刊出预留 授予的 1,961,300 股限制性股票。同期，因公司 2018 年激励计划初度授予的股 广东领益智造股份有限公司                             召募评释书 票期权与限制性股票行权/湮灭限售条件已成就，同意对 581 名激励对象持有的 初度授予 13,858,230 份股票期权在第一个行权期内以自主行权方式行权，对 456 名激励对象持有的初度授予 18,564,002 股限制性股票湮灭限售。   （10）2020 年 9 月 28 日，公司召开第四届董事会第三十四次会议和第四届 监事会第二十三次会议，审议通过《对于 2018 年股票期权与限制性股票激励计 划预留授予第一个行权期行权条件登第一个湮灭限售期湮灭限售条件 成就的议 案》及《对于调养 2018 年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价钱及 限制性股票回购价钱的议案》。董事会以为公司本次激励计划预留授予的股票期 权与限制性股票行权/湮灭限售条件已成就，同意对 286 名激励对象持有的预留 授予 1,707,250 份股票期权在第一个行权期内以自主行权方式行权，对 231 名激 励对象持有的预留授予 5,442,400 股限制性股票湮灭限售。同期，因公司 2020 年 半年度利润分派有计划实施完毕，同意对公司 2018 年激励计划的股票期权行权价 格及限制性股票回购价钱进行如下调养：初度授予的股票期权行权价钱由 3.31 元/股调养为 3.11 元/股，预留授予的股票期权行权价钱由 6.23 元/股调养为 6.03 元/股；初度授予的限制性股票回购价钱由 1.66 元/股调养为 1.46 元/股，预留授 予的限制性股票回购价钱由 3.12 元/股调养为 2.92 元/股。   （11）2020 年 12 月 21 日，公司召开第四届董事会第三十六次会议和第四 届监事会第二十五次会议，于 2021 年 1 月 15 日召开 2021 年第一次临时股东大 会，审议通过《对于刊出部分股票期权和回购刊出部分限制性股票的议案》。公 司同意刊出股票期权 1,181,625 份，同期回购刊出初度授予部分 1,162,500 股限 制性股票，回购价钱为 1.46 元/股；回购刊出预留授予部分限制性股票 422,350 股，回购价钱为 2.92 元/股。   （12）2021 年 6 月 21 日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事 会第五次会议，审议通过了《对于 2018 年股票期权与限制性股票激励计划初度 授予第二个行权期行权条件登第二个湮灭限售期湮灭限售条件成就的议案》。董 事会以为公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划初度授予权益第二个行权 /湮灭限售期的行权/湮灭限售条件已成就，同意对 555 名激励对象持有的初度授 予的 13,265,810 份股票期权在第二个行权期内以自主行权方式行权，对 442 名 广东领益智造股份有限公司                               召募评释书 激励对象持有的初度授予的 16,790,571 股限制性股票湮灭限售。    （13）2021 年 9 月 13 日，公司召开第五届董事会第十一次会议和第五届监 事会第八次会议，审议通过了《对于 2018 年股票期权与限制性股票激励计划预 留授予第二个行权期行权条件登第二个湮灭限售期湮灭限售条件成就的议案》。 董事会以为公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予权益第二个行 权/湮灭限售期的行权/湮灭限售条件已成就，同意对预留授予的 254 名激励对象 持有的 1,489,160 份股票期权在第二个行权期内以自主行权方式行权、209 名激 励对象持有的 5,127,450 股限制性股票湮灭限售。    （14）2021 年 12 月 27 日，公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届 监事会第十一次会议、并于 2022 年 1 月 12 日召开 2022 年第一次临时股东大会， 审议通过《对于刊出 2018 年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权和回 购刊出部分限制性股票的议案》。公司同意因激励对象已从公司辞职、2020 年度 个东说念主绩效考核结果为 C（待改进）和 D（不足格），刊出股票期权 2,274,105 份， 同期回购刊出初度授予部分限制性股票 1,426,211 股，回购价钱为 1.46 元/股；回 购刊出预留授予部分限制性股票 868,050 股，回购价钱为 2.92 元/股。    （15）2022 年 4 月 7 日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监 事会第十三次会议、并于 2022 年 4 月 28 日召开 2021 年度股东大会，审议通过 了《对于 2018 年股票期权与限制性股票激励计划第三个行权期行权条件及湮灭 限售期湮灭限售条件未成就暨刊出部分股票期权和回购刊出部分限制 性股票的 议案》。因公司 2021 年度事迹考核未达到《广东领益智造股份有限公司 2018 年 股票期权与限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《2018 年激励计划（草 案）》”）中的初度与预留授予权益第三个行权期行权条件及湮灭限售期湮灭限 售条件、部分激励对象因个东说念主原因辞职、2020 年度个东说念主绩效考核结果为 C（待 改进），公司董事会同意刊出初度授予部分股票期权 14,442,175 份与预留授予部 分股票期权 1,525,425 份，同期回购刊出初度授予部分限制性股票 18,890,377 股， 回购价钱为 1.46 元/股；回购刊出预留授予部分限制性股票 5,135,025 股，回购 价钱为 2.92 元/股。    （16）2023 年 4 月 27 日，公司召开第五届董事会第二十八次会议和第五届 广东领益智造股份有限公司                             召募评释书 监事会第二十次会议、并于 2023 年 5 月 22 日召开 2022 年度股东大会，审议通 过了《对于隔断实施 2018 年股票期权与限制性股票激励计划暨刊出股票期权及 回购刊出限制性股票的议案》，同意公司隔断实施 2018 年股票期权与限制性股 票激励计划，共刊出 737 名激励对象共计 12,814,640 份股票期权；回购刊出 597 名激励对象共计 22,361,182 股限制性股票。   （1）2020 年 12 月 21 日，公司召开了第四届董事会第三十六次会议和第四 届监事会第二十五次会议，审议通过《对于〈广东领益智造股份有限公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉相当摘录的议案》相当干系事项的 议案，公司零丁董事对此发表了同意的零丁意见。   （2）2020 年 12 月 30 日，公司召开了第四届董事会第三十八次会议和第四 届监事会第二十六次会议，审议通过《对于〈广东领益智造股份有限公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案纠正稿）〉相当摘录的议案》相当干系 事项的议案。   （3）2021 年 1 月 15 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过 《对于〈广东领益智造股份有限公司 2020 年股票期权与限制性股 票激 励计划 （草案纠正稿）〉相当摘录的议案》相当干系事项的议案，并于 2021 年 1 月 16 日暴露了《对于 2020 年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情东说念主及激励 对象买卖公司股票的自查求教》。   （4）2021 年 1 月 18 日，公司召开第四届董事会第四十次会议和第四届监 事会第二十七次会议，审议通过《对于向广东领益智造股份有限公司 2020 年股 票期权与限制性股票激励计划初度授予的激励对象（调养后）授予股 票期权与 限制性股票的议案》，确定以 2021 年 1 月 18 日为股票期权初度授权日/限制性股 票初度授予日，向合适授予条件的 451 名激励对象授予 3,545.46 万份股票期权， 向合适授予条件的 450 名激励对象授予 1,522.34 万股限制性股票。   （5）2021 年 2 月 23 日，公司发布了《对于 2020 年股票期权与限制性股票 激励计划初度授予登记完成的公告》，本次初度授予的激励对象总东说念主数为 440 东说念主， 其中股票期权的授予东说念主数为 440 东说念主，共计授予 35,076,600 份股票期权；限制性 广东领益智造股份有限公司                             召募评释书 股票的授予东说念主数为 420 东说念主，共计授予 14,255,339 股限制性股票。    （6）2021 年 12 月 27 日，公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届监 事会第十一次会议、于 2022 年 1 月 12 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审 议通过《对于刊出 2020 年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权和回购 刊出部分限制性股票的议案》。公司同意因激励对象已从公司辞职刊出初度授予 部分股票期权 4,305,000 份，同期回购刊出初度授予部分限制性股票 1,691,000 股， 回购价钱为 6.39 元/股。    （7）2022 年 4 月 7 日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事 会第十三次会议、于 2022 年 4 月 28 日召开 2021 年度股东大会，审议通过了 《对于 2020 年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期行权条件及湮灭限 售期湮灭限售条件未成就暨刊出部分股票期权和回购刊出部分限制性 股票的议 案》。因公司 2021 年度事迹考核未达到《广东领益智造股份有限公司 2020 年股 票期权与限制性股票激励计划（草案纠正稿）》中的初度授予权益第一个行权期 行权条件及湮灭限售期湮灭限售条件、部分激励对象因个东说念主原因辞职 ，公司同 意刊出初度授予部分股票期权 10,819,080 份，同期回购刊出初度授予部分限制 性股票 4,428,365 股，回购价钱为 6.39 元/股。    （8）2023 年 4 月 27 日，公司召开第五届董事会第二十八次会议和第五届 监事会第二十次会议、于 2023 年 5 月 22 日召开 2022 年度股东大会，审议通过 了《对于隔断实施 2020 年股票期权与限制性股票激励计划暨刊出股票期权及回 购刊出限制性股票的议案》，同意公司隔断实施 2020 年股票期权与限制性股票 激励计划，共刊出 339 名激励对象共计 19,952,520 份股票期权；回购刊出 326 名 激励对象共计 8,135,974 股限制性股票。    （1）2022 年 8 月 25 日，公司召开了第五届董事会第二十二次会议，审议 通过了《对于〈广东领益智造股份有限公司 2022 年职工持股计划（草案）〉及 其摘录的议案》《对于〈广东领益智造股份有限公司 2022 年职工持股计划管理 办法〉的议案》等议案。    （2）2022 年 9 月 15 日，公司召开 2022 年第五次临时股东大会，审议通过 广东领益智造股份有限公司                               召募评释书 《对于〈广东领益智造股份有限公司 2022 年职工持股计划（草案）〉相当摘录 的议案》《对于〈广东领益智造股份有限公司 2022 年职工持股计划管理办法〉 的议案》等议案。   （3）2022 年 12 月 8 日，公司收到中国结算下发的《证券过户登记阐发书》， “广东领益智造股份有限公司回购专用证券账户”所持有的 45,975,000 股公司 股票已于 2022 年 12 月 7 日非交易过户至“广东领益智造股份有限公司-2022 年 职工持股计划”证券专用账户，过户股份数目占公司总股本的 0.65%，过户价 格为 2.36 元/股。公司全部灵验的职工持股计划所持有的股票总和累计未突出公 司股本总额的 10%，单个职工所获股份权益对应的股票总和累计未突出公司股 本总额的 1%。   （4）字据《广东领益智造股份有限公司 2022 年职工持股计划（草案）》的 干系规矩，本职工持股计划的存续期为 60 个月，所获标的股票的锁按期为 12 个 月，均自《广东领益智造股份有限公司 2022 年职工持股计划（草案）》经公司 股东大会审议通过且公司公告临了一笔标的股票过户至本职工持股计 划名下之 日起计较。锁按期满后，本职工持股计划所持股票权益将依据公司业 绩办法考 核结果分三期分派至持有东说念主，每期解锁比例分别为 30%、30%、40%。   （5）2023 年 6 月 21 日，公司召开第五届董事会第三十次会议、第五届监 事会第二十二次会议，审议通过了《对于调养公司 2022 年职工持股计划干系事 项的议案》，调养 2022 年职工持股计划中 2023 年度及 2024 年度公司事迹考核指 标，对本次职工持股计划中“五、职工持股计划的存续期、锁按期、管理机构及 管理模式”之“（三）职工持股计划的事迹考核”中的公司事迹考核的部天职容进 行纠正。2023 年 7 月 12 日，公司召开 2023 年第四次临时股东大会，审议通过 了上述议案。   （6）2023 年 12 月 7 日，公司召开第五届董事会第三十三次会议，审议通 过了《对于 2022 年职工持股计划第一个锁按期届满暨解锁条件成就的议案》。 公司 2022 年职工持股计划第一个锁按期于 2023 年 12 月 8 日届满，字据 2022 年 度公司事迹完成情况及持有东说念主个东说念主绩效考核情况，职工持股计划第一 个锁按期 解锁条件已成就。公司按照《广东领益智造股份有限公司 2022 年职工持股计划 广东领益智造股份有限公司                                  召募评释书 管理办法（纠正稿）》坚持有东说念主进行个东说念主绩效评价，公司薪酬与考核委员会对本 次绩效评价结果进行了审核。经审核，本次职工持股计划第一个锁定 期办法解 锁数目为 13,792,500 股，合适解锁条件的股份为 13,775,250 股，其余 17,250 股 股份因个东说念主绩效考核原因未达成解锁条件。    （1）2024 年 6 月 19 日，公司召开第五届董事会第三十八次会议、第五届 监事会第三十次会议，审议通过了《对于公司案）>相当摘录的议案》相当干系事项的议案。    （2）2024 年 7 月 26 日，公司召开第六届董事会第二次会议、第六届监事 会第二次会议，审议通过了《对于公司稿）>相当摘录的议案》。 次会议，审议通过了《对于公司相当摘录的议 案》。 六、公司所处行业的基本情况    （一）刊行东说念主所处行业监管体制和监管政策变化情况    字据《国民经济行业分类（GB/T4754-2022）》，公司所在行业为计较机、通 信和其他电子拓荒制造业（C39）。    公司所处的精密制造行业主要由政府部门和行业协会进行宏不雅管 理和行业 自律管理。行业的主管部门为国度发展和改革委员会、工业和信息化 部，主要 负责制定并组织实执行业谋略、计划和产业政策，建议优化产业布局 、结构的 政策建议，协统一均衡行业发展。    本行业的自律性行业组织为中国电子元件行业协会，其下设电接 插元件分 会等十五个分会。中国电子元件行业协会主要负责提供国表里本领和市 场信息；  广东领益智造股份有限公司                                          召募评释书  承担政府接洽部门下达的各项任务；研究行业发展场地、协助编制行 业发展规  划和经济本领政策；和洽行业表里关系、参与行业首要款式决策；组 织科技成  果坚毅和推广应用；组织本领交流和培训、开展本领顾问服务；参与 产品质料  监督和管理及圭臬的制定等。       面前，行政管理部门和行业协会主要对本行业进行宏不雅管理，具 体的业务  管理和坐褥运筹帷幄基于阛阓化原则进行。       公司所属行业波及的主要政策及法例情况如下：  时间        法例/政策       发布机构                   内容                                 晋升消费电子产品供给创新水平。利用物联网、                                 大数据、云计较、东说念主工智能等本领推动电子产品          《扩大和升级信                                 智能化升级，晋升手机、计较机、彩色电视机、          息消费三年行动 工 信 部 、 国          计 划 （2018-2020 家发改委                                 进智能可衣裳拓荒、假造/增强现实、超高清结尾          年）》                                 拓荒、消费类无东说念主机等产品的研发及产业化，加                                 快超高清视频在社会各行业应用普及。          《2018 年新一代          信息基础设施建                将中国出动、中国电信和中国联通的 5G范围组网          设工程拟补助项                成立及应用示范工程列入拟补助款式名单。          目名单》                                 饱读动类：大型模具（下底板半周长度冲压模＞                                 米）、精密模具（冲压模精度≤0.02 毫米，型腔模          《产业结构调养                精度≤0.05 毫米）  、多工位自动深拉伸模具、多工          年本） 》                  件、频率元器件、混书册成电路、电力电子器                                 件、光电子器件、敏锐元器件及传感器、新式机                                 电元件、高密度印刷电路板和柔性电路板等）制                                 造。                                 加速壮大新一代信息本领、生物本领、新能源、          《中共中央对于                                 新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及          制定国民经济和                                 航空航天、海洋装备等产业。推动互联网、大数          社会发展第十四          个五年谋略和二                                 造业集群发展，构建一批各具特色、上风互补、          〇三五年远景目                                 结构合理的计策性新兴产业增长引擎，培育新技          标的建议》                                 术、新产品、新业态、新模式。                                 饱读动外商投资新式电子元器件制造范畴：片式元                                 器件、敏锐元器件及传感器、频率控制与弃取元          《饱读动外商投资                         国 家 发 改 件、混书册成电路、电力电子器件、光电子器                         委、商务部   件、新式机电元件、高分子固体电容器、超等电          年版） 》                                 容器、无源集成元件、高密度互连积层板、单                                 层、双层及多层挠性板、刚挠印刷电路板及封装     广东领益智造股份有限公司                                      召募评释书     时间        法例/政策       发布机构                 内容                                   载板、高密度高细透露（线宽/线距≤0.05mm）柔                                   性电路板等。                                   完善数字化服务应用产业生态，加强产业链协同                                   创新。指挥基础电信企业、互联网企业、硬件制                                   造企业、信息通讯本领集成企业等协同开展枢纽                                   本领攻关、结尾产品研发和交融应用探索，共建                                   上风互补、合作共赢的产业生态。丰富 5G芯片、             《“十四五”信                                   结尾、模组、网关等产品种类，加速智能产品推                                   广，扩大智能家居、智能网联汽车等中高端产品             谋略》                                   供给。补助传统线下文化、文娱业态向线上拓                                   展，                                   丰富超高清视频、VR/AR 等新式多媒体内容源。                                   开展 5G 新空口（NR）+播送电视试点示范，推动                                   补助重心行业阛阓应用。实施重心阛阓应用推广                                   行动，在智能结尾、5G、工业互联网和数据中                                   心、智能网联汽车等重心行业推动电子元器件差             《基础电子元器               异化应用，加速产品眩惑社会资源，迭代升级。             件产业发展行动               对准智能手机、衣裳式拓荒、无东说念主机、VR/AR 设             计 划 （2021-2023        备、环境监测拓荒等智能结尾阛阓，推动微型片             年）》                   式阻容元件、微型大电流电感器、微型射频滤波                                   器、微型传感器、微特电机、高端锂电等片式                                   化、微型化、轻型化、柔性化、高性能的电子元                                   器件应用。                                   打造机灵分享的新式数字生涯，指挥智能家居产                                   品互联互通，促进家居产品与家居环境智能互                                   动。加强超高清电视普及应用，发展互动视频、                                   千里浸式视频、云游戏等新业态。创新发展“云生                                   活”服务，深化东说念主工智能、假造现实、8K 高清视             《“十四五”数               频等本领的交融，拓展酬酢、购物、文娱、展览             划》                    体消费场所成立数字化消费新场景，推广机灵导                                   览、智能导流、虚实交互体验、非构兵式服务等                                   应用，晋升场景消费体验。培育一批新式消费示                                   范城市和最初企业，打造数字产品服务展示交流                                   和技能培训中心，培养全民数字消费毅力和习                                   惯。          跟着全球能源危机和环境玷污问题日益杰出，产业节能化、环保 化发展被     高度深爱，发展新能源汽车照旧在全球范围内形成共鸣。行为国度重 点培育的     计策性新兴产业之一，2015 年以来，中央政府连续给予新能源汽车产业建壮的     政策补助，新能源汽车受到国度政策的大肆补助及有序指挥。  时间         法例/政策        发布机构                    内容                                      到 2025 年新能源汽车新车销售量达到汽车新车销          《 新 能 源 汽车          产 业 发 展 谋略                                      新 销 售 车 辆的 主流。根 据中国汽车工业协会数     广东领益智造股份有限公司                                       召募评释书  时间       法例/政策         发布机构                      内容          （2021—2035                  据，2019 年国内新能源汽车达成销量 120.6 万辆，          年）》                         浸透率仅为 4.68%，与谋略的办法存在较大差距。                                      开释重心范畴消费后劲。加速新能源汽车推广应                                      用，加速充电桩、换电站等配套设施成立。饱读动                                      开 展 新 能 源汽 车、智能 家电、绿色建材下乡行          《 关 于 振 作工                  动。          业 经 济 运 行推                  完 善 重 点 行业 发展政策 。完善汽车产业投资管          发 展 的 实 施方                  展。          案》                          保持重心产业链供应链顺畅。聚焦新能源汽车、                                      医疗装备等重心范畴，实施重心范畴“1+N”产业                                      链供应链领悟工程，推动产业链上中卑鄙、大中                                      小企业融通创新，促进产业链供应链领悟发展。                                      面向汽车、工程机械、轨说念交通装备、航空航天                     工 信 部 、 国 家发改    装备、船舶与海洋工程装备、电力装备、医疗装          《 “ 十 四 五” 委 、 教 育 部 、科技    备、家用电器、集成电路等行业，补助智能制造          谋略》        部、国度阛阓监管总        强的龙头企业成立供应链协同平台，打造数据互                     局、国务院国资委         联互通、信息确切交互、坐褥深度协同、资源柔                                      性配置的供应链。          《 关 于 印 发                                      推动交通用能低碳多元发展，积极推广新能源和          “ 十 四 五 ”现                                      清洁能源运载车辆，积极稳步推动铁路电气化改                                      造，推动内河船舶更多使用清洁能源，进一步降          输 体 系 发 展规                                      低交通用具能耗。          划的见告》                      国 家 发 改 委 、工信                                      大肆推广新能源汽车，徐徐取消各地新能源车辆                      部 、 住 建 部 、商务          《 促 进 绿 色消                  购买限制，推动落实免限行、路权等补助政策，          费实施有计划》                      加强充换电、新式储能、加氢等配套基础设施建                      局、国管局、中直管                                      设，积极推动车船用 LNG 发展。                      理局                                      提高城市公交、出租、物流、环卫清扫等车辆使          《 关 于 印 发                   用新能源汽车的比例。加速巨额货品和中长途货          “ 十 四 五 ”节                  物 运 输 “ 公转 铁”、“ 公转水”，大肆发展铁          作 方 案 的 通                   排放圭臬和非说念路出动柴油机械国四排放圭臬，          知》                          基本淘汰国三及以下排放圭臬汽车。深入实施清                                      洁柴油机行动，饱读动重型柴油货车更新替代。          （二）刊行东说念主所处行业概况及畴昔发展趋势          （1）精密制造业概述          精密制造业运用精密机械加工本领、快速成型本领、自动化控制 本领等相     关本领对结尾产品的零件、模组或整机进行遐想、坐褥、加工、拼装 和销售，     精密制造业具有高精度、高效率、自动化、非标定制化等特征，且制 造工艺复 广东领益智造股份有限公司                                 召募评释书 杂，波及机械、金属材料、碳纤维材料、高分子材料、化工材料等多 种学科。 面前正朝着超高精密、高性能和高附加值的场地发展。其产品粗糙应 用于消费 电子、汽车、医疗、通讯、工业数控拓荒、清洁能源等范畴。    精密功能件和结构件是消费电子产品的重要组成部分。智能结尾 零部件主 要包括电子部件、机电部件、结构部件和功能器件四大类。电子部件 主要包括 芯片、存储器、音频功放、电阻、电容和流畅器等主板贴片物料，机 电部件主 要包括屏、录像头喇叭、马达和柔性电路板等既与电子干系又与结构 干系的物 料；结构部件主要包括高尺寸精度、名义质料和性能要求的保护性支承 性部件， 如后盖（外壳）和中框等外部结构件，功能器件主要包括达成紧固、 密封、导 热、缓冲、绝缘、屏蔽、标签等特定功能的表里部部件，灵验措置了 上游材料 厂商的圭臬化坐褥和卑鄙整机代工场和组件坐褥商需求万般化、定制 化之间的 矛盾，其中精密功能件按照工艺分类可细分为模切、冲压、CNC 等。    公司是精密制造行业中极少数同期遮蔽材料、精密功能件及结构 件、模组 业务的全产业链一站式精密制造商，字据弗若斯特沙利文的求教骄傲 ，公司是 全球最大的精密功能件制造商之一，2021 年在全球消费电子精密功能件制造行 业的阛阓份额为 6.3%，处于行业最初地位。2022 年，公司先后入选《钞票》中 国 500 强、2022 中国民营企业 500 强、2022 中国数字经济 100 强、2022 中国民 营企业 500 强及 2021 中国新经济企业 500 强等。    （2）行业本领水祥和本领秉性    ①深度参与结尾产品开发遐想的紧密型合作模式    精密制造行业的定制化特征，决定了其紧密型的坐褥合作模式。 多数精密 功能器件的坐褥有计划都需要与卑鄙整机厂商共同开发、遐想、定制产 品本领参 数。这一过程需要卑鄙整机厂商和精密功能器件厂商紧密结合，包括 产品遐想 与开发、模具遐想与开发、产品本领目的测试等。    ②坐褥工艺复杂，波及多学科详细本领    精密器件坐褥需经过产品开发遐想制造后，各种原材料字据达成 不同功能 而经模切、冲锻压、成型、CNC 加工、研磨等各种不同工序，再经名义处理、 拼装等要津，最终形成产成品。其制造工艺繁复、名义质料和本领圭臬 要求高， 广东领益智造股份有限公司                           召募评释书 属本领和资金密集型产品。精密功能器件坐褥过程需要应用高速加工 和超精加 工本领、快速成型本领、自动化控制本领等，波及机械、金属材料、 高分子材 料、化工材料、电子电气、自动化控制等学科，本领详细性要求较高 。较高的 本领要乞降对新本领的连续应用决定了精密功能器件专科化坐褥的秉性。   ③定制化产品，更新迭代速率较快   精密功能器件关系着产品的外不雅和里面构造遐想，相对骄傲器件 、被迫元 器件、芯片等偏圭臬化零部件，客户对精密功能器件的要求呈现万般 化。不同 厂商的结尾产品一般会采取不同的结构件遐想。跟着产品质命周期的 镌汰，终 端厂商常常需要针对新机型而开发新的功能器件产品。   跟着 5G、出动互联网、物联网、云计较、大数据、东说念主工智能等新一代信息 本领的粗糙应用以及住户可专揽收入的连续增加，智能手机、平板电 脑等智能 结尾已成为消费电子的主力军。智能可衣裳拓荒的出现和发展，是消 费电子智 能化的又一新飞跃，有劲推动了对精密功能件的需求。弗若斯特沙利 文求教显 示，2017 年到 2021 年，全球消费电子精密功能件按收入计的阛阓范围从 254 亿 好意思元增加到 379 亿好意思元，复合年增长率约为 10.5%。2021 年，智能手机精密功 能件在消费电子精密功能件总阛阓范围中的占比最高，为 53.3%。弗 若斯特沙 利文估量，2022 年至 2026 年全球消费电子精密功能件按收入计的阛阓范围将以 约 7.9%的年复合增长率增长，2026 年将达到约 561 亿好意思元。   消费电子产品精密结构件的遐想和制造与结尾产品的尺寸和结构密 切干系。 跟着全球物联网的快速普及、5G 通讯本领的推广以及东说念主工智能产业的快速发展， 精密结构件行为智能结尾产品的上游有着广泛的阛阓空间。弗若斯特 沙利文报 告骄傲，2017 年至 2021 年，消费电子精密结构件按收入计的阛阓范围从 217 亿 好意思元增至 371 亿好意思元，复合年增长率为 14.3%，其中智能可衣裳拓荒精密结构件 增速为 66.4%。2021 年，智能手机板块在消费电子精密结构件总阛阓范围中的 占比最高，为 48.3%。估量 2022 年至 2026 年全球消费电子精密结构件按收入计 的阛阓范围将以约 6.4%的复合年增长率增长，到 2026 年将达到约 512 亿好意思元。   消费电子模组阛阓方面，全球消费电子模组的阛阓范围从 2017 年的约 971 广东领益智造股份有限公司                               召募评释书 亿好意思元增长至 2021 年的约 1,216 亿好意思元，复合年增长率约为 5.8%。其中智能手 机板块为最大卑鄙应用板块，2021 年的占比约为 57.4%。畴昔跟着电子本领的 发展和消费电子产品出货量的增长，全球消费电子模组阛阓将持续扩大 和增长， 估量 2026 年阛阓范围将增长至约 1,522 亿好意思元，2022 年至 2026 年的复合年增长 率约为 4.3%。   精密制造业产品粗糙应用于消费电子、汽车、医疗、通讯、工业数 控拓荒、 清洁能源等范畴。卑鄙产品阛阓需求对行业阛阓范围有径直影响，下 游阛阓的 连续扩大将显赫带动本行业范围的发展壮大。   （1）消费电子阛阓   连年来，应用本领的发展创新以及消费者需求的多元化增长共同 加速了消 费电子产品的迭代升级以及相应产线的更新换代，并推动消费电子产 品阛阓规 模连续扩大和浸透率的连续晋升。智能手机、平板电脑、札记本电脑 等智能终 端产品已成为消费电子的主力军，而智能可衣裳拓荒的快速发展及市 场需求的 提高，有劲推动了抵消费电子精密功能件的需求。字据弗若斯特沙利 文求教， 全球消费电子总出货量由 2017 年 19.23 亿台增长到 2021 年的 23.12 亿台，年复 合增长率为 4.71%。而 2026 年消费电子总出货量估量增长至 30.91 亿台，2021 至 2026 年复合增长率估量为 5.97%。 广东领益智造股份有限公司                                       召募评释书                 全球消费电子产品出货量（百万台）   数据来源：弗若斯特沙利文   ①智能手机   智能手机和平板电脑是消费电子范畴的主力军，亦然消费者日常 生涯中应 用最为粗糙的产品。5G 买卖化部署的连续加速使得 5G 手机成为全球智能手机 阛阓增长新的驱能源。字据阛阓调研机构 IDC 数据，连年来全球智能手机出货 量持续攀升，全球智能手机出货量从 2011 年的 4.91 亿部增长至 2021 年的 13.50 亿部，年均复合增长率为 10.64%。2022 年，受通货彭胀、智能手机升级速率放 缓等身分详细影响，全球智能手机出货量为 12.06 亿部，较 2021 年小幅下滑。   公司称呼                            2022 年阛阓份额     同比增长率                 （百万部）    三星                    260.9           21.6%        -4.1%    苹果                    226.4           18.8%        -4.0%    小米                    153.1           12.7%       -19.8%    OPPO                  103.3            8.6%       -22.7%     vivo                  99.0            8.2%       -22.8%    其他                    362.7           30.1%        -9.1%    所有这个词                   1,205.5         100.0%       -11.3%   数据来源：IDC,2023 年 1 月   细分范畴上，IDC 数据骄傲，2022 年中国阛阓折叠屏手机产品全年出货量 广东领益智造股份有限公司                                 召募评释书 近 330 万部，同比增长 118%，手机厂商纷纷布局折叠屏手机，消费者对硬核高 科技加持的智能手机消费意愿有所提高，智能手机业务正在迎来新的迂曲点。    ②平板电脑    平板电脑是一种微型、方便佩带的个东说念主电脑，以触摸屏行为基本 的输入设 备。字据 IDC 数据骄傲，2021 年全年全球平板电脑总出货量同比增长 2.9%，达 到 1.69 亿台。中国平板电脑阛阓出货量约 2,846 万台，同比增长 21.8%，创近 5 年出货量最高增幅。2022 年，全球平板阛阓出货量达 1.63 亿台，同比下滑 3.3%， 而中国平板电脑阛阓仍逆势上扬，出货量同比增长 5.2%，自 2019 年以来连气儿 4 年达成增长。    平板电脑是好多用户在假造学习、长途作事和媒体使用等的首选方式,使用 平板学习、办公和文娱的需求将会历久存在，消费者的使用民风渐渐 养成。随 着国内各手机厂商陆续进入平板阛阓，原有参与者也连续加大干系投 入，将会 连续促进国内平板电脑阛阓的连续增长。    ③可衣裳拓荒    可衣裳拓荒是指可供用户佩戴的微型电子拓荒，补助出动计较和 无线聚集 流畅，以提供多元化功能。经过数年的用户培育，结尾品牌厂商对可 衣裳拓荒 运用情景的知道愈加深刻，用户对可衣裳拓荒的接受程度更高，阛阓 浸透率大 幅晋升。IDC 最新访问骄傲，2022 年中国 AR/VR 头显出货 120.6 万部。估量 出货量将达到 3,510 万部。跟着干系本领范畴的阻碍、各厂商持续扩大的应用场 景及连续丰富的内容生态，AR/VR 产品在与各个产业结合的过程中阐明枢纽的 作用，带来愈加智能的消费体验。    跟着本领跳跃以及消费者需求的连续更新演变，消费电子产品全 面浸透到 东说念主们作事、生涯的方方面面，消费电子卑鄙应用阛阓连续发展、蔓延 ，行业整 体仍处于上升期。5G 和物联网等本领的发展以及用户领有的消费电子结尾拓荒 数目的增加，多拓荒之间互联互通、数据传输与分享的应用场景日益 丰富，催 生了各种信号适配器、流畅线的新增阛阓需求，使消费电子配件阛阓迎来新鲜 的发展机遇，智能手机、平板电脑阛阓将保持较快增长，估量将带动行 业发展， 广东领益智造股份有限公司                                召募评释书 消费电子产品阛阓估量将保持活跃。   （2）新能源汽车阛阓   跟着全球石化能源日益零落，尤其是石化能源酿成的环境玷污问 题日益严 峻，去碳化、新能源汽车电动化成为全面共鸣，新能源电动汽车替代 传统汽车 的趋势日渐明确。跟着各国政策持续推动、配套设施徐徐完善，新能 源汽车市 场将保持持续的增长态势。Trend Force 最新研究骄傲，2022 年全球新能源汽车 销量为 1,065 万辆，同比增长 63.6%。中国在全球阛阓的份额达 63%。估量 2023 年，全球新能源汽车销量将持续晋升至突出 1,400 万辆。             全球新能源汽车销量（2019-2023E）   数据来源：Trend Force 集邦顾问   跟着国度对新能源汽车各项扶持政策的推出以及消费者对新能源 汽车知道 程度的徐徐提高，大家充电设施的连续完善，我国新能源汽车销量保 持增长态 势。连年来，我国新能源汽车产业一直保持高速发展状态，新能源汽 车增长持 续优于汽车合座阛阓。字据乘联会数据，2022 全年新能源汽车浸透率达到 28%， 新能源汽车持续爆发式增长。字据中国汽车工业协会统计，2022 年全年产销分 别完成 705.80 万辆和 688.70 万辆，分别同比增长 96.90%和 93.40%，阛阓占有 率达 25.60%。新能源汽车的增长将持续晋升对能源电板精密结构件的需求。动 力电板结构件制作工艺历程较复杂，产品认证周期长、一致性要求高 ，且龙头 企业范围上风显赫。跟着国内能源电板“白名单”取消及电板企业出 海，不才 游装机量快速晋升的配景下，具备结构件大范围量产才气的企业有望 在全球供 广东领益智造股份有限公司                                      召募评释书 应链中演出重要变装。    连年来，公司在加强主营业务运筹帷幄的同期，凭借自身在精密制造 范畴千里淀 的研发、坐褥才气和范围上风横向扩展多产业布局，自 2020 年开头积极布局新 能源汽车结构件业务，以切入新能源汽车赛说念寻求新的业务增长点，于 2021 年 司汽车板块业务收入范围取得可不雅增长。    （3）光伏储能阛阓    资源零落照旧成为全球共同靠近的阻挡，全球能源款式正处于从 化石燃料 向清洁可再生能源的零碳经济转变的过程中，其中太阳能属于清洁可 再生能源 的一种，具有永久性、清洁无玷污、可再生、就地可取等秉性，可有 效推动各 国提前达成“碳中庸”表象办法。    全球多个国度已将太阳能的开发利用行为中历久能源发展计策和 谋略的主 要任务。2022 年，欧盟颁布分阶段屋顶光伏立法，要求到 2026 年系数屋顶面积 大于 250 平方米的新建大家建筑和买卖楼必须安装屋顶光伏，系数合适条件的 现有楼栋则需要在 2027 年安装完成，2029 年后系数的新建住宅楼都需要强制安 装屋顶光伏等。欧盟委员会发布了 REPower EU 计划的有计划，有计划中具体的欧 盟太阳能计策提到，计划在 2025 年欧盟合座光伏累计装机达到 320GW，2030 年 达 到 600GW。 根 据 IRENA 数 据 统 计 ，2021 年 底 欧 盟 光 伏 累 计 装 机 仅    国内亦连续加速太阳能开发利用的纪律。国度能源局印发《能源 碳达峰碳 中庸圭臬化晋升行动计划》指出，到 2025 年，初步建立起较为完善、可有劲支 撑和引颈能源绿色低碳转型的能源圭臬体系，能源圭臬从数目范围型 向质料效 益型转变，灵验推动能源绿色低碳转型、节能降碳、本领创新、产业链 碳减排。    在各国度政策及用电需求持续增长的驱动下，光伏微型逆变器作 为篡改效 率较高、安全性强、维保期长、日常使用智能化程度高的逆变器产品 ，本领壁 垒高，行业尚处于快速发延期，厂商数目较少，行业鸠合度较高，主 要阛阓分 布在北好意思、欧洲部分国度。 广东领益智造股份有限公司                                     召募评释书   （4）新兴结尾应用阛阓   连年来快速发展的可衣裳拓荒已成为消费电子阛阓的一大增长点 。而可穿 戴拓荒与 AR/VR 本领进一步结合，应用场景正连续扩大。与此同期，元天地概 念促进 AR/VR 产业的发展，将为消费电子行业带来更多新兴结尾产品。IDC 统 计数据骄傲，2022 年全球 AR/VR 头戴拓荒出货量为 880 万台。IDC 还预测，中 国将成长为全球 AR/VR 最重要的阛阓之一，估量 2021-2026 年中国 AR/VR 阛阓 将以 42.2%的复合增长率保持高速增长，在涨幅方面超越好意思国和西欧 等多个国 家和地区，位列全球首位。2026 年中国 AR/VR 总投资范围将突出 120 亿好意思元， 占全球 24.4%，阛阓体量仅次于好意思国。   IDC 发 布 的 《2023 中 国 元 宇 宙 市 场 十 大 洞 察 》 指出 ， 面前 游 戏仍然是 AR/VR 硬件拓荒翻开消费阛阓的起步场景。畴昔，去外设化交互如手势输入， 语音输入等将助力其从文娱拓荒向坐褥力用具转型。新的输入方式将 为更多生 产力需求创造可能，为更多的办公、工业场景提供了巨大的遐想空间。   （1）政策东风为行业发展提供踏实的外部保险   近 年 来 ， 国 家 及 各 部 委 先 后 出 台 《 基 础 电 子元 器 件 产 业发 展 行 动计划 （2021-2023 年）》《中华东说念主民共和国国民经济和社会发展第十四个五年谋略和 《产业本领创新才气发展谋略（2016-2020 年）》等一系列产业政策 饱读动和补助 消费电子产品创新及本领升级，推动智能可衣裳拓荒、AR/VR 拓荒等产品的研 发和产业化，同期晋升高端数控机床和基础制造拓荒的本领水平。   同期，其他国度和地区政府也建议了一系列补助产业发展的政策 。举例， 欧盟于 2021 年推出“工业 5.0”观点，推动工业创新，向可持续、以东说念主为中心 及具有韧性的欧洲工业过渡。2021 年 6 月，好意思国接洽院批准《2021 年好意思国创新 和竞争法案》，其中融资有计划及《无穷前沿法案》提倡好意思国联邦政府应通过在关 键范畴的大家投资提高好意思国的新本领才气。国表里一系列产业政策的 补助将为 行业发展提供直率的外部环境和发展能源。 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书   （2）卑鄙阛阓平稳需求推动行业发展   全球消费电子阛阓的平稳需求是精密功能件和结构件阛阓的主要 驱能源。 行为消费电子阛阓中占比最大的板块，智能手机的需求有望在 5G 换机潮下迎来 新的增长。折叠屏、无线充电的快速浸透使得消费者对补助这些新兴 功能的智 能拓荒的消费需求进一步增加。同期，连年来长途办公、在线栽植和 在线文娱 渐渐兴起，并在一定程度上刺激了智能手机、平板电脑等消费电子拓荒 的需求。 跟着消费者的健康毅力渐渐增强，健身通顺成为受迎接的生涯方式， 生物传感 本领和物联网本领的发展也使得智能可衣裳拓荒如智能腕表、TWS、 智能手环 等成为消费电子行业的新发展能源。卑鄙阛阓结尾形态的丰富和升级 主推上游 行业的持续发展。   （3）新材料、新本领的应用带动精密组件量价都升   连年来，应用于智能拓荒上的创新本领和新兴功能的兴起使得消 费电子产 品厂商对精密功能件和结构件的功能，如电磁屏蔽、防水、散热、防 尘、保护 等方面建议了更高的要求。智能拓荒的浮薄化、便携化、集成化要求 使得紧固 件、密封、导热、缓冲、绝缘、屏蔽、按键等器件的加工精度与难度 增加，这 对精密功能件和结构件厂商的研发才气、精益坐褥才气等带来更多挑 战。与此 同期，5G 通讯及无线充电本领的发展促进了精密功能件及结构件的同步升级， 使用户大略体验到各种功能及能量性能更好的消费电子产品。此外，5G 通讯及 无线充电将增加塑料及玻璃等非金属精密结构件的浸透，以增强信号 传输及提 高功能的平稳性。   畴昔，跟着产品的迭代和本领的创新阻碍，消费电子将向浮薄化、 便携化、 多功能化、集成化、高性能化场地发展，对上游零部件建议更高要求 ，并进一 步拉动精密功能件的阛阓需求。另外，跟着新材料、新本领的连续暴露 与应用， 功能件的品种、规格和型号也将愈加丰富，可达成的功能将相应增加。   （4）行业连续整合，范围化趋势突显   为进一步加强客户合作黏性，同期达成降本增效，跟着卑鄙消费 电子客户 将坐褥基地向国际激荡的合座趋势，消费电子精密功能件和结构件产 业的供应 链也在向全球各地扩张。行业指挥者紧跟客户纪律，开头在国际阛阓 布局坐褥 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书 基地，为客户提供无缝补助。通过将供应链激荡到国际，消费电子精 密功能件 和结构件行业企业不错进一步扩伟业务布局，强化全球资源和洽，提 高抗争潜 在风险的才气。   （三）行业竞争款式和刊行东说念主的阛阓合位   精密制造行业是阛阓化程度高、充分竞争的行业。消费电子阛阓 的平稳需 求径直带动精密功能件和结构件阛阓需求。行业客户订价罢黜阛阓化 原则，由 供需两边谈判确定。而由于精密功能器件为定制化产品，常常需要根 据不同客 户的需求进行针对性的个性化遐想坐褥。面前市面上教育的精密功能 器件坐褥 厂商较少，企业闲居需要通过永劫间的开发累积，才能徐徐形成一系 列相互配 套、稳健自身坐褥工艺历程的坐褥、研发及检测拓荒，达成范围化生 产，并不 断晋升坐褥效率，得志客户的万般性要求，而客户也有专诚的供应商认 证体系， 一朝采用其供应商则将保持相对平稳，这也使得行业本领要求较高， 且客户集 中度及黏性也较高。   跟着国际产业激荡的进一步深化，行业下搭客户徐徐向国际激荡 扩张，消 费电子精密功能件和结构件产业的供应链也向全球扩张。从国内端来 看，受供 应链运营成本影响，国表里著名电子信息企业及干系电子产业主要集 中于珠江 三角洲、长江三角洲和环渤海地区，此处亦鸠合多量为上述企业提供 配套的精 密制造企业。而跟着沿海地区作事成本、地盘成本等的提高，电子产 业照旧逐 渐往内陆城市激荡，与之配套的精密制造企业布局亦在发生变化。   公司是精密制造行业中极少数同期遮蔽材料、精密功能件及结构 件、模组 业务的全产业链一站式精密制造商。字据弗若斯特沙利文的求教骄傲 ，公司是 全球最大的精密功能件制造商之一，2021 年公司在全球消费电子精密功能件制 造行业的阛阓份额为 6.3%，属于行业内最初企业。   （1）阛阓合位   公司是精密制造行业中极少数同期遮蔽了上游原材料、中游精密 功能件和 广东领益智造股份有限公司                              召募评释书 结构件、模组业务的一站式智能制造商之一。公司戮力于成为全球智 能制造全 产业链平台指挥者，为全球客户提供“一站式”的智能制造服务及措置有计划。   字据弗若斯特沙利文求教，公司是全球最大的消费电子精密功能 件制造商 之一，2021 年在全球消费电子精密功能件阛阓所占份额为 6.3%。公司坐褥产品 粗糙应用于消费电子、新能源汽车、清洁能源、医疗、5G 通讯及物联网等范畴。 公司的消费电子结尾客户遮蔽了全球前 10 大智能手机品牌中的全部品牌、全球 前 10 大消费电子品牌中的 8 大品牌。2022 年，公司先后入选《钞票》中国 500 强、2022 中国民营企业 500 强、2022 中国数字经济 100 强、2022 中国民营企业   （2）竞争上风   ①全球最初的一站式智能制造平台，巩固消费电子行业的最初地 位，大肆 布局汽车及光伏储能等快速发展的新范畴   公司是全球最初的智能制造平台，在全球范围内为客户提供一站 式智能制 造服务及措置有计划，业务遮蔽精密功能件、结构件、模组业务，波及 产品应用 于多个卑鄙阛阓。除消费电子之外，公司产品和服务已扩展至汽车、光 伏储能、 通讯及物联网等范畴。   公司精密功能件干系产品的阛阓份额及出货量已连气儿多年保持全 球行业领 先，在质料、工艺、本领等多个方面设定了行业圭臬，并连续拓展至 汽车、光 伏储能等多元化的应用范畴以保持阛阓竞争地位。   ②多中心国际化发展计策，以客户需求为向导，布局全球多元阛阓   公司坚持多品类、多地区协同发展的国际化发展计策，通过坐褥 及服务据 点、研发中心、销售干事处的全球化聚集奏凯构建了快速响应客户需 求的全球 化多中心体系。公司通过聘用土产货专科东说念主士、为当地雇员提供培训、 将国际管 理者及中枢职工纳入股权干系激励范围等方式夯实土产货化管理基础， 促进全球 聚集土产货化部署的灵验落地。多中心全球化的布局，大略对全球客户 的实时需 求进行快速响应，灵验地与现有客户及新客户开拓更多业务契机，对 冲区域集 中的风险，在片时万变的行业环境下收拢国表里阛阓的增长机遇。   ③以强劲的研发才气赋能产品创新及本领发展 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书   公司将东说念主工智能、机器东说念主等范畴的先进工艺运用到自动化坐褥的 工业合座 措置有计划，结合自主研发的多种类、多功能的数控化及自动化拓荒， 成立具备 国际最初水平的智能坐褥车间，奏凯打造高效的现代化机灵工场。公 司通过投 入自主研发的自动化拓荒，全面晋升在制造、搬运、检测、包装等多 个要津的 自动化程度，灵验省俭了坐褥成本，增强业务的纯真性、精确度和可拓展性。   公司具备系统化的三级研发体系平台，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发 中心，其中工研院珍视于关爱行业畴昔的发展趋势，BG 研发中心及 BU 研发中 心分别专注于行业最前沿的产品和工艺研发。系统化平台下设六大子 平台，分 别是散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研发中心、精 品拼装中 心、电磁研发中心以及建效法真中心。   ④与世界著名消费电子品牌保持历久平稳合作关系，坚持以客户 为中心的 服务理念，并积极开拓新兴范畴头部客户   不管在消费电子照旧汽车及光伏储能范畴，全球多数结尾产品厂 商对供应 商认证有严格的圭臬，并仅与经其认证或具备干系巨擘机构认证的供货 商合作， 认证内容全面、复杂，涵盖包括坐褥才气、产品质料、工场环境及东说念主 力资源等 多个方面。该等认证的历程也有助于公司持续检视并提高自身各项能 力，凭借 直率的产品品质眩惑新客户，全面推动业务发展。   公司历久贯彻“以客户为中心”的服务理念，与全球繁多优质客 户建立战 略合作关系。通过与客户在本领、拓荒、产品遐想理念等方面的深入 探讨、长 期阛阓研究和测试，公司照旧介入到全球繁多著名客户的早期产品研 发阶段， 进行制造工艺、坐褥场合、本领研发、款式管理等方面的研究，凭借 优质的客 户服务得到了客户持续平稳的订单，建立双赢的合作关系。   ⑤迭代、创新及变革培育的学习型组织和文化   公司剿袭诚信求实、客户至上、尊己敬东说念主、包袱担当、历久主义 和价值合 作的中枢价值不雅，坚持以“自立不断、作事必达”的企业精神，为公 司达成其 作事和愿景提供持续连续的源能源。   公司与客户的合作关系离不开两边在价值不雅、文化、社会包袱等 方面的高 度契合。行为一个学习型组织，公司依靠建壮的学习和自我迭代才气 ，连续自 广东领益智造股份有限公司                                            召募评释书 我优化，调养产品及服务组合，连续扫视过往经验并预判畴昔的阛阓 环境及客 户需求变化，以面对来自表里部的挑战。举例，面对现有存量客户， 以客户为 导向的团队大略纯真组织各业务职能东说念主员马上清楚及预测其需求，制 定出一站 式措置有计划。      公司戮力于成为全球智能制造全产业链平台指挥者，为全球客户 提供“一 站式”的智能制造服务及措置有计划。公司坚持自主研发和自主创新， 依托于在 精密功能件及结构件等范畴内的竞争上风，从基础材意料精密零组件 ，再到核 心器件、模组及拼装，持续得志客户多元化、万般性和即时性的需求 ，已成为 行业内最初企业。公司在行业内主要竞争敌手情况如下： 序号    证券代码        公司简称          主营业务                 竞争实力                                                  公 司 紧 扣 智 能制造逻                                                  辑 ， 大肆推动自动化工                                                  艺 、 数字化应用对制程                                                  开 发 、东说念主员组织及坐褥                                                  方 式 的持续赋能。公司                                                  的 全 球化布局向纵深发                                                  展 ， 在全球多个国度和                                                  地 区 搭建教育的产能基                        公司专注于流畅线、流畅器、                                                  地 与 研发中心，为高质                        马 达 、 无 线 充 电 、 FPC 、 天                                                  量 客 户提供强劲制程。                        线、声学和电子模块等产品的                                                  同 时 ，公司连续加大研                        研发、坐褥和销售。产品应用                        于计较机、通讯、消费电子、                                                  发参加超 200 亿元，研发                        企业级拓荒、汽车、医疗等领                                                  成 果 显赫。公司在中国                        域，戮力于为客户提供一站式                                                  电 子 元件行业协会评比                        采购服务。                                                  的 2022 年中国电子元件                                                  行业主干企业中排行第 1                                                  位 ， 并荣获“中国民营                                                  企业 500 强”、“中国制                                                  造业民营企业 500 强”、                                                  “2022 福布斯中国最具                                                  创 新 力企业”等荣誉称                                                  号。                        公司主要从事声学、传感器、             公 司 在声学、光学、微                        光电、3D 封装模组等精密零组           电 子 、精密制造等范畴                        件，以及假造/增强现实、智能            内 具 有 创 新 性竞争优                        能硬件的研发、制造和品牌营             内 拥 有丰富的自主学问                        销。面前已在多个范畴建立了             产 权 ，在智能声学整机                        全球最初的详细竞争力。秉持             和 智 能硬件范畴内，公 广东领益智造股份有限公司                                            召募评释书 序号   证券代码        公司简称         主营业务                  竞争实力                         一站式服务为客户创造更大价          司 主 要 通过“ODM”、                         值的理念，歌尔深耕产业价值          “JDM” 等 模 式 同 行 业                         链高卑鄙，已与消费电子范畴          领 先 客户合作，累积了                         的国际一流客户达成平稳、紧          丰 富 的产品款式经验。                         密、历久的计策合作关系。从          报 告 期内，公司同全球                         上游精密元器件、模组，到下          科 技 和消费电子行业领                         游 的 智 能 硬 件 ， 从 模具、注   先 客 户延续了历久直率                         塑、名义处理，到高精度自动          的 合 作关系，公司专利                         线的自主遐想与制造，歌尔打          申 请 数目和产品本领水                         造了在价值链高度垂直整合的          平 持 续晋升，产品措置                         精密加工与智能制造的平台，          方 案 和服务才气持续获                         为客户提供全场地服务。            得 客 户招供，在微型扬                                                声器、MEMS 声学传感                                                器 、 TWS 智 能 无 线 耳                                                机、VR 假造现实产品、                                                智 能 可衣裳产品、智能                                                家 用 电子游戏机配件产                                                品 等 范畴内连续占据领                                                先的阛阓合位。                                                凭 借 各项最初的本领和                       公司是全球最初的消费电子与            工 艺 、先进自研量产的                       高端智能汽车范畴智能结尾视            自 动 化智能坐褥线、深                       窗与防护功能组件的 ODM 企          厚 的 行业资源、浩荡的                       业，公司的高精度玻璃、蓝宝            生 产 范围、优质的品牌                       石、精密陶瓷、金属、模组、            口 碑 ，以及建壮的研发                       贴合、拼装等各种中枢产品与            储 备 与实力等上风，在                       业 务 均 已 被 深 度 用 于智能手     消 费 电子产品、智能汽                       札记本电脑、一款式电脑、中            域 的 阛阓合位、阛阓占                       控屏幕等智能结尾，在 5G 商          有 率 均全球最初，领有                       用场景、东说念主工智能、工业互联            全 球 优质、平稳的著名                       网、机灵城市、栽植医疗、智            品 牌 客户资源，包括苹                       能汽车、智能家居等范畴的得            果、三星、华为、                       到粗糙的应用，畴昔阛阓出路            OPPO、vivo、 小米、摩                       广泛。                      托 罗 拉、特斯拉、亚马                                                逊等。                                                公 司 领有多量顶尖国外                                                进 口 加工拓荒，先进的                                                加 工 工艺和制程管理系                       公司主营业务为开发、坐褥、            统 ， 优秀的模具遐想团                       销售电子流畅器及智能电子产            队，模具年产能 6,000 余                       品精密小件、新能源汽车流畅            套 ， 年精密零件加工能                       器及模组、消费类电子精密结            力超 380 万件，精密模具                       构件及模组、机器东说念主及工业互            加 工 周期及质料都处于                       联网。                      同行业前茅。2019 年公                                                司获评“第 32 届中国电                                                子元件百强企业”第 20                                                名。     注：字据各公司网站良友及上市公司公开暴露的信息整理。 广东领益智造股份有限公司                  召募评释书   （1）本领壁垒   精密功能器件产品属于电子信息产品重要的配套件，其形式万般 、体积微 小、机件精密、可靠性要求高、工艺历程复杂、坐褥过程详尽。精密 功能器件 坐褥商需要具有较强的产品研发创新才气、本领装备才气、坐褥工艺 布置及调 整才气。跟着电子应用产品的个性化、万般性发展趋势，精密功能器 件行业技 术门槛更高，需要较强的研发坐褥才气和历久的本领累积，形成了行 业进入的 本领壁垒。在竞争浓烈及本领快速迭代升级的环境下，快速稳健客户 需求、优 化制造工艺、保持产品质料与性能平稳的企业将有更多契机在竞争中脱 颖而出。 这对行业新进入者形成本领壁垒。如果新进入的企业不具有较强的技 术与研发 才气、本领装备才气，在短时间内很难得志卑鄙整机厂商新产品开发 的要求， 在行业竞争中也将处于不利地位。   （2）坐褥壁垒   精密功能器件为定制化产品，常常需要字据不同客户的需求进行 针对性的 个性化遐想坐褥。面前市面上教育的精密功能器件坐褥厂商较少，业 内企业通 常需要通过永劫间的开发累积，才能徐徐形成一系列相互配套、稳健 自身坐褥 工艺历程的坐褥、研发及检测拓荒，从而达成范围化坐褥，并连续提 升坐褥效 率，得志客户定制化、大都量、快速响应、高平稳性的坐褥要求。实 现高效率 范围化坐褥的先发企业常常具有低成本上风，而新进入者因无法快速 取得教育 坐褥拓荒并达成范围化量产，从而贫苦竞争上风。   （3）客户资源壁垒   精密功能器件是卑鄙智能结尾产品必备的重要组成部件，面前亦 粗糙应用 于新能源汽车、清洁能源、医疗等范畴，其品质的猛烈径直决定了终 端产品的 质料、性能、使用寿命及可靠性。以消费电子范畴为例，精密功能器 件制造商 必须通过严格的供应商禀赋认定才能成为大型消费电子产品制造商的 供应商。 大型智能消费电子制造商对供应商禀赋的审核期较长，审核过程中将 对供应商 的研发才气、模具遐想制造才气、坐褥范围、自动化水平、良率、产 品质料、 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书 供货周期以致运筹帷幄气象等各个方面建议严格要求。一般需要字据客户 要求进行 屡次整改后方能通过禀赋认定，再通过小批量试产测试及格后才能正 式成为合 格供应商。上述审核过程令小厂商很难切入这个范畴。精密制造企业 一朝通过 及格供应商禀赋的最终认定,将与客户保持较为平稳的历久合作关系 ，这形成了 客户资源壁垒。   （4）资金壁垒   精密功能器件行业属于成本密集型产业，干系企业在进入该行业 前需要大 量资金置备新式厂房、先进模具制造拓荒、模切拓荒、CNC 拓荒、机器东说念主装备、 名义处理车间，以及自动化活水线等的购进，具有较高的资金壁垒。 此外，随 着公民环保毅力的晋升及监管政策趋严，精密制造业靠近严格的排废 要求，这 增加了企业的环保合规成本及资金需求。   另外，由于精密功能器件“以销定产”的秉性，消费电子产品制 造商的精 密功能器件订单一般具有批量小、次数多、交货周期短的秉性，较小 的坐褥规 模无法得志其要求。精密功能器件要求高价值的精密拓荒用于模具制 造、成型 加工、名义处理等坐褥要津，导致固定成本较高。   （5）东说念主才壁垒   精密制造行业对本领和工艺才气的要求较高，先进入企业通过多年 的运营， 自身累积了一定数目的运筹帷幄管理东说念主才、研发东说念主才、本领东说念主才以及多量 的老成工 东说念主。同期，跟着企业的发展、范围的扩大，通过直率的发展出路对外 部专科东说念主 才形成了建壮的眩惑力，而新进入者由于自身累积不足，未领有干系 东说念主才，规 模较小更不利于招聘外部专科东说念主士，行业存在一定的东说念主才壁垒。   （四）刊行东说念主所处行业与高卑鄙行业之间的关联性及高卑鄙行业发展气象   精密制造业产业链上游由原材料和坐褥加工拓荒组成。上游原材 料包括磁 性材料、金属材料（如不锈钢、铜材、铝材）、非金属材料（如塑料、硅胶、石 墨、碳纤维）。坐褥拓荒包括数控（CNC）加工所使用的各种 CNC 机床、模切 加工所使用的激光拓荒和多任务位圆刀模切机、测试拓荒、冲压机、 万般模具 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书 等。精密制造业中游主要包括精密功能件、结构件与模组坐褥及加工 。精密功 能件匡助卑鄙产品达成绝缘、黏贴、紧固、散热、缓冲密封、电磁屏 蔽、防水 防尘等功能；而精密结构件主要起到保护和补助的作用，具有高尺寸 精度、高 名义质料和高性能要求。模组主要包含马达模组、电板模组、搭钮模 组、充电 模组、骄傲模组、散热模组、声学模组及键盘模组。精密功能件、结 构件及模 组经拼装形成或应用于最终产品。精密制造业卑鄙应用范畴繁多，包 括消费电 子产品、医疗器械、汽车、通讯类相当他范畴，如智能家居、清洁能源等。   本公司为精密制造业内少数一站式精密制造商之一，业务遮蔽材 料、精密 功能件及结构件、模组业务，产品粗糙用于精密制造业富足出路的下 游阛阓， 包括消费电子产品、新能源汽车及清洁能源等。公司在全球消费电子 零件制造 范畴处于最初地位。字据弗若斯特沙利文求教，行为全球最大的消费 电子精密 功能件制造商之一，2021 年公司在全球消费电子精密功能件阛阓的阛阓份额达 在质料、工艺、本领等多个方面设定了行业圭臬，奠定了在产业链中 上游的领 导地位。   得益于累积多年的深刻行业洞见和精益管理才气，领益智造专注 新式先进 广东领益智造股份有限公司                       召募评释书 材料的研发、坐褥和销售，在上游材料业务范畴连续探索阻碍，产品 供应主要 遮蔽磁性材料、散热材料、导电类材料、功能膜材等枢纽上游原材料 范畴，并 创新性地增改良料性能并将上游产品无缺适配到中卑鄙产品。字据弗 若斯特沙 利文求教，2021 年领益智造在中国磁性材料坐褥商的阛阓份额为 2.3%。   精密制造业卑鄙包括消费电子、汽车、医疗、通讯等范畴，主要 为消费电 子。精密功能器件主要应用于智能手机、平板电脑、智能硬件等智能电 子产品， 是消费电子智能结尾的中枢基础部件，其遐想、制造、销售取决于下 游智能产 品制造商产品开发及阛阓铺货计划。卑鄙阛阓产品种类多、更新速率 快，对智 能结尾零部件材质和样式的需求互异较大，因此本行业内企业主要实 行“定制 化”坐褥的运筹帷幄模式。精密功能器件制造商与客户签订框架左券，客 户字据终 端电子产品的阛阓销售情况，制定采购计划并向供应商下订单，精密 功能器件 制造商字据客户订单组织坐褥，并将产品销售给客户。本行业为客户 导向型行 业，行业坐褥运筹帷幄受下搭客户阛阓环境变化的影响较大。   精密制造业的存在措置了上游材料厂商的圭臬化坐褥和卑鄙消费 电子产品 整机代工场和组件坐褥商需求万般化、定制化之间的矛盾，跟着消费 智能结尾 产品在东说念主们日常生涯中的粗糙应用，行业具有直率的成长性。由于消 费智能终 端厂商对其零部件的要求越来越万般化和定制化，对材料的品质及性 能要求也 各不雷同。而上游材料厂商主要坐褥圭臬化的胶带、薄膜和铜箔等， 不可能恰 好得志卑鄙企业的现实需求；同期，上游材料商关爱的焦点是材料性 能的先进 性和范围化坐褥的低成本上风，一般不会进入电子产品智能结尾零部 件行业。 而行业卑鄙整机代工场和中枢元件和重要组件的坐褥商更关爱材料的 定制性、 供应商的快速响应才气、专科服务才气以及精益坐褥模式下的低库存 ，也不会 淘气涉足零部件坐褥范畴。因此，领益智造所处行业的高卑鄙前后向 一体化可 能性较小。跟着消费智能结尾产品浮薄化、便携化和高度集成化的发 展精密制 造行业在产业链中阐明越来越大的作用，使得系数这个词电子产业链条更具 效率，最 终产品更具创新性。   另一方面，本行业的优秀企业珍视于发展进初学槛高和利润率高 的中高端 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书 产品，并尽量通过晋升产品良率、加速反应速率、增加干系升值服务 等方式获 取竞争上风。优秀企业通过为客户提供升值服务并晋升本领水平，以及 供应商、 客户聚集的累积，徐徐增强与高卑鄙企业的谈判议价才气，阐明自身 完善的销 售及供应渠说念上风。求教期内，公司持续将产业链上游的研发上风带 到卑鄙的 模组等业务，并和在产业链卑鄙多年累积的研发上风产生建壮协同效 应，快速 晋升了在模组等范畴的创新才气。2021 年以来，公司将在精密制造范畴千里淀的 研发上风扩展至新能源汽车范畴，快速构建了在锂离子电板精密结构 件的研发 实力。公司在模切、冲压、CNC、结构件方面研发才气均位于行业前哨。   （五）行业独到运筹帷幄模式   公司为客户坐褥的精密功能件、结构件等智能结尾零部件基本为 定制化产 品，为结尾消费电子产品厂家配套所需，产品质料得志所配套客户的 圭臬。因 此，专科的消费电子产品精密制造企业均采取“按单坐褥”的专科配 套制造经 营模式，即在取得客户认证后，字据客户的订单及相应产品的规格和 质料参数 要求，自主采购原材料或采购客户指定的原材料，遐想坐褥工艺历程 ，组织批 量坐褥，产品径直发送至用户。消费电子产品制造商为强化产品质料 控制，会 对重心供应商的里面管理、坐褥工艺等方面进行指导，按期派员在重 点供应商 现场建议改进建议。   （六）行业周期性、区域性和季节性特征   精密功能器件粗糙应用于智能手机、平板电脑、札记本电脑以及 智能硬件 等范畴，该范畴的产品坐褥无走漏周期性，行业需求无走漏周期性。   精密功能器件坐褥制造个性化要求高，具有批量小、次数多、交 期短的特 点，属于客户导向型行业，行业内的坐褥企业常常弃取与智能消费电 子产品制 造商保持较近距离，一方面大略镌汰运载时间和成本，另一方面大略 积极响应 客户需求变化。从国内布局情况来看，由于我国的智能消费电子制造 商多漫步 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书 于长三角和珠三角地区，精密制造企业也多漫步在长三角和珠三角地区 。然则， 跟着沿海地区劳能源成本的提高，电子信息产业存在部分往内陆城市 激荡的趋 势，其上游配套的电子功能器件行业也会随之发生激荡。   公司坐褥的精密功能件产品的卑鄙应用范畴主要为智能手机、平 板电脑等 消费电子产品。上述消费电子产品的需求受节沐日及东说念主们消费民风的 影响，呈 现出一定的季节性。一般情况下，由于国庆节、圣诞节、元旦及春节 等节日因 素，以及东说念主们传统消费民风的影响，四季度和一季度为智能消费电子 的销售旺 季。智能手机厂商一般需要提前 2-3 个月的备货时间，而行业内企业一般系字据 按需坐褥，故第三、第四季度为精密制造行业的坐褥旺季；受智能消 费电子销 售淡季的影响，第一、第二季度一般为精密制造行业的坐褥淡季。 七、公司主要业务情况   （一）公司主营业务   公司的主要业务同期遮蔽了精密功能件、结构件、模组等业务。 公司的产 品和服务粗糙应用于消费电子、新能源汽车、光伏储能、通讯、物联 网及医疗 范畴。   公司是全球最初的智能制造平台，在全球范围内为客户提供一站 式智能制 造服务及措置有计划。字据弗若斯特沙利文求教，公司面前已成为世界 最大的消 费电子精密功能件制造商之一。公司坚持自主研发和自主创新，依托 于在自身 业务范畴内的竞争上风，从上游的材料、中游的精密功能件及结构件 到卑鄙的 模组、充电器等，均可持续得志客户多元化、万般性和即时性的需求。   （二）公司主要产品   求教期内，公司坐褥的主要产品如下： 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书 主要业务板块   主要类别        代表产品      评释                             由 多层的石墨、双面                             胶 、蓝膜、导电布、                             铜 箔及导热垫组成，                             用 于电器散热及防御                             电磁干扰                       石墨片          模切产品               用 于固定电板模组中                             的电板                       电板胶                             用 于智能手机扬声器                             的 防水、防尘及过滤                             噪音                     防水透气膜                             用 于屏蔽电磁信号，                             保护主板元器件                       屏蔽罩  精密功能件          冲压产品               用 于智能手机的发话器                             网 ，起密封和防尘的                             作用                      声学线网                             用于固定及流畅零件                      金属支架                             平 板电脑指纹按键的                             加 劲肋，焊合在按键                             环 后头，用于增加成                             品强度          CNC 产品                       加劲肋                             平 板电脑的录像头框                             架 ，用于固定和保护                             录像头模组                     录像头框架 广东领益智造股份有限公司                       召募评释书 主要业务板块   主要类别        代表产品        评释                             用 于智能手机、平板                             电 脑的充电接口，具                             有耐磨秉性                      充电接口                             平 板 电 脑 的 盖 板配                             件 、内饰支架、中框          平板电脑配件             零 件及装潢件零件，                             用 于提高强度及装潢                             外不雅                             无 线 宽 带 闪 频 的前                             盖 、 中 框 及 后 盖组  精密结构件   无线宽带配件                             件 ，用于提高整机强                             度及装潢外不雅                             智 能 手 机 的 盖 板配                             件 、内饰支架、中框          智能手机配件             零 件、前盖零件及前                             装 饰件，用于提高强                             度及装潢外不雅                             用 于能源电板，确保           电板模组                             高质料供电                             用 于智能手机、平板   模组      马达模组              电 脑和衣裳拓荒上的                             振动响应模组                             包 括 底 座 、 导 电薄                             膜 、硅接头、键盘字          电脑键盘模组             键 、均衡杆、剪刀、                             背 光模组、背胶等零                             件 广东领益智造股份有限公司                       召募评释书 主要业务板块   主要类别        代表产品        评释                             包 括多层遮蔽玻璃、                             触控传感器、LCD 面           触控板                             板 和外壳，用于通过                             直构兵控操作电脑                             又 称硬磁，包括铁氧                             体 永磁、橡胶永磁、            永磁               钕 铁硼永磁及纳米晶                             磁 片，用于各种不同                             电机及电器之中                             包 括锰锌铁氧体等，  材料业务                       应 用于通讯、电脑、            软磁                             家 用电器、汽车等领                             域                             用 于 环 形 器 、 隔断          微波铁氧体及                             器 、滤波器、电磁屏          镍锌铁氧体                             蔽材料等 充电器及极品           充电器               高功率充电器  拼装业务                             用 于遮蔽能源电板表                             面 ，防御能源电板电                             芯 里面因压力过大而                             发 生爆炸，确保安全                             性能                        盖板          能源电板精密  汽车业务            结构件                             用 于流畅电板盖板与                             电 芯，起到传输电流                             的 作用，主要应用于                             方形锂电板                       转接片                             用 于密封电板及保护                             电 池结构，保护锂离                             子 电板里面材料不受                             毁伤                      电芯外壳 广东领益智造股份有限公司                       召募评释书 主要业务板块     主要类别       代表产品       评释                              用 于提高电板组或电                              力 驱动机器导电性，                              调养安装错误                      柔性流畅器            其他结构件                              用于保护电子组件                        注塑件                              用 于将太阳能模组的          清洁能源板块              直 流电源篡改为交流                              电源                      微型逆变器                              用 于短距离接入或室   其他                              内 漫步式小基站中发                              射信号和接收信号                     基站天线组件            通讯板块                              用 于同期发送及接收                              一个 ODU 拓荒信号                      回程双工器   （三）主要运筹帷幄模式   公司的主要客户多为国际著名消费电子产品品牌厂商相当指定的 厂商，其 采购需求多为定制化的精密功能件，且采购量常常较大，对所采购产 品的品质 要求及坐褥商的坐褥才气要求较高。因此，公司在产品制造过程中的 品质管理 才气及按时交货才气至关重要。公司主要采取“按单坐褥”的坐褥模 式得志客 户需求。客户字据自身采购需求，提前向公司提供相应采购计划，公 司在获知 不同客户需求计划并详细议论后，结合公司产能统筹安排相应的合理生 产计划。   在合座的坐褥历程中，公司通过各种拓荒、订单物料及 EHS 的鸠合监控系 统聚集大数据从而进行数据分析达成资源优化利用。通过利用制造执行系统 （MES）和仓库管理系统（WMS）达成多系统交互、圭臬化的工场管理及实时 的资源和洽以提高效率和造谣成本。 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书   公司自行采购与坐褥干系的原材料、机器拓荒、模具、夹治具及 其它坐褥 辅料，部分供应商由结尾客户指定或在其建议的范围内弃取，其余为 公司采购 干系部门把关挑选。采购部负责对供应商相当物料的认证评估、物料 价钱确定 及供货时间安排等。公司弃取供应商的一般历程如下：   公司闲居会字据客户提供的销售预测和坐褥计划，由 PMC 部门结合存货库 存情况对原材料进行明白生成物料需求计划并下推至采购部门执行采 购。采购 订单下达后，采购部通过 ERP 系统对订单执行状态进行动态追踪，若坐褥计划 发生变化则相应调养采购订单。物意料达后，质检东说念主员对物料进行抽 检，决定 是否接收，并将抽检结果录入公司的供应商评价体系，考试及格的产 品吩咐给 仓储部后进入仓库备用。   公司径直面向客户销售产品，设立了营销管理中心（包括业务、 产品管理 和客户服务部门）负责开发新客户、发扬客户关系和获取产品订单。 公司为重 要的款式成立专诚的款式团队进行实时追踪客户的需求，并在研发、 波及、采 购和坐褥方面达成与客户的合作。当客户有采购需求时，款式组将及 时组织研 发、坐褥、采购等部门进行本领及经济可行性评估并编制报价。一朝 客户招供 报价并进行样品考证通过，公司将字据自身坐褥才气、价钱、品质、 交货期等 身分确定订单数目。同期，公司对每个结尾客户品牌配备客户焦点团队（CFT） 系统。每个 CFT 由产品管理、工程、质料和运营团队的枢纽成员组成，专职为 结尾客户品牌对应的供应商提供一站式服务。 广东领益智造股份有限公司                          召募评释书   （四）主要业务历程   公司的产品大部分为定制化的精密功能件，公司主要采取“按单 坐褥”的 坐褥模式以得志客户需求，客户闲居字据自身的采购计划提前向公司 提供相应 采购计划，公司获知客户的需求后相应安排坐褥计划。坐褥运营作事流 程如下：   公司为全球客户提供“一站式”的智能制造服务及措置有计划，整 体的智能 制造历程主要通过各种拓荒、订单物流及 EHS 的鸠合监控系统（如 PLM、SLP、 从而优化资源的利用。公司利用制造执行系统（MES）和仓库管理系统（WMS） 达成多系统交互、圭臬化的工场管理及实时的资源和洽，以提高效率 和造谣成 本。上述系统运作的历程图如下： 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书   上述智能化系统所波及的主要制造工艺和历程及干系本领如下所示：   （1）模切   模切是一种字据预定款式，通过模具精密加工或激光切割的方式 使原材料 形成特定款式的物理加工方法，常用于电子产品辅助材料的坐褥。以 模切工艺 制作的精密件用途粗糙，不同模切所坐褥的产品具有不同的材料秉性 ，适用于 不同的电子零件中，具有如防尘、防振、绝缘、导电屏蔽、导热及黏 接等各种 作用。公司领有多种模切制造工艺，包括圆刀、平刀，激光、水刀切 割及印刷 工艺，确保产品应用恰当的工艺，并以较低的成本加工出性能平稳的 成品。公 司通过如超多任务位圆刀拓荒和激光拓荒等先进机器及 CCD、AOI 检测本领， 辅以专有及好处模具，制造功能、尺寸及外不雅等均能得志客户要求的模 切产品。   模切主要产品坐褥历程如下：   （2）冲压   冲压是一种采取冲床和模具等对金属材料进行冲材、折弯等工序 ，辅以焊 接、铆接的工艺。公司领有从产品开发、模治具遐想及制造、试样到 大都量生 产的完整冲压工艺方面开发历程，辅助定制化开发、遐想、加工及调 试的自动 化拓荒，大略进行连气儿、高速、高精度及高强度的冲压及焊合工序。   冲压主要产品坐褥历程如下： 广东领益智造股份有限公司                      召募评释书   （3）CNC   CNC（计较机数控）指加工机床对金属、塑料材料等进行铣削、 切割或成 型等加工从而形成精密件的制造工艺。公司主要应用 CNC 进行精密件的坐褥。 公司在 CNC 工序中所使用的大部分加工拓荒均为国际入口，可四轴联动，且精 度达到 0.003 毫米。此外，先进且自动化的检测拓荒应用深度学习算法来检测产 品，可灵验提高坐褥效率，幸免东说念主工倦怠等主不雅身分酿成的误检或漏检。CNC 融入制造历程的工艺历程图如下：   （4）紧固件坐褥   紧固件泛指在将两个或以上的零件紧固流畅成一个过程中所用的机 械零件， 举例螺母及螺丝等。紧固件坐褥工艺的主要历程如下：   （5）注塑   注塑属结构件坐褥工艺，是指将塑料打针进模具内，经冷却后固 化的成型 方法。经注塑工艺坐褥的产品大小、款式可纯真调养，且可添加各种 细节。注 广东领益智造股份有限公司                  召募评释书 塑工艺的主要历程如下：   （6）结构件拼装   结构件拼装指把一个以上的结构件拼装为更大的结构件的过程。 结构件组 装工艺的主要历程如下：   对于不恰当模制为紧固结构的陶瓷及玻璃部件（如钩及螺栓），公司对其表 面进行电晕处理以增加附着性，后来使用黏合剂将这些陶瓷及玻璃部 件与紧固 件拼装，以坐褥更大的功能结构件。   （7）模组拼装   公司通过系统化、自动化的工序提供模组拼装服务，用于坐褥各 种产品如 无线充电模组、插头、键盘、散热件、马达及转子等。公司的模组组 装上风体 面前其研发及有计划遐想才气、丰富的产品遐想经验、实验室测试才气 及仿真能 力。以无线充电模组为例，公司参与了合座有计划及电路、线圈、耦合 及散热等 方面遐想，配以各种研发实验室及可靠性测试拓荒，以确保公司拼装 的无线充 电模组合适客户的严格要求。   模组拼装历程的工艺历程图如下：      广东领益智造股份有限公司                                                            召募评释书         （五）主要产品范围         求教期内，公司营业收入组成情况如下：   款式            金额          占比        金额          占比        金额          占比      金额          占比   主营   业务    1,877,571.05 98.20 3,349,494.83      98.16 3,383,203.93 98.11 2,998,719.81 98.69   收入   其他   业务      34,406.47    1.80     62,875.77     1.84    65,263.92    1.89    39,729.61     1.31   收入   共计 1,911,977.53 100.00 3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00         求教期内，公司主营业务收入占营业收入的比例分别为 98.69%、98.11%、         求教期内，公司营业收入组成情况如下： 业务类型      金额           占比        金额          占比        金额          占比       金额           占比          （万元）          （%）      （万元）         （%）      （万元）         （%）     （万元）          （%） 精密功能 件、结构 1,421,650.08       74.35 2,316,918.86    67.90 2,411,326.60   69.92 2,216,836.02      72.96 件及模组 充电器及 极品拼装 材料        38,469.18      2.01    70,919.25     2.08   103,935.66    3.01   125,353.51       4.13 汽车产品     101,820.98      5.33   169,681.79     4.97   118,158.07    3.43     44,367.03      1.46 其他        49,351.52      2.58   185,410.39     5.43   160,652.14    4.66     91,364.12      3.01  共计     1,911,977.53   100.00 3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42        100.00         刊行东说念主营业收入主要来自于精密功能件、结构件及模组，以及充 电器及精      品拼装，求教期内，上述两项业务收入共计占营业收入比重分别为 91.41%、         求教期内，刊行东说念主精密功能件、结构件及模组业务收入分别为 2,216,836.02      万元、2,411,326.60 万元、2,316,918.86 万元和 1,421,650.08 万元，占营业收入      比重分别为 72.96%、69.92%、67.90%和 74.35%，是刊行东说念主的主要收入来源。报      告期内，刊行东说念主充电器及极品拼装业务收入分别为 560,528.74 万元、654,395.39        广东领益智造股份有限公司                                               召募评释书        万元、669,440.31 万元和 300,685.76 万元，占营业收入的比例分别为 18.45%、        协同效应，充电器及极品拼装业务收入范围及占比逐年递加。           求教期内，刊行东说念主材料业务收入分别为 125,353.51 万元、103,935.66 万元、        降。           连年来，刊行东说念主正连续拓展在新能源汽车范畴的布局，汽车产品 收入徐徐        增长，求教期内，刊行东说念主汽车产品业务收入分别为 44,367.03 万元、118,158.07        万元、169,681.79 万元和 101,820.98 万元，占营业收入的比例分别为 1.46%、           此外，刊行东说念主坐褥的产品在光伏储能、5G、通讯等其他范畴亦有所应用。 业务                                  2024 年 1-6          主要产品      款式     单元                         2023 年      2022 年     2021 年 分类                                      月                    产能     亿 PCS          199.56         457.33     486.66    476.41                    产量     亿 PCS          193.48         429.66     449.22    442.80          精密功能                    销量     亿 PCS          194.15         445.41     452.01    450.11          件、模组                   产销率          %         100.35         103.66     100.62    101.65 精密功能              销售均价    元/PCS              0.67         0.46       0.46      0.40 件、结构 件及模组               产能       亿套               0.44         0.69       1.17      1.19                    产量       亿套               0.36         0.72       1.14      1.25         精密结构件      销量       亿套               0.35         0.73       1.15      1.24                   产销率          %             97.22      101.96     100.67     99.66                   销售均价     元/套               34.11       34.25      30.47     33.56                    产能     亿 PCS              1.95         4.04       3.58      3.15                    产量     亿 PCS              1.13         2.66       2.79      2.65 充电器及             充电器    销量     亿 PCS              1.24         2.61       2.75      2.63 极品拼装                   产销率          %         109.73          98.27      98.55     99.54                   销售均价    元/PCS              24.27       25.66      23.83     21.28        广东领益智造股份有限公司                                            召募评释书 业务                               2024 年 1-6         主要产品    款式     单元                         2023 年      2022 年     2021 年 分类                                   月                 产能      万吨                0.94         1.73       2.46      2.49                 产量      万吨                1.22         2.06       2.62      3.09         磁性材料    销量      万吨                1.18         2.31       2.80      2.84                 产销率         %             96.72      111.90     106.61     91.91  材料             销售均价   万元/吨               2.73         2.74       3.09      3.12  业务             产能     亿 PCS              2.22         2.96       8.40      8.89                 产量     亿 PCS              0.65         1.55       4.47      5.39         模切材料    销量     亿 PCS              0.65         1.70       4.48      5.47                 产销率         %         100.00         109.75     100.18    101.48                 销售均价   元/PCS              0.93         0.46       0.39      0.67                 产能      万吨                0.31         0.78       0.77      0.80         汽车电源、   产量      万吨                0.40         0.93       0.83      1.00         电机、电控                 销量      万吨                0.43         0.96       0.88      0.92         干系磁性材           料     产销率         %         107.50         102.94     106.16     92.51                 销售均价   万元/吨               2.22         2.20       1.43      2.60                 产能      亿套                0.13         0.13       0.19      0.06                 产量      亿套                0.12         0.13       0.19      0.06         汽车电板相 汽车产品            销量      亿套                0.11         0.13       0.19      0.06         关塑胶产品                 产销率         %             91.67       98.05     101.61     90.56                 销售均价    元/套               1.72         1.48       0.58      1.00                 产能     亿 PCS              5.47        14.06       9.01      1.64         汽车电芯盖   产量     亿 PCS              5.19         9.39       6.38      1.24         板、铝壳、                 销量     亿 PCS              5.27         8.75       5.78      1.23         转接片等组           件     产销率         %         101.54          93.20      90.51     99.02                 销售均价   元/PCS              1.72         1.68       1.81      1.61 广东领益智造股份有限公司              召募评释书 广东领益智造股份有限公司                                        召募评释书                                    营业收入  序号         客户称呼                                   占比（%）                                    （万元）        前五名客户销售额共计                  1,039,673.85       54.37                                    营业收入  序号         客户称呼                                   占比（%）                                    （万元）        前五名客户销售额共计                   1,776,675.96       52.06                                    营业收入  序号         客户称呼                                   占比（%）                                    （万元）        前五名客户销售额共计                   1,694,718.90       49.14                                    营业收入  序号         客户称呼                                   占比（%）                                    （万元）        前五名客户销售额共计                   1,382,260.87       45.49         广东领益智造股份有限公司                                                             召募评释书         第五名、2024 年 1-6 月第四名，上述客户均为公司求教期初已开展合作对象，         均非求教期内新增客户。通过永劫间的紧密合作，公司已得到了客户 的招供，         与客户之间已建立起历久平稳的合作关系和信任基础。            （六）主要原材料及能源采购情况            公司坐褥所需原材料包括电子元器件、金属材料、胶带、塑胶、 包材、保         护膜等。公司在境外及境内均具有直率的采购和配套渠说念，与主要原 材料供应         商建立了历久、平稳的合作关系，原材料来源和质料有一定保证。            公司主要原材料采购情况如下：  款式       金额                         金额            占比          金额          占比         金额          占比                        占比（%）          （万元）                       （万元）           （%）        （万元）         （%）       （万元）         （%） 电子元器件    173,060.09         13.76    476,079.71       21.96   379,183.85    20.25    306,185.97     17.44 金属材料     150,886.25         12.00    267,257.49       12.33   254,397.27    13.59    227,531.99     12.96  胶带      132,217.36         10.51    253,342.69       11.69   240,321.93    12.83    220,325.25     12.55  塑胶       42,927.85         3.41     124,208.80        5.73   162,504.81     8.68    115,785.25      6.59  包材       34,684.78         2.76      58,069.21        2.68    49,489.35     2.64     43,660.77      2.49  保护膜      28,921.04         2.30      63,308.31        2.92    60,369.19     3.22     56,492.04      3.22  低粘膜      28,002.69         2.23      67,637.40        3.12    63,009.53     3.37     53,424.00      3.04  泡棉       16,694.68         1.33      35,670.06        1.65    37,895.82     2.02     32,622.86      1.86 化工原料       4,786.12         0.38      11,428.57        0.53    10,200.56     0.54     16,909.97      0.96  刀具        3,278.69         0.26      10,460.10        0.48    11,188.97     0.60      6,595.91      0.38  丝网        5,129.56         0.41       6,789.76        0.31     7,345.44     0.39     10,110.95      0.58   纸        1,517.21         0.12       2,910.51        0.13     2,378.34     0.13      2,878.00      0.16 模夹治具         713.56         0.06       1,639.30        0.08     6,134.23     0.33      6,845.26      0.39  骄傲屏     233,573.78         18.57     77,214.18        3.56            -         -            -         -  中框       14,397.52         1.14      16,459.85        0.76            -         -            -         -  其他      387,085.67         30.77    695,039.26       32.07   588,052.64    31.41    656,352.74     37.38 采购总额    1,257,876.85    100.00      2,167,515.90     100.00 1,872,471.93   100.00 1,755,720.96     100.00           广东领益智造股份有限公司                                                               召募评释书               公司原材料采购按地区分类如下：                                                                                      单元：万元 款式            金额           占比          金额           占比          金额            占比          金额            占比 境内        638,139.99   50.73%    1,277,339.87    58.93% 1,093,144.95       58.38%   1,148,743.87     65.43% 境外        619,736.86   49.27%     890,176.03     41.07%    779,326.98      41.62%    606,977.10      34.57% 共计    1,257,876.85     100.00%   2,167,515.90   100.00% 1,872,471.93 100.00% 1,755,720.96          100.00%               求教期内，公司坐褥浮滥能源主要为电力及自来水，求教期内供 应平稳。           求教期内，公司电力及自来水浮滥情况如下：  能源称呼                   款式             2024 年 1-6 月        2023 年度           2022 年度          2021 年度                  数目（立方米）                3,045,562.68        5,910,439.77     6,432,592.06     6,668,818.23      自来水         金额（元）                 11,178,986.65      22,260,560.15     24,472,323.25   26,189,030.23                  单价（元/立方米）                       3.67              3.77              3.80             3.93                  数目（度）                440,774,145.56      779,303,063.74 820,319,882.70 768,148,957.37       电          金额（元）                291,532,389.65      551,181,502.85 634,481,659.38 524,761,897.93                  单价（元/度）                          0.66             0.71              0.77             0.68               求教期内，公司上前五名供应商的采购额及占当期采购金额的比 例情况如           下表所示： 广东领益智造股份有限公司                                       召募评释书                                    采购金额          占采购金额的比  序号         供应商称呼                                    （万元）           例（%）        前五名供应商采购共计                  391,807.37        31.15                                    采购金额          占采购金额的比  序号         供应商称呼                                    （万元）           例（%）        前五名供应商采购共计                   356,781.73       16.46                                    采购金额          占采购金额的比  序号         供应商称呼                                    （万元）           例（%）        前五名供应商采购共计                   247,266.56       13.21                                    采购金额          占采购金额的比  序号         供应商称呼                                    （万元）           例（%）        前五名供应商采购共计                   206,774.55       11.78 广东领益智造股份有限公司                                                             召募评释书      求教期内，公司前五大供应商中新增供应商为 2022 年第二名、2022 年第五 名和 2023 年度第五名，主如若受公司需求影响，议论到当期产品、质料及价钱 等身分详细确定所致。      （七）董事、监事、高档管理东说念主员，主要关联方或持有刊行东说念主 5%以上股 份的股东在上述供应商或客户所占权益情况      求教期内，公司现实控制东说念主、董事长、总司理曾芳勤之姐妹曾芳 玲径直持 有深圳市博弛电子有限公司 70%股权，是该公司的现实控制东说念主。深圳市博弛电 子有限公司是公司关联方，亦为公司 2021 年的前五大供应商。除上述情况外， 公司现任董事、监事、高档管理东说念主员，主要关联方或持有刊行东说念主 5%以上股份的 股东与上述客户、供应商不存在其他关联关系或在其中占成心益的情形。      （八）境表里采购、销售情况      求教期内，刊行东说念主坐褥运筹帷幄所需的原材料及能源主要从境内采购 ，具体采 购情况见本节“七、公司主要业务情况”之“（六）主要原材料及能 源采购情 况”。      求教期内，公司的营业收入按地区分类如下： 区域     金额           占比       金额          占比      金额           占比      金额           占比       （万元）          （%）     （万元）         （%）    （万元）          （%）    （万元）          （%） 境内    545,725.15    28.54 1,045,529.27   30.64 1,111,715.92   32.24 1,172,800.39   38.60 境外   1,366,252.37   71.46 2,366,841.33   69.36 2,336,751.93   67.76 1,865,649.03   61.40 共计   1,911,977.53 100.00 3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00      求教期内，刊行东说念主境内收入分别为 1,172,800.39 万元、1,111,715.92 万元、 广东领益智造股份有限公司                                         召募评释书 务模式接洽。公司在香港及新加坡设立了接单中心。公司坐褥主体主 要字据香 港及新加坡接单中心收到的客户订单进行坐褥，接单中心再将产品销 售给结尾 客户，径直出口至境外其他国度的销售收入较少。接单中心主要使用 外币进行 结算，公司将需要进行报关并之外币结算的收入分散为外售收入，外 销收入占 比较高。      刊行东说念主波及外售收入的业务主要包括精密功能件、结构件及模组 ，以及充 电器业务。虽 2018 年以来，中好意思贸易摩擦连续加重，但刊行东说念主精密功能件、结 构件及模组主要通过境外接单中心达成销售，充电器产品主要由芬兰 及印度子 公司供货，径直出口石友意思国的销售比例较低，且前述主要销售产品均 不在好意思国 加征关税清单内。因此，中好意思贸易摩擦激励的关税措施对刊行东说念主事迹影 响有限。      历久来看，若畴昔国际关系发生变化，境异邦度加大贸易保护措 施，如好意思 国扩大加征关税清单，一定程度上将酿成结尾客户对外售售成本高涨 ，影响终 端客户产品的阛阓需求，从而可能要求包括刊行东说念主在内的上游供应商 产品降价 或者减少订单，进而对刊行东说念主事迹产生一定影响。      （九）环境保护及安全坐褥情况      公司所从事的主营业务不属于重玷污行业，产品制造过程不产生 首要玷污 物，并已采取灵验环保措施。公司相当境内控股子公司取得的排污许可/登记情 况如下： 序号    企业称呼              编号                  类别       灵验期至 广东领益智造股份有限公司                                         召募评释书 序号    企业称呼              编号                  类别       灵验期至      江益磁材蓬江        分公司      东台领裕智能      科技有限公司      求教期内，刊行东说念主相当从事坐褥业务的境内控股子公司不存在因 运筹帷幄举止 违抗环境保护法律、行政法例、部门规章相当他法度性文献而受到重 大行政处 罚的情况。      公司建立和健全了各种安全管理轨制，并通过加强对职工的安全 栽植和管 理本领培训，确保东说念主身财产安全和系统稳健运行。求教期内，公司的 坐褥运筹帷幄 举止中不存在高危机的情况，公司的安全坐褥设施拓荒合适国度对于 安全坐褥 的要求。求教期内，刊行东说念主相当从事坐褥业务的境内控股子公司不存 在因首要 犯法步履被安全坐褥监督主管部门处以首要行政处罚的情况。 广东领益智造股份有限公司                  召募评释书   （十）现有业务发展安排及畴昔发展计策   公司是全球最初的智能制造平台，在全球范围内为客户提供一站 式智能制 造服务及措置有计划。面前已发展成为全球最大的精密功能件制造商之一 。现时， 公司安身消费电子行业智能制造主营业务，巩固阛阓最初地位，同期 稳健连续 发展的行业趋势，积极开拓公司产品的卑鄙应用阛阓，推动公司产品 及文化扎 根中国，走向世界。畴昔发展计策具体包括： 业最初地位   公司将连续聚焦夯实消费电子精密制造范畴的最初上风，增强与 中枢客户 的业务平稳性，深化与消费电子行业头部客户的全面合作，重心发展 高创新、 快增长、高利润的中枢业务，成为兼具产品研发、遐想、工程才气的 全球智能 制造全产业链指挥者。   借助在精密制造范畴的丰富经验和坚实基础，公司将进一步晋升 汽车及光 伏储能的收入占比，成为公司畴昔重要的利润孝敬来源。公司凭借在精 益制造、 自动化和模具材料的遐想加工等方面的上风，通过高质料的产品和完 善的服务 晋升对客户需求的响应才气，连续拓展与海表里著名汽车、能源电板 、光伏储 能等范畴头部客户的业务合作，丰富产品矩阵布局，为客户提供全方 位的产品 和服务。   公司坚持多品类、多地区协同发展的国际化发展计策，通过坐褥 及服务据 点、研发中心、销售干事处的全球化聚集奏凯构建快速响应客户需求 的全球化 多中心体系。公司通过聘用土产货专科东说念主士、为当地雇员提供培训、将 国际管理 者及中枢职工纳入股权干系激励范围等方式夯实土产货化管理基础，促 进全球网 络土产货化部署的灵验落地。多中心全球化的布局，大略对全球客户的 实时需求 进行快速响应，灵验地与现有客户及新客户开拓更多业务契机，对冲 区域鸠合  广东领益智造股份有限公司                                                      召募评释书  的风险，在片时万变的行业环境下收拢国表里阛阓的增长机遇。    消费电子阛阓日眉月异的本领调动要求公司持续晋升产品研发能 力，通过  引进研发东说念主才、与高等院校和科研院所保持合作扩充产学研结合构建 多学科、  高教训的详细研发体系，持续推动精密功能件、结构件等中枢产品的技 术创新，  并在模具、工艺等方面持续优化产品质能，丰富中枢本领储备。  八、公司与产品或服务接洽的本承情况    （一）研发参加情况    求教期内，刊行东说念主研发参加情况及占各期营业收入的比例情况如下所示：                                                                    单元：万元     款式         2024 年 1-6 月     2023 年度              2022 年          2021 年   研发参加金额          91,146.05          181,300.27      212,659.45       193,747.16    营业收入         1,911,977.53    3,412,370.60        3,448,467.85     3,038,449.42 研发参加占营业收入比例           4.77%              5.31%            6.17%              6.38% 研发参加成本化的金额          -969.30             454.90         3,223.28        23,668.93    （二）研发东说念主员情况    限定 2024 年 6 月 30 日，公司研发东说念主员 6,090 东说念主，占公司总东说念主数 7.56%。报  告期内公司研发东说念主员数目具体情况如下：          款式                     2023 年度           2022 年度      2021 年度                       月    研发东说念主员数目（东说念主）           6,090            5,902        6,604           6,542    研发东说念主员占比（%）            7.56             7.48        10.05            8.19    （三）刊行东说念主专利情况    刊行东说念主专利情况详见本节“九、刊行东说念主主要资产情况”之“（二 ）主要无  形资产情况”之“2、专利”。 广东领益智造股份有限公司                                                         召募评释书   （四）刊行东说念主主要中枢本领来源   公司销售的主要产品波及的中枢学问产权均为公司自主研发或非 湮灭控制 下合并取得，不波及本领授权引进，不存在侵权或者可能波及侵权纠纷 的情形。 九、刊行东说念主主要资产情况   （一）主要固定资产情况   限定 2024 年 6 月 30 日，公司相当子公司主要的固定资产情况如下所示：                                                                      单元：万元 固定资产明细     账面原值          累计折旧           减值准备            账面价值           成新率 房屋及建筑物     415,398.24    106,918.04       182.59        308,297.62     74.22% 机器拓荒      1,425,738.52   657,353.80     46,997.93       721,386.79     50.60% 运载拓荒         8,759.67     6,461.62        261.36         2,036.69      23.25% 电子相当他设 备    共计     1,928,982.05   814,461.67     48,027.42   1,066,492.96       55.29%   限定 2024 年 6 月 30 日，公司及子公司在用的主要坐褥拓荒（单台坐褥设 备原值在 500 万元以上）情况如下：                                                                        单元：元                             数目    所属公司          拓荒称呼                    账面原值            账面价值          成新率                             （台） 珠海领益通讯本领有限               贴片机              1         5,630,796.48   4,338,059.45    77.04%     公司 东莞盛翔精密金属有限 2 米阳极自动     公司      线体-3 号线 东莞盛翔精密金属有限 3 米阳极自动     公司      线体-2 号线 东莞盛翔精密金属有限 3 米阳极自动     公司      线体-1 号线 桂林领益制造有限公司        喷涂线          1         7,123,893.81   5,253,871.69    73.75% 东台领裕智能科技有限                   贴片机          2        13,319,402.70   9,868,415.28    74.09%     公司 东莞市欧比迪精密五金                 磁控溅镀线          1         5,447,870.67   3,078,046.93    56.50%    有限公司 广东领益智造股份有限公司                                                                 召募评释书                                          数目       所属公司                 拓荒称呼                     账面原值            账面价值          成新率                                          （台） 东莞市欧比迪精密五金                阳极氧化 2M         有限公司               自动线 领益智造科技（东莞）                             喷涂线           2        19,745,554.55   8,272,045.08   41.89%         有限公司 领胜城科技（江苏）有                           自动阳极线           2        19,492,682.60   9,003,046.46   46.19%          限公司 领胜城科技（江苏）有                烤漆二期静电          限公司               喷涂线 领胜城科技（江苏）有                            离心计站           3        15,281,340.67 12,256,908.66    80.21%          限公司 赛尔康本领（深圳）有                X-Ray 射线检          限公司                    测  Salcomp Technologies      Ct scan 扫描   India Private Limited         仪  Salcomp Technologies                            数控铣床           1        7,755,062.04    6,591,802.73   85.00%   India Private Limited      STEELMAG             物料煅烧机                    6,668,247.80     735,886.82    11.04% INTERNATIONAL SAS 苏州领汇新能源科技有                 54173 V4 自          限公司                动拼装线 苏州领汇新能源科技有                79148 盖板自          限公司                动拼装线 苏州领汇新能源科技有          限公司  Salcomp Energy USA       4M III(c) 底座             6,922,914.01    5,538,331.21   80.00%            Inc.  Salcomp Energy USA       NXT 模块/底            Inc.                座 扬州领汇新能源有限公                39148 盖板自             司               动拼装线 扬州领煌科技有限公司 阳极自动线体                         2    13,735,393.47 10,477,118.82        76.28% 苏州领汇新能源科技有                LF280K-C4 自         限公司                 动拼装线   Salcomp Industrial      BMU 考证自 Eletronica de Amazonia                    1        8,365,879.36    8,017,301.05   95.83%                            动化拓荒           Ltda  Salcomp Technologies     2 米阳极自动  India Private Limited       线体  Salcomp Industrial     Eletronica de          PCB 检测线        1        5,462,927.37    5,230,462.37   95.74%    Amazonia Ltda. 扬州领汇新能源有限公            司      限定 2024 年 6 月 30 日，刊行东说念主相当境内控股子公司在中国境内已取得房 广东领益智造股份有限公司                                     召募评释书 屋权属文凭的自有房屋共 105 处，其中 25 处已建立典质，具体见本召募评释书 之“附件一 刊行东说念主相当境内控股子公司在境内已取得房屋权属文凭的自有房屋情 况”。   限定 2024 年 6 月 30 日，刊行东说念主自有房屋建筑物存在部分尚未取得房屋权 属文凭的情形。公司已就部分尚未取得系数权文凭的房产向当田主管 部门提交 办理央求。鉴于：        （1）刊行东说念主相当境内控股子公司使用上述弊端房屋 进行接洽 业务举止时，并未因未取得干系房屋权属文凭而受到首要不利影响；（2）上述 弊端房屋中的坐褥性用房面积占刊行东说念主相当境内控股子公司使用的全 部房屋总 面积的比例较小；（3）刊行东说念主及该等境内控股子公司在求教期内未因 违抗地盘 使用、城乡谋略、住房和城乡成立等方面的法律法例而受到行政处罚，亦未收 到过干系主管部门责令罢手使用或撤废该等房屋的见告；（4）刊行东说念主 控股股东 及现实控制东说念主已出具《承诺函》，承诺承担因上述自有房屋权属弊端给刊行东说念主及 其境内控股子公司所带来的损失。因此，上述自有房屋权属弊端不会 对刊行东说念主 的持续运筹帷幄产生首要不利影响，不会对本次刊行组成实质禁止。   （二）主要无形资产情况   公司的无形资产主要包括地盘使用权、专利权、软件、客户关系 、专有技 术等。限定 2024 年 6 月 30 日，刊行东说念主无形资产具体情况如下：                          启动金额                    账面价值       类别     取得方式                     摊销年限（年）                          （万元）                    （万元）            出 让 、 非 湮灭控 地盘使用权      制 下 合 并 、资产   101,353.41     30-50    85,079.96            收购            内 部 研 发 、非同 专利权                      31,089.53       3-10    5,166.85            一控制下合并            外购、里面研 软件         发 、 非 同 一控制   20,633.88       5-10    8,628.53            下合并            非 同 一 控 制下合                为公司非湮灭控制 客户关系                      7,523.39               3,423.86            并                          下企业合并中阐发                                       的无形资产，按评                                       估确定的公允价值            非 同 一 控 制下合 专有本领                      6,511.06    入账，按其估量受   1,539.48            并                                       益期间分期平均派                                          销。 其他             —          3,296.22       5-10    1,658.48 广东领益智造股份有限公司                               召募评释书                    启动金额                   账面价值   类别        取得方式                摊销年限（年）                    （万元）                   （万元）   共计         —     170,407.49     —       105,497.15   限定 2024 年 6 月 30 日，公司相当境内控股子公司在中国境内领有 220 项 注册商标，具体情况见本召募评释书“附件二 刊行东说念主相当境内控股子公司在境 内领有的注册商标情况”。   限定 2024 年 6 月 30 日，公司相当境内控股子公司共领有已获授权的发明 专利 260 项，已获授权的发明专利具体情况见本召募评释书“附件三 刊行东说念主相当 境内控股子公司在境内领有的发明专利情况”。   限定 2024 年 6 月 30 日，公司相当境内控股子公司在中国境内领有 53 项土 地使用权，均为国有出让地盘，并均已取得地盘权属文凭，其中 18 宗地盘使用 权已建立典质，均系为刊行东说念主相当境内控股子公司的贷款进行担保。具体情况 见本召募评释书“附件四 刊行东说念主相当境内控股子公司在境内领有的地盘使用权 情况”。   限定 2024 年 6 月 30 日，公司相当境内控股子公司在中国境内领有 434 项 计较机软件著述权，具体情况见本召募评释书“附件五 刊行东说念主相当境内控股子 公司在境内领有的计较机软件著述权情况”。   限定 2024 年 6 月 30 日，公司相当境内控股子公司在中国境内领有 14 项已 备案的域名，具体情况见本召募评释书“附件六 刊行东说念主相当境内控股子公司在 境内领有的已备案域名情况”。 广东领益智造股份有限公司                           召募评释书   （三）房屋租赁情况   限定 2024 年 6 月 30 日，公司相当境内控股子公司在境内共领有 75 项租赁 房产，具体情况见本召募评释书“附件七 刊行东说念主相当境内控股子公司境内租赁房 屋情况”。刊行东说念主相当境内控股子公司存在部分租赁房屋之出租方未 能提供该 等出租房屋的房屋权属文凭或该等出租房屋系无产权证房屋的情况。   针对上述情形，公司控股股东领胜投资及现实控制东说念主曾芳勤女士已 出 具 《承诺书》，承诺：若公司相当控股子公司因自有或租赁的场合和/或房产不规 范情形影响公司及控股子公司使用该等场合和/或房产以从事正常业务运筹帷幄，承 诺东说念主将积极采取灵验措施，包括但不限于协助安排提供雷同或相似条 件的场合 和/或房产供干系企业运筹帷幄使用等，促使各干系企业业务运筹帷幄持续正常进行，以 减轻或摒除不利影响；若公司及控股子公司因其自有或租赁的场合和/或房产不 合适干系的法律、法例，而被接洽主管政府部门要求收回场合和/或房产或以任 何形式的处罚或承担任何形式的法律包袱，或因场合和/或房产弊端的整改而发 生的任何损失或支拨，承诺东说念主闲散承担公司及控股子公司因前述场合和/或房产 收回或受处罚或承担法律包袱而导致、遭受、承担的任何损失、毁伤 、索赔、 成本和用度，使公司及控股子公司免受毁伤。   此外，刊行东说念主相当境内控股子公司还存在部分租赁房屋未办理房 屋租赁登 记备案的情形。针对未办理房屋租赁登记备案的情形，刊行东说念主承诺， 若房地产 管理部门责令刊行东说念主相当境内控股子公司补办干系租赁登记备案手续 ，刊行东说念主 相当境内控股子公司将字据房地产管理部门的要求实时补办租赁登记备 案手续。   限定 2024 年 6 月 30 日，刊行东说念主相当境内控股子公司租赁使用已取得房屋 权属文凭斋屋的步履正当灵验，刊行东说念主相当境内控股子公司正当取得 该等租赁 房屋的使用权。刊行东说念主相当境内控股子公司未因部分租赁房屋存在出 租方无法 提供该等出租房屋的房屋权属文凭或该房屋系无产权证房屋及未办理 租赁登记 备案的情形受到干系主管部门的处罚，亦不存在对刊行东说念主的正常运筹帷幄 酿成首要 不利影响的情形。综上，上述租赁房屋存在的问题不会对刊行东说念主坐褥 运筹帷幄酿成 首要不利影响。 广东领益智造股份有限公司                             召募评释书 十、公司业务运筹帷幄禀赋   限定 2024 年 6 月 30 日，公司相当境内控股子公司取得的主要业务运筹帷幄资 质情况，见本召募评释书之“附件八 刊行东说念主相当境内控股子公司的主要业务资 质情况”。 十一、求教期内首要资产重组情况   求教期内，刊行东说念主不存在《上市公司首要资产重组管理办法》中 规矩的构 成首要资产重组的情况。 十二、公司的境外运筹帷幄情况   限定 2024 年 6 月 30 日，公司共领有 27 家说念外子公司。刊行东说念主重要境外子 公司依据当地法律设立并照章灵验存续，并依据其所在地的法律正当开 展业务。 求教期内，除领益智造投资（香港）有限公司持有的 39,023,840 股 Salcomp Plc 股权被质押外，其他重要境外子公司股权不存在被质押或建立其他第 三方权利 的情形。 十三、求教期内的分成情况   （一）公司现成心润分派政策   公司实行持续、平稳的利润分派政策，采取现款、股票、现款与 股票相结 合或者法律、法例允许的其他方式分派利润，在得志公司正常坐褥经 营资金需 求的情况下，公司将积极采取现款方式分派利润。公司实施利润分派 应当罢黜 以下规矩： 广东领益智造股份有限公司                   召募评释书 及中小股东的意见，保持利润分派政策的连气儿性和平稳性，并兼顾公司的可持 续发展。 股票股利的分派及法律、法例允许的其他方式。采取股票股利进行利润分派的， 应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理身分。   （1）公司在该年度达成的可分派利润（即公司弥补蚀本、索取公积金后所 余的税后利润）为正巧，且现款流充裕，实施现款分成不会影响公司 后续持续 运筹帷幄；   （2）审计机构对公司的该年度财务求教出具圭臬无保属意见的审计求教；   （3）公司畴昔十二个月无首要投资计划或首要现款支拨等事项发生。   在合适利润分派原则、保证公司正常运筹帷幄和永恒发展的前提下， 在得志现 金分成条件时，公司原则上每年进行一次现款分成，每年以现款方式 分派的利 润应不低于当年达成的可分派利润的 10%，且公司连气儿三年以现款方式累计分 配的利润不少于该三年达成的年均可分派利润的 30%。确乎因为畸形原因不成 达到上述比例的，董事会应当向股东大会作尽头评释。   公司利润分派不得突出累计可分派利润的范围，不得毁伤公司持 续运筹帷幄能 力。   董事会制定利润分派有计划时，应详细议论公司所处的行业秉性、 同行业的 排行、竞争力、利润率等身分论证公司所处的发展阶段，以及是否有 首要资金 支拨安排等身分制定公司的利润分派政策。利润分派有计划罢黜以下原则：   （1）公司发展阶段于教育期且无首要资金支拨安排的，进行利润分派时， 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 80%； 广东领益智造股份有限公司                      召募评释书   （2）公司发展阶段属教育期且有首要资金支拨安排的，进行利润分派时， 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 40%；   （3）公司发展阶段属成历久且有首要资金支拨安排的，进行利润分派时， 现款分成在本次利润分派中所占比例最低应达到 20%。   （4）公司发展阶段不易区分但有首要资金支拨安排的，字据具体情况，由 公司董事会按照前项规矩处理。   首要资金支拨安排是指公司畴昔十二个月内拟对外投资、收购资 产或购买 拓荒累计支拨突出公司最近一期经审计的合并报表净资产的 20%。   现款分成在本次利润分派中所占比例为现款股利除以现款股利与 股票股利 之和。   （1）公司进行利润分派时，应当由公司董事会先制定分派预案，再提交公 司股东大会进行审议。董事会在决策和形成利润分派预案时，要详备 记录管理 层建议、参会董事的发言要点、董事会投票表决情况等内容，并形成 书面记录 行为公司档案妥善保存。   （2）董事会审议现款分成具体有计划时，应当谨慎研究和论证公司现款分成 的时机、条件和最低比例、调养的条件相当决策法度要求等事宜。   （3）股东大会对现款分成具体有计划进行审议时，公司应当通过多种渠说念主 动与股东尽头是中小股东进行相易和交流（包括但不限于提供聚集投 票表决、 邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并实时恢复中小股东 关爱的问题。   （4）若年度盈利但未建议现款分成，董事会在分派预案中应评释未建议现 金分成的原因、未用于现款分成的资金留存公司的用途和使用计划。 董事会审 议通事后提交股东大会审议批准，并由董事会向股东大会作念出情况评释。   （5）监事会应酬董事会和管理层执行公司利润分派政策和股东求教谋略的 情况及决策法度进行监督，并应酬年度内盈利但未建议利润分派的预 案，就相 关政策、谋略执行情况发表专项评释和意见。 广东领益智造股份有限公司                                      召募评释书   公司字据坐褥运筹帷幄情况、投资谋略和历久发展的需要，确需调养 利润分派 政策的，调养后的利润分派政策不得违抗中国证监会和深圳证券交易 所的接洽 规矩；接洽调养利润分派政策的议案，由监事会发表意见，经公司董 事会审议 后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的三 分之二以 上通过。公司应当尽量为各股东参与股东大会提供便利。 红政策执行情况。若公司年度盈利但未建议现款分成预案，应在年报中详备说 明未分成的原因、未用于分成的资金留存公司的用途和使用计划。 红利，以偿还其占用的资金。   （二）公司求教期内现款分成情况   公司最近三年以现款方式累计分派利润 152,704.22 万元（含以现款方式回 购股份金额），占最近三年达成年均可分派利润 160,902.55 万元的 94.90%，公司 的利润分派合适《监管国法适用指引——刊行类第 7 号》《广东领益智造股份有 限公司轨则》等干系规矩，具体分成情况如下：                                                   单元：万元        款式          2023年度          2022年度        2021年度 现款分成金额（含税）           41,943.20       80,741.85             - 以现款方式回购股份金额                    -     30,019.17             - 包摄于上市公司普通股股东的净 利润 现款分成金额占合并报表中包摄 于上市公司普通股股东的净利润         20.45%          69.40%              - 的比例 最近三年累计现款分成（含以现 金方式回购股份金额） 最近三年年均可分派利润                                       160,902.55 最近三年累计现款分成/最近三年 年均可分派利润 广东领益智造股份有限公司                                           召募评释书    现款分成具体情况如下： 年度利润分派预案的议案》。公司 2022 年度利润分派有计划为：公司以扣除回购 专户上已回购股份后的总股本 7,021,030,903 股为基数，每 10 股派发现款红利 于公司 2023 年半年度利润分派预案的议案》。公司 2023 年半年度利润分派有计划 为：公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本 6,990,533,747 股为基数，每 拟派发现款红利 209,716,012.41 元（含税）。 于 2023 年度利润分派有计划的议案》。公司 2023 年度利润分派有计划为：公司以扣 除回购专户上已回购股份后的总股本 6,990,533,747 股为基数，每 10 股派发现款 红利 0.3 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司所有这个词拟派发现款红 利 209,716,012.41 元（含税）。    公司详细议论所处行业秉性、发展阶段、自身运筹帷幄模式、盈利水 平以及是 否有首要资金支拨安排等身分，区分不悯恻形，并按照《公司轨则》 规矩的程 序，建议互异化的分成政策。    公 司 最 近 三 年 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 分 别为 118,009.31 万元、 属于母公司系数者的净利润和现款及现款等价物余额保持较为直率水 平，具备 较强的现款分成才气。    刊行东说念主上市以来按照《公司轨则》的规矩并结合公司的发展阶段 及成本支 广东领益智造股份有限公司                                            召募评释书 出需求情况实施了现款分成，最近三年，公司以现款方式累计分派的 利润占最 近三年合并报表包摄于上市公司股东年均净利润的 94.90%，刊行东说念主将持续严格 按照《公司轨则》的规矩实施现款分成。 十四、公司最近三年刊行债券和资信评级情况    （一）公司最近三年刊行债券情况    刊行东说念主之子公司领益科技（深圳）有限公司 2020 年公开刊行公司债券（面 向及格投资者）（第一期）证券代码“149030”，证券简称“20 领益 01”，发 行总额 3 亿元，票面利率 4.8%，债券期限 3 年。限定本召募评释书签署日， “20 领益 01”债券本息已全部完成兑付并完成债券摘牌。    （二）公司最近三年偿债才气目的    求教期内，公司偿债才气目的如下：           款式             2023 年度       2022 年度      2021 年度   流动比率（倍）                      1.45          1.47          1.35   速动比率（倍）                      1.01          1.08          0.99   资产欠债率（合并）                  50.76%        52.32%       55.43%   资产欠债率（母公司）                 7.34%          3.78%        4.30%    从短期偿债才气来看，最近三年，公司流动比率及速动比率合座较 为平稳， 资产流动性较好。    从 长 期 偿 债 指 标 来 看 ，最 近 三 年， 发 行 东说念主 合并 口 径 资 产负 债 率 分别为 水平较为合理，历久偿债才气较强。    （三）最近三年平均可分派利润足以支付各种债券一年的利息 场的刊行利率水平并经合理揣摸，公司最近三年平均可分派利润足以 支付公司 广东领益智造股份有限公司             召募评释书 各种债券一年的利息。 广东领益智造股份有限公司                                                       召募评释书          第五节 财务司帐信息与管理层分析   本节的财务司帐数据反应了公司最近三年及一期的财务气象，引 用的财务 司帐数据，非经尽头评释，均引自公司 2021 年度、2022 年度、2023 年度经审计 的财务求教和刊行东说念主公告的 2024 年半年度财务求教，财务目的字据上述财务报 表为基础编制。投资者欲对公司的财务气象、运筹帷幄后果、现款流量及 司帐政策 进行更详备的了解，请仔细阅读公司的财务求教和审计求教全文。 一、与财务司帐信息干系的重要性水平的判断圭臬   公司在本节暴露的与财务司帐信息干系的重要事项判断圭臬为： 字据自身 所处的行业和发展阶段，公司起初判断款式性质的重要性，主要议论 该款式在 性质上是否属于日常举止、是否显赫影响公司的财务气象、运筹帷幄后果 和现款流 量等身分。在此基础上，公司进一步判断款式金额的重要性，主要考 虑款式金 额是否突出税前利润的 10%。 二、公司最近三年财务求教审计情况   公司 2022 年度、2023 年度财务求教经容诚司帐师事务所（畸形普通合伙） 审计，并出具了求教号为“容诚审字[2024]518Z0796 号”圭臬无保留 意见的审 计求教。公司 2021 年度财务求教经毕马威华振司帐师事务所（畸形普通合伙） 审计，并出具了求教号为“毕马威华振审字第 2203927 号”圭臬无保属意见的 审计求教。公司 2024 年半年度财务求教由公司编制并暴露。 三、最近三年及一期的财务报表   （一）合并资产欠债表                                                                      单元：元   款式        2024.6.30         2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31 流动资产： 货币资金     4,124,551,547.22   3,018,148,324.48 2,730,704,346.28 2,865,679,195.51 交易性金融资    168,655,197.20      74,296,656.55 1,196,523,810.09   207,653,507.05 广东领益智造股份有限公司                                                             召募评释书      款式          2024.6.30          2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31 产 应收单据            134,861,542.39     129,783,828.74    95,907,399.75    229,478,145.40 应收账款          8,696,471,299.65    8,766,213,355.49 9,113,719,654.76 8,870,749,954.54 应收款项融资          168,601,117.60     238,990,705.13    230,328,875.06   325,312,011.50 预支款项            142,398,350.40      94,443,711.92    114,698,176.39   74,395,114.65 其他应收款           264,670,299.88     306,882,217.47    195,226,081.26   541,558,067.85 存货            5,742,889,987.36    5,727,100,063.82 5,101,359,957.13 5,032,193,197.53 其他流动资产          894,021,191.84     801,283,940.35    629,018,847.57   667,520,946.85 流动资产共计 20,337,120,533.54 19,157,142,803.95 19,407,487,148.29 18,814,540,140.88 非流动资产： 历久股权投资          546,206,090.76     525,188,411.09    672,567,206.64   426,666,007.78 其他权益用具 投资 其他非流动金 融资产 投资性房地产           45,841,681.46      47,690,036.79    46,523,743.80    22,531,152.68 固定资产         10,664,929,607.90 10,419,831,386.38 9,818,012,297.47 9,480,546,698.01 在建工程          1,651,851,426.47    1,050,674,009.35   980,493,944.14 1,191,839,983.23 使用权资产           602,716,541.86     618,471,110.14    661,584,531.67   774,551,339.21 无形资产          1,054,971,540.70    1,099,224,304.73 1,212,407,706.79 1,044,267,012.94 开发支拨             13,701,109.67      23,394,153.48    28,650,504.30    167,712,986.89 商誉            1,302,622,286.68    1,302,622,286.68 1,366,907,020.09 1,760,827,549.36 历久待摊用度          559,263,415.00     662,549,959.48    705,576,218.21   562,007,695.32 递延所得税资 产 其他非流动资 产 非流动资产合 计 资产所有这个词         39,131,513,696.56 37,188,325,570.16 36,192,009,841.95 35,546,651,379.90 流动欠债： 短期告贷          1,606,560,798.75    1,486,671,071.34 2,026,569,733.73 3,343,756,961.77 交易性金融负                               -                  -   15,029,800.00    16,799,100.00 债 应付单据            454,415,146.43     541,237,063.63    595,440,929.73   564,196,266.54 应付账款          7,644,813,388.98    7,485,821,308.04 6,364,128,986.58 7,554,414,487.94 广东领益智造股份有限公司                                                             召募评释书     款式           2024.6.30          2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31 预收款项                 44,141.42         350,350.81      1,131,922.53      288,389.07 合同欠债             55,627,644.42      14,644,684.07    16,016,774.34    15,331,694.76 应付职工薪酬          322,205,988.84     434,380,806.52    381,533,846.50   448,951,041.55 应交税费            245,125,876.26     364,284,564.62    338,025,313.28   233,906,686.26 其他应付款           497,693,209.96     539,376,578.81    549,333,765.89   545,374,616.62 一年内到期的 非流动欠债 其他流动欠债          274,034,445.84     197,226,913.19    173,381,370.22   27,092,336.64 流动欠债共计 13,509,579,411.27 13,236,787,037.86 13,238,445,437.47 13,976,304,779.92 非流动欠债： 历久告贷          5,281,301,839.73    3,986,349,901.39 3,825,229,456.72 3,924,851,381.97 应付债券                          -                  -                -   313,607,610.06 租赁欠债            459,741,256.19     487,465,994.29    531,910,359.32   640,247,746.95 估量欠债                          -      4,705,513.51                 -                - 历久应付款                         -                  -   261,069,057.38   221,739,251.79 递延收益            762,067,550.96     771,821,789.12    671,695,767.44   344,670,636.40 递延所得税负 债 非流动欠债合 计 欠债共计         20,413,175,104.04 18,876,549,326.63 18,935,089,680.03 19,704,375,028.76 系数者权益： 实成绩本（或 股本） 成本公积          8,786,189,358.53    8,770,332,191.67 8,831,410,256.35 8,948,934,934.88 减：库存股           289,409,941.11     230,428,077.01    392,038,586.63   178,140,834.53 其他详细收益          -54,416,671.09      -21,722,359.00   30,478,355.61    -73,973,733.24 盈余公积            949,837,059.96     949,837,059.96    712,093,393.73   508,772,278.72 未分派利润         7,509,887,221.29    7,026,637,167.59 6,220,867,716.60 4,828,113,831.52 包摄于母公司 系数者权益合 18,658,266,188.49 18,250,835,144.12 17,166,632,680.85 15,805,657,027.01 计 少数股东权益           60,072,404.03      60,941,099.41    90,287,481.07    36,619,324.13 系数者权益合 计 欠债和系数者 权益所有这个词  广东领益智造股份有限公司                                                             召募评释书      （二）合并利润表                                                                             单元：元     款式           2024 年 1-6 月         2023 年度           2022 年度          2021 年度 一、营业总收入 19,119,775,259.89 34,123,706,020.59 34,484,678,505.90 30,384,494,153.30 减：营业成本         16,251,294,842.56 27,319,096,273.84 27,334,660,095.30 25,421,648,949.65 税金及附加             90,617,108.33       203,607,489.24   210,241,496.60    140,460,350.59 销售用度             160,081,669.13       332,427,584.28   302,080,317.08    315,226,648.53 管理用度             617,234,171.03     1,401,892,228.81 1,460,349,998.23 1,201,812,106.24 研发用度             921,153,567.95     1,808,453,693.48 2,094,361,750.36 1,700,782,285.12 财务用度              65,091,007.40       211,721,005.07   148,028,510.61    365,290,414.83 其中：利息用度          165,870,510.38       348,491,418.36   356,984,687.94    253,004,473.77 利息收入              29,668,666.05        51,921,893.42    28,871,094.68    18,560,387.26 加：其他收益           120,756,731.70       273,515,944.07   152,129,589.63    272,628,761.19 投资收益（损失 以 “ － ” 号填        28,380,667.88       102,013,484.26   189,832,740.74    35,091,633.94 列） 其中：对子营企 业和合营企业的             9,991,645.46       95,215,915.85   136,809,447.89    14,386,686.95 投资收益 以摊余成本计量 的金融资产隔断                                                              -    -3,667,881.10 阐发收益 公允价值变动收 益 （ 损 失 以        -97,274,815.94      -199,811,698.34   -144,202,651.29   130,424,206.71 “－”号填列） 信 用 减 值 损失 （ 损 失 以 “-”       88,531,133.63       226,265,433.71    17,418,461.44    -86,644,026.87 号填列） 资 产 减 值 损失 （ 损 失 以 “-”     -295,706,048.15      -707,054,128.14 -1,054,996,387.34 -487,677,112.22 号填列） 资 产 处 置 收益 （损失以“－”           -2,736,962.15        11,337,015.31    -41,457,356.13   -19,399,990.10 号填列） 二 、 营 业 利润 （蚀本以“－”          856,253,600.46     2,552,773,796.74 2,053,680,734.77 1,083,696,870.99 号填列） 加：营业外收入             3,288,989.03        8,728,235.12     9,576,960.87    15,926,091.67 减：营业外支拨             2,837,327.40       40,034,970.22    64,705,843.52    13,917,136.24 三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总 额以       856,705,262.09     2,521,467,061.64 1,998,551,852.12 1,085,705,826.42 “－”号填列） 广东领益智造股份有限公司                                                           召募评释书     款式         2024 年 1-6 月         2023 年度          2022 年度          2021 年度 减：所得税用度        166,420,491.87      474,143,234.55    408,477,300.02   -97,997,773.91 四、净利润（净 蚀本以“－”号        690,284,770.22     2,047,323,827.09 1,590,074,552.10 1,183,703,600.33 填列） （一）按运筹帷幄持 续性分类 润 （ 净 亏 损以     690,284,770.22     2,047,323,827.09 1,590,074,552.10 1,183,703,600.33 “-”号填列） 润 （ 净 亏 损以                                                        -               -- “-”号填列） （二）按系数权 包摄分类 股 东 的 净 利润 （ 净 亏 损 以 “-”号填列） （ 净 亏 损 以       -2,029,487.35        -3,584,598.19    -6,000,447.99     3,610,484.20 “-”号填列） 五、其他详细收                -32,694,312.09       -52,200,714.61   104,452,088.85   40,100,272.95 益的税后净额 （一）包摄母公 司系数者的其他                -32,694,312.09       -52,200,714.61   104,452,088.85   40,104,449.53 详细收益的税后 净额 进损益的其他综            160,000.00       -33,088,626.00   67,587,680.93      1,074,981.35 合收益 （1） 其 他 权 益 用具投资公允价            160,000.00       -33,088,626.00   67,587,680.93      1,074,981.35 值变动 损益的其他详细        -32,854,312.09       -19,112,088.61   36,864,407.92    39,029,468.18 收益 （1） 权 益 法 下 可转损益的其他         -4,329,017.79          496,508.86      3,821,687.92     -984,755.77 详细收益 （2） 外 币 财 务                -28,525,294.30       -19,608,597.47   33,042,720.00    40,014,223.95 报表折算差额 （二）包摄于少 数股东的其他综                               -                  -                -        -4,176.58 合收益的税后净 额 六、详细收益总 额   广东领益智造股份有限公司                                                         召募评释书      款式       2024 年 1-6 月        2023 年度           2022 年度            2021 年度  （一）包摄于母  公司系数者的综       659,619,945.48   1,998,707,710.67 1,700,527,088.94 1,220,197,565.66  合收益总额  （二）包摄于少  数股东的详细收        -2,029,487.35      -3,584,598.19    -6,000,447.99      3,606,307.62  益总额  七、每股收益：  （一）基本每股  收益（元/股）  （二）稀释每股  收益（元/股）       （三）合并现款流量表                                                                          单元：元     款式        2024 年 1-6 月         2023 年度             2022 年度           2021 年度 一、运筹帷幄举止产生 的现款流量： 销售商品、提供劳 务收到的现款 收到的税费返还        725,189,160.80     1,222,795,816.35 1,495,678,574.12 1,387,752,935.08 收到其他与运筹帷幄活 动接洽的现款 运筹帷幄举止现款流入 小计 购买商品、接受劳 务支付的现款 支付给职工及为职 工支付的现款 支付的各项税费        981,890,290.66     1,594,403,807.64 1,463,870,037.51 1,075,576,708.01 支付其他与运筹帷幄活 动接洽的现款 运筹帷幄举止现款流出 小计 运筹帷幄举止产生的现 金流量净额 二、投资举止产生 的现款流量： 收回投资收到的现 金 取得投资收益收到 的现款 处置固定资产、无 形资产和其他历久 资产收回的现款净 额    广东领益智造股份有限公司                                                           召募评释书      款式            2024 年 1-6 月        2023 年度            2022 年度          2021 年度 处置子公司相当他 营业单元收到的现                          -                  -   133,967,622.11   130,000,000.00 金净额 收到其他与投资活 动接洽的现款 投资举止现款流入 小计 购建固定资产、无 形资产和其他历久          1,590,699,969.06    2,281,568,794.98 2,217,803,426.83 5,471,412,283.68 资产支付的现款 投资支付的现款              25,366,274.10      228,903,873.07   131,000,000.00   205,869,633.61 取得子公司相当他 营业单元支付的现                 -        4,813,662.31      3,800,000.00 122,413,658.59 金净额 支付其他与投资活 动接洽的现款 投资举止现款流出 小计 投资举止产生的现          -1,797,693,264.35   -2,093,659,727.99 -3,268,141,781.37 -3,943,208,281.13 金流量净额 三、筹资举止产生 的现款流量： 继承投资收到的现                          -       20,000,000.00     58,973,700.00 141,266,272.73 金 取得告贷收到的现 金 收到其他与筹资活                          -       96,870,838.47    201,030,678.11 671,124,723.41 动接洽的现款 筹资举止现款流入 小计 偿还债务支付的现 金 分派股利、利润或 偿付利息支付的现    335,154,819.31    1,366,995,870.86    293,806,658.53 271,899,012.97 金 支付其他与筹资活 动接洽的现款 筹资举止现款流出 小计 筹资举止产生的现 金流量净额 四、汇率变动对现 金及现款等价物的     61,031,018.62     95,603,486.16       55,015,117.41    -65,587,741.35 影响 五、现款及现款等 价物净增加额 加：岁首现款及现 金等价物余额     广东领益智造股份有限公司                                                        召募评释书       款式          2024 年 1-6 月          2023 年度           2022 年度          2021 年度  六、期末现款及现  金等价物余额     四、财务报表的编制基础、合并财务报表的范围及变化情况         （一）财务报表的编制基础         本公司财务报表以持续运筹帷幄为编制基础。         （二）合并财务报表的范围         限定 2024 年 6 月 30 日，公司合并财务报表的合并范围如下：                   主要运筹帷幄                                        持股比例    子公司称呼                         注册地         业务性质                              取得方式                    地                                       径直         蜿蜒  领胜电子科技（深                   广东深圳        广东深圳           坐褥销售         100.00%                合并    圳）有限公司 深圳市晓悟数控拓荒                   广东深圳        广东深圳           坐褥销售         100.00%                合并      有限公司 东莞盛翔精密金属有                   广东东莞        广东东莞           坐褥销售         100.00%                设立       限公司 东莞领益精密制造科                   广东东莞        广东东莞           坐褥销售         100.00%                合并     技有限公司 东莞市鑫焱精密刀具                   广东东莞        广东东莞           坐褥销售                   100.00%      合并      有限公司 领胜城科技（江苏）                   江苏东台        江苏东台           坐褥销售         100.00%                设立      有限公司 TLG INVESTMENT                   中国香港        中国香港               贸易                 100.00%      设立  （HK）LIMITED 郑州领胜科技有限公                   河南郑州        河南郑州           坐褥销售         100.00%                设立        司 郑州领业科技有限公                   河南郑州        河南郑州           坐褥销售                   100.00%      设立        司 东莞领杰金属精密制                   广东东莞        广东东莞           坐褥销售         100.00%                设立   造科技有限公司 苏州领裕电子科技有                   江苏苏州        江苏苏州           坐褥销售         100.00%                合并       限公司 成都领益科技有限公                   四川成都        四川成都           坐褥销售         100.00%                设立        司  LY INVESTMENT                   中国香港        中国香港               贸易       100.00%                设立  （HK）LIMITED  LY INVESTMENT VIETNAM LIMITED （领益（越南）有限           越南           越南          坐褥销售                   100.00%      设立       公司）  TRIUMPH LEAD       好意思国           好意思国              服务                 100.00%      设立    广东领益智造股份有限公司                                            召募评释书                  主要运筹帷幄                            持股比例   子公司称呼                 注册地         业务性质                          取得方式                   地                           径直         蜿蜒 GROUP USA, INC  领镒精密五金制造                江苏无锡   江苏无锡          坐褥销售                100.00%   合并  （无锡）有限公司  TRIUMPH LEAD                英属维京群  GROUP LIMITED       英属维京群岛             无运筹帷幄             100.00%   合并  （注册地为 BVI）      岛   HONG KONG   CRYSTALYTE   中国香港   中国香港              无运筹帷幄             100.00%   合并     LIMITED 东莞领汇精密制造科                广东东莞   广东东莞          坐褥销售                100.00%   合并    技有限公司 广东领益智造股份有                广东江门   广东江门          坐褥销售      100.00%             合并      限公司 江门江益磁材有限公                          电子元件生                广东江门   广东江门                              100.00%   合并        司                            产、销售 鹤山市江粉磁材新材                广东江门   广东江门          坐褥销售                100.00%   合并    料有限公司 江粉磁材国际控股有                中国香港   中国香港              贸易              100.00%   合并      限公司    STEELMAG INTERNATIONALS  法国     法国           坐褥销售                100.00%   合并        AS 江门安磁电子有限公                          电子元件生                广东江门   广东江门                              91.50%    合并        司                            产、销售 江门恩富信电子材料                          研发、坐褥                广东江门   广东江门                              100.00%   合并     有限公司                             销售 江门创富投资管理有                广东江门   广东江门          投资管理                100.00%   合并      限公司 领潮（广州）私募股 权投资基金管理有限 广东广州        广东广州          投资管理                100.00%   合并       公司 江门江菱电机电气有                广东江门   广东江门          坐褥销售                100.00%   合并      限公司 江门市正熙机械拓荒                广东江门   广东江门          坐褥销售                100.00%   合并     有限公司 鹤山市高磁电子有限                广东江门   广东江门          坐褥销售                100.00%   合并       公司 深圳前海方圆买卖保                广东深圳   广东深圳         供应链管理                100.00%   合并    理有限公司 鹤山市江磁线缆有限                广东江门   广东江门          坐褥销售                100.00%   合并       公司 江门金磁磁材有限公                广东江门   广东江门          坐褥销售                55.00%    合并        司 江粉磁材（武汉）技                湖北武汉   湖北武汉          研发销售                100.00%   合并   术研发有限公司 深圳市东方亮彩精密                广东深圳   广东深圳          坐褥销售                100.00%   合并   本领有限公司       广东领益智造股份有限公司                                           召募评释书                         主要运筹帷幄                          持股比例     子公司称呼                      注册地         业务性质                     取得方式                          地                           径直    蜿蜒 领益智造科技（东                         广东东莞   广东东莞        坐褥销售           100.00%   合并   莞）有限公司 东莞市欧比迪精密五                         广东东莞   广东东莞        坐褥销售           100.00%   合并    金有限公司 深圳市领懿科技供应 链管理有限公司（曾                         广东深圳   广东深圳        物流服务           100.00%   设立 用名：深圳市领懿科 技发展有限公司） 成都领泰科技有限公                         四川成都   四川成都        坐褥销售           100.00%   设立         司 苏州领镒精密本领有                         江苏苏州   江苏苏州        坐褥销售           100.00%   设立       限公司 最初科技（东台）有                         江苏东台   江苏东台        坐褥销售           100.00%   设立       限公司    LingYi iTech Investment （HK）         中国香港   中国香港            无运筹帷幄        100.00%   设立       Limited                                           投资控股、     Salcomp Plc          芬兰    芬兰                         100.00%   合并                                             贸易       Salcomp                          芬兰    芬兰          投资控股           100.00%   合并  Manufacturing Oy 赛尔康本领（深圳）                         广东深圳   广东深圳        坐褥销售           100.00%   合并      有限公司  Salcomp Industrial     Eletronica da        巴西    巴西          坐褥销售           100.00%   合并    AmazoniaLtda       Salcomp Manufacturing India      印度    印度          坐褥销售           100.00%   合并      Private Ltd   Salcomp Taiwan        中国台湾   中国台湾        研发中心                     合并       Co,.Ltd. Salcomp USA, LLC         好意思国    好意思国          研发中心           100.00%   合并 赛尔康（贵港）有限                         广西贵港   广西贵港        坐褥销售           100.00%   合并         公司 Isallom India Private                          印度    印度          坐褥销售           100.00%   合并        Limited        Salcomp  Technologies India      印度    印度          坐褥销售           100.00%   设立    Private Limited 绵阳市维奇电子本领                         四川绵阳   四川绵阳        坐褥销售           69.74%    合并       有限公司 绵阳领益通讯本领有                         四川绵阳   四川绵阳        坐褥销售           100.00%   合并        限公司 苏州益说念医疗科技有                         江苏苏州   江苏苏州        坐褥销售           100.00%   合并        限公司     Triumph Lead    （Singapore）          新加坡    新加坡             贸易         100.00%   设立        Pte.Ltd.      广东领益智造股份有限公司                                             召募评释书                      主要运筹帷幄                           持股比例    子公司称呼                    注册地         业务性质                         取得方式                       地                          径直         蜿蜒 深圳市领滔科技有限                      广东深圳   广东深圳        坐褥销售     100.00%              设立    公司                                                                      股权形式 领懿实业（珠海）有                      广东珠海   广东珠海        坐褥销售               100.00%   的资产收    限公司                                                                        购 桂林领益制造有限公                      广西桂林   广西桂林        坐褥销售               100.00%    设立         司 深圳智成通讯有限公                      广东深圳   广东深圳        坐褥销售               100.00%    合并         司 黄山领益通讯本领有                      安徽黄山   安徽黄山        坐褥销售               100.00%    设立        限公司 苏州领鼎新能源科技                      江苏苏州   江苏苏州        坐褥销售     100.00%              设立       有限公司 成都领益通讯本领有                      四川成都   四川成都        坐褥销售               100.00%    设立        限公司 东莞领博实业有限公                      广东东莞   广东东莞        坐褥销售     100.00%              设立         司 苏州晓悟智能科技有                      江苏苏州   江苏苏州        坐褥销售               100.00%    设立        限公司 浙江锦泰电子有限公                      浙江湖州   浙江湖州        坐褥销售     95.00%               合并         司 深圳市领鹏智能科技                      广东深圳   广东深圳        研发销售               100.00%    设立       有限公司 苏州领汇新能源科技                      江苏苏州   江苏苏州        坐褥销售               95.00%     设立       有限公司 东莞盛涛科技有限公                      广东东莞   广东东莞        坐褥销售               100.00%    设立         司 福建领福新能源科技                      福建宁德   福建宁德        坐褥销售               57.00%     设立       有限公司 镒韬科技（东莞）有                      广东东莞   广东东莞        坐褥销售               100.00%    设立        限公司 东台领裕智能科技有                      江苏东台   江苏东台        坐褥销售               100.00%    设立        限公司 扬州领煌科技有限公                      江苏扬州   江苏扬州        坐褥销售     57.97%    42.03%     设立         司   Salcomp Holdings   新加坡    新加坡             贸易                        设立      PTE. LTD. SALCOMP TURKEY     TEKNOLOJI       SANAYI         土耳其    土耳其         坐褥销售               100.00%    设立     VETICARET  ANONIM SIRKETI 成都领韬新能源科技                      四川成都   四川成都        坐褥销售               95.00%     设立       有限公司 成都领福新能源科技                      四川成都   四川成都        坐褥销售               57.00%     设立       有限公司 扬州领晟新能源有限                      江苏扬州   江苏扬州        坐褥销售               57.00%     设立 公司（曾用名：苏州      广东领益智造股份有限公司                                            召募评释书                     主要运筹帷幄                           持股比例    子公司称呼                   注册地         业务性质                         取得方式                      地                          径直         蜿蜒 领晟新能源有限公        司） 常州领晟新能源科技                     江苏常州   江苏常州        坐褥销售               57.00%    设立      有限公司 广州领宇股权投资合                     广东广州   广东广州        投资管理               50.03%    设立 伙企业（有限合伙） 东莞领睿科技有限公                     广东东莞   广东东莞        暂无运筹帷幄               100.00%   设立          司 桂林赛尔康电子本领                     广西桂林   广西桂林        坐褥销售               100.00%   设立      有限公司 珠海领益通讯本领有                     广东珠海   广东珠海        坐褥销售               100.00%   设立       限公司 Salcomp Energy US                      好意思国     好意思国         坐褥销售               100.00%   设立        AInc.       Salcomp Manufacturing USA    好意思国     好意思国         坐褥销售               100.00%   设立        Corp. LINGYI VIETNAM     COMPANY          越南     越南         坐褥销售               100.00%   设立     LIMITED Valor Log Armazem                      巴西     巴西         物流服务               100.00%   设立     Geral Ltda 扬州领滔科技有限公                     江苏扬州   江苏扬州            贸易             100.00%   设立          司 扬州领汇新能源有限                     江苏扬州   江苏扬州        坐褥销售               95.00%    设立        公司    TriumphLead     （Finland）        芬兰     芬兰         投资控股               100.00%   设立     Pte.LtdOy 东台领滔电子有限公                     江苏东台   江苏东台        暂无运筹帷幄     100.00%             设立          司 深圳市华之益自动化                     广东深圳   广东深圳        研发中心               79.76%    设立   本领有限公司 领航精密制造株式会                      日本     日本         暂无运筹帷幄               100.00%   设立          社 LINGHUI SG NEW                     新加坡    新加坡             贸易             95.00%    设立 ENERGY PTE.LTD 温州芯壳科技有限公                     浙江温州   浙江温州        坐褥销售               66.50%    合并          司 智联精密科技东台有                     江苏东台   江苏东台        坐褥销售               65.00%    合并       限公司 江苏领懿城电子科技                     江苏东台   江苏东台        暂无运筹帷幄               100.00%   设立   开发有限公司 深圳市领益亮彩贸易                     广东深圳   广东深圳            贸易             100.00%   设立      有限公司 广东领益智造股份有限公司                                         召募评释书   注：上述合并范围按照领益科技行为司帐上的母公司进行列示。      （三）求教期内合并财务报表范围的变化情况 序号                    公司称呼                  变动场地    变更原因                                                    非湮灭控制下企                                                      业合并 序号                    公司称呼                  变动场地    变更原因                                                    非湮灭控制下企                                                      业合并         广东江粉磁材产业投资基金一期（有限合                 伙） 序号                  公司称呼                    变动场地    变更原因 广东领益智造股份有限公司                                            召募评释书 序号                    公司称呼                     变动场地    变更原因 序号                    公司称呼                     变动场地    变更原因 广东领益智造股份有限公司                                                   召募评释书 序号           公司称呼                        变动场地                 变更原因                                                        股权形式的资产                                                          收购 五、最近三年及一期的财务目的   （一）主要财务目的       财务目的                月/2024.6.30        /2023.12.31   /2022.12.31   /2021.12.31 流动比率（倍）                 1.51             1.45          1.47          1.35 速动比率（倍）                 1.08             1.01          1.08          0.99 资产欠债率（母公司，%）            9.26             7.34          3.78          4.30 资产欠债率（合并，%）            52.17            50.76        52.32          55.43 应收账款盘活率（次）              2.19             3.82          3.83          3.70 存货盘活率（次）                2.83             5.05          5.39          5.52 每股运筹帷幄举止产生的现款流 量（元） 每股净现款流量（元）              0.61             0.22         -0.14         -0.12 利息保险倍数（倍）               6.16             8.24          6.60          5.29 包摄于母公司净利润（万 元）  注：上述财务目的的计较方法如下：  流动比率＝流动资产/流动欠债  速动比率＝（流动资产－存货）/流动欠债  资产欠债率（合并）（%）＝（合并欠债总额/合并资产总额）×100%  资产欠债率（母公司）（%）＝（母公司欠债总额/母公司资产总额）×100%  应收账款盘活率＝营业收入/平均应收账款账面价值  存货盘活率＝营业成本/平均存货账面价值  每股运筹帷幄举止产生的现款流量＝运筹帷幄举止产生的现款流量净额/期末股本总额  每股净现款流量＝现款及现款等价物净增加额/期末股本总额  利息保险倍数＝（税前利润+利息用度）/利息用度 广东领益智造股份有限公司                                                    召募评释书    （二）净资产收益率和每股收益    按照中国证券监督管理委员会《公开刊行证券的公司信息暴露编报国法第 9 号——净资产收益率和每股收益的计较及暴露（2010 年纠正）》（中国证券监督                 ，《公开刊行证券的公司信息暴露解释性公告第 1 号 管理委员会公告[2010]2 号） ——非频繁性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号）要求计较的净 资产收益率和每股收益如下：                                    加权平均净资           基本每股         稀释每股                   款式                产收益率             收益           收益                                     （%）             （元）          （元）              归 属于公司普通股股东的净利     月        扣 除非频繁性损益后包摄于公              司普通股股东的净利润              包摄于公司普通股股东的净利润                11.56         0.29         0.29              普通股股东的净利润              包摄于公司普通股股东的净利润                 9.68         0.23         0.22              普通股股东的净利润              包摄于公司普通股股东的净利润                 7.81         0.17         0.17              普通股股东的净利润 六、非频繁性损益明细表    求教期内，公司非频繁性损益如下表所示：                                                                 单元：万元              款式                    2023 年度      2022 年度         2021 年度 非流动资产处置损益               -372.57     1,137.20       -9,978.64    -2,619.14 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切干系，按照国度统一圭臬 11,121.76          22,372.93       15,212.96    27,262.88 定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取                         -                   -              -      594.66 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单元可鉴识净资产公允 价值产生的收益 除同公司正常运筹帷幄业务干系的灵验                 -7,869.89          -12,700.52       2,439.98    15,479.70 套期保值业务外，持有交易性金融 广东领益智造股份有限公司                                             召募评释书         款式                      2023 年度     2022 年度      2021 年度 资产、繁衍金融资产、交易性金融 欠债、繁衍金融欠债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融 资产、繁衍金融资产、交易性金融 欠债、繁衍金融欠债和其他债权投 资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入 和支拨 其他合适非频繁性损益界说的损益 款式 减：所得税影响额             1,165.71     -484.90    -1,551.18    4,048.60 减：少数股东损益影响数           -95.24      -147.83        9.81       20.01 非频繁性损益共计            11,829.36   35,791.35   10,175.73    37,529.53   求教期内，刊行东说念主的非频繁性损益净额分别为 37,529.53 万元、10,175.73 万 元、35,791.35 万元和 11,829.36 万元。公司非频繁性损益主要来源于非流动资 产处置损益、政府补助以及投资收益。2021 年度非频繁性收益较大主要系取得 的政府补助及外汇远期合约所产生的投资收益增加。2023 年度单独进行减值测 试的应收款项减值准备转回主要系公司就汪南东保证合同纠纷案件收 回的执行 款，转回前期计提的坏账准备；其他合适非频繁性损益界说的损益来 自于其他 非流动金融资产所产生的公允价值变动，系刊行东说念主于 2023 年 5 月参与阿特斯阳 光电力集团股份有限公司初度公开刊行的计策配售，进一步完善在光 伏范畴的 产业布局。 七、司帐政策、司帐揣摸变更和司帐差错更正   （一）主要司帐政策变更   财政部于 2018 年 12 月 7 日纠正并发布了《企业司帐准则 21 号—租赁》（财 会[2018]35 号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境表里同期上市 的企业以 及在境外并执行企业司帐准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起执行； 其他执行企业司帐准则的企业，自 2021 年 1 月 1 日起执行。本公司自 2021 年 1  广东领益智造股份有限公司                                                                召募评释书  月 1 日起执行财政部 2018 年纠正的《企业司帐准则第 12 号--租赁》。       字据新租赁准则的衔尾规矩，初度执行该准则的累计影响数调养 初度执行  当期期初（2021 年 1 月 1 日）财务报表干系款式金额，对可比期间信息不予调  整。       执行新租赁准则对 2021 年事首资产欠债表干系款式的影响列示如下：                                                                              单元：万元          款式               2020 年 12 月 31 日          调养金额               2021 年 1 月 1 日   预支款项                               6,180.21             -116.33              6,063.87   使用权资产                                      -          67,599.08             67,599.08   一年内到期的非流动负   债   租赁欠债                                       -          56,655.19             56,655.19   其他应付款                             49,821.07           -4,021.03             45,800.04       （二）司帐揣摸变更       求教期内，公司不存在重要司帐揣摸变更。       （三）司帐差错更正       求教期内，公司未发生司帐差错更正事项。  八、财务气象分析       （一）资产气象分析       求教期各期末，公司流动资产和非流动资产金额及占资产总额的比 举例下：                                                                          单元：万元、%  款式            金额             占比         金额          占比      金额         占比       金额           占比 流动资产    2,033,712.05      51.97   1,915,714.28 51.51 1,940,748.71 53.62 1,881,454.01 52.93 非流动资产   1,879,439.32      48.03   1,803,118.28 48.49 1,678,452.27 46.38 1,673,211.12 47.07  共计     3,913,151.37 100.00       3,718,832.56 100.00 3,619,200.98 100.00 3,554,665.14 100.00       求教期内，公司流动资产占资产总额的比例分别为 52.93%、53.62%、51.51%  和 51.97%，非流动资产占资产总额的比例分别为 47.07%、46.38%、48.49%和   广东领益智造股份有限公司                                                                    召募评释书   产线等历久资产投资增加所致。合座而言，公司总资产范围及资产结 构比例较   为平稳。                                                                                单元：万元、%      款式                 金额           占比         金额          占比       金额          占比       金额          占比 货币资金         412,455.15      20.28    301,814.83 15.75 273,070.43 14.07 286,567.92 15.23 交 易 性 金融资 产 应收单据          13,486.15       0.66     12,978.38     0.68    9,590.74     0.49   22,947.81     1.22 应收账款         869,647.13      42.76    876,621.34 45.76 911,371.97 46.96 887,075.00 47.15 应收款项融资        16,860.11       0.83     23,899.07     1.25   23,032.89     1.19   32,531.20     1.73 预支款项          14,239.84       0.70      9,444.37     0.49   11,469.82     0.59    7,439.51     0.40 其他应收款         26,467.03       1.30     30,688.22     1.60   19,522.61     1.01   54,155.81     2.88 存货           574,289.00      28.24    572,710.01 29.90 510,136.00 26.29 503,219.32 26.75 其他流动资产        89,402.12       4.40     80,128.39     4.18   62,901.88     3.24   66,752.09     3.55      共计     2,033,712.05 100.00 1,915,714.28 100.00 1,940,748.71 100.00 1,881,454.01 100.00        公司的流动资产组成主要包括：货币资金、交易性金融资产、应 收单据、   应收账款及应收款项融资、预支款项、其他应收款、存货和其他流动 资产，其   中货币资金、应收账款及存货的占比较高。        （1）货币资金        求教期各期末，刊行东说念主货币资金账面金额明细情况如下：                                                                                单元：万元、%      款式                 金额         占比         金额         占比         金额       占比          金额       占比  库存现款              9.40      0.00       12.65      0.00       2.38      0.00       1.16      0.00  银行入款       396,435.62    96.12 289,763.70 96.01 251,769.69 92.20 276,476.94 96.48  其 他 货币资  金      共计     412,455.15 100.00 301,814.83 100.00 273,070.43 100.00 286,567.92 100.00        求教期各期末，刊行东说念主货币资金余额分别为 286,567.92 万元、273,070.43 万   元、301,814.83 万元和 412,455.15 万元，占流动资产的比重分别为 15.23%、 广东领益智造股份有限公司                                                            召募评释书 汇票保证金、保函保证金、信用证保证金等受限资金。2024 年 6 月末货币资金 余额有所上升主要系本期投资答应有所减少。    （2）交易性金融资产    求教期各期末，刊行东说念主交易性金融资产情况如下：                                                                         单元：万元        款式            2024.6.30        2023.12.31       2022.12.31     2021.12.31 以 公 允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 其中：答应产品               15,732.03           2,660.60      101,959.82       17,611.14      远期外汇金融资产               301.49        3,669.06       16,180.56        3,154.21      权益用具投资                 832.00        1,100.00        1,512.00                 -        共计             16,865.52           7,429.67      119,652.38      20,765.35    求教期各期末，刊行东说念主交易性金融资产分别为 20,765.35 万元、119,652.38 万元、7,429.67 万元和 16,865.52 万元，占流动资产比重分别为 1.10%、6.17%、 增的权益用具投资主要系刊行东说念主于 2022 年认购原新三板挂牌公司（现北交所上 市公司）广东力王高新科技股份有限公司非公开刊行的股份。    （3）应收单据、应收款项融资    ①应收单据和应收款项融资组成    求教期各期末，刊行东说念主应收单据和应收款项融资情况如下：                                                                         单元：万元      款式         2024.6.30        2023.12.31          2022.12.31       2021.12.31 应收单据             13,486.15           12,978.38           9,590.74       22,947.81 其中：银行承兑汇 票 买卖承兑汇票            3,019.87            2,426.62           3,199.27         3,318.89 减：坏账准备              150.99             121.33             159.96           165.94 应收款项融资           16,860.11           23,899.07         23,032.89        32,531.20 其中：银行承兑汇 票 减：坏账准备                      -                 -                   -                - 广东领益智造股份有限公司                                                             召募评释书       共计         30,346.27          36,877.45        32,623.63            55,479.02      其中，期末隔断阐发的已背书或贴现且在资产欠债表日尚未到期 的应收款 项融资或应收单据情况如下：                                                                          单元：万元       款式     2024.6.30         2023.12.31         2022.12.31           2021.12.31  银行承兑单据        69,313.25           50,647.21         28,264.12            25,698.02  买卖承兑单据                  -                  -                  -                    -       共计       69,313.25           50,647.21         28,264.12            25,698.02      求教期各期末，刊行东说念主应收单据和应收款项融资共计账面价值为 55,479.02 万元、32,623.63 万元、36,877.45 万元和 30,346.27 万元，占流动资产比例分别 为 2.95%、1.68%、1.92%和 1.49%，占比较小。      ②应收单据和应收款项融资坏账计提情况      应收单据和应收款项融资按坏账计提方法分类暴露如下：      类别         账面余额                            坏账准备                                                                          账面价值                                                          计提比例            （万元）            金额（万元）        比例（%）         金额（万元）                                                           （%） 按单项计提坏                     -              -                 -             -                - 账准备 按组共计提坏 账准备 其中 买卖承兑单据       3,019.87        100.00             150.99         5.00        2,868.88      共计      3,019.87        100.00             150.99         5.00        2,868.88      类别         账面余额                            坏账准备                                                                          账面价值                              比例                          计提比例            （万元）            金额（万元）                      金额（万元）                              （%）                         （%） 按单项计提坏                      -             -                 -             -                    - 账准备 按组共计提坏 账准备 其中： 买卖承兑单据        2,426.62        100.00            121.33         5.00         2,305.29      共计       2,426.62        100.00            121.33         5.00         2,305.29      类别                                2022.12.31 广东领益智造股份有限公司                                                                召募评释书                      账面余额                            坏账准备                                                                             账面价值                                比例                              计提比例         （万元）             金额（万元）                        金额（万元）                                （%）                             （%） 按单项计提坏                           -           -                   -           -               - 账准备 按组共计提坏 账准备 其中： 买卖承兑单据           3,199.27        100.00              159.96       5.00         3,039.31   共计             3,199.27        100.00              159.96       5.00         3,039.31   类别                 账面余额                            坏账准备                                                                             账面价值                                比例                              计提比例         （万元）             金额（万元）                        金额（万元）                                （%）                             （%） 按单项计提坏                           -           -                   -           -               - 账准备 按组共计提坏 账准备 其中： 买卖承兑单据           3,318.89        100.00              165.94       5.00         3,152.94   共计             3,318.89        100.00              165.94       5.00         3,152.94   求教期内，刊行东说念主应收单据及应收款项融资主要系银行承兑单据 。针对具 有较好买卖信用的客户，公司详细议论该客户的需求、运筹帷幄情况、信 用气象、 合作时间长短等身分，弃取以买卖承兑汇票行为货款结算技能，并参 照顾收账 款坏账准备计提政策分析计提应收单据坏账准备。   （4）应收账款   求教期各期末，刊行东说念主应收账款账龄结构情况如下：  款式      金额          占比   金额      占比 金额      占比 金额      占比         （万元）         （%） （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） 广东领益智造股份有限公司                                                               召募评释书   款式       金额       占比   金额  占比   金额  占比   金额  占比           （万元）      （%） （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%）   共计    919,889.36 100.00 927,636.38 100.00 962,890.03 100.00 938,147.33 100.00 减：坏账 准备 账面价值 869,647.13      94.54 876,621.34 94.50 911,371.97 94.65 887,075.00 94.56    报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东说念主 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别 为 887,075.00 万 元 、    求教期各期末，公司一年以内的应收账款比例分别为 99.43%、99.57%和 在 1 年以内，且主要客户运筹帷幄气象正常，资信情况直率。公司详细议论客户的 资信气象、合作历史和交易范围等，字据客户不同的情况给予不同的 信用账期 和结算方式，主要客户的信用账期为 30 天至 120 天不等。求教期内，公司对主 要客户的信用政策未发生首要变化，不存在放宽信用政策突击阐发收入 的情况。    求教期各期末，刊行东说念主应收账款余额相当占营业收入的比例情况如下：                                                                            单元：万元      款式  应收账款账面价     值    营业收入         1,911,977.53        3,412,370.60       3,448,467.85      3,038,449.42      占比                 22.74%             25.69%              26.43%         29.19%    注：2024 年 1-6 月占比数据计较已将营业收入作年化处理    求教期各期末，刊行东说念主应收账款账面价值占营业收入比例分别为 29.19%、 所下降，主要系刊行东说念主进一步加强业务及阛阓开拓，收入范围同比有所上升。    求教期各期末，公司应收账款账面余额排行前五名客户情况如下所示： 广东领益智造股份有限公司                                     召募评释书                       是否为         账面余额         占应收账款期末 序号      客户称呼                       关联方         （万元）         余额比例（%）           共计                      411,810.36       44.76                       是否为         账面余额         占应收账款期末 序号      客户称呼                       关联方          （万元）        余额比例（%）           共计                      420,234.29       45.30                       是否为         账面余额         占应收账款期末 序号      客户称呼                       关联方         （万元）         余额比例（%）           共计                      408,979.15       42.48                       是否为         账面余额         占应收账款期末 序号      客户称呼                       关联方         （万元）         余额比例（%）           共计                      424,839.05       45.28 广东领益智造股份有限公司                                                   召募评释书   求教期各期末，公司主要应收账款方与主要客户相匹配，前五大 客户应收 账款占应收账款期末余额比例分别为 45.28%、42.48%、45.30%和 44.76%，应收 账款鸠合度保持在合理水平且求教期内较为平稳。   刊行东说念主应收账款坏账计提情况如下：     类别           账面余额                     坏账准备                                                               账面价值               金额          比例         金额           计提比例        （万元）              （万元）         （%）       （万元）          （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组共计提坏账准  备的应收账款     共计      919,889.36    100.00    50,242.23         5.46    869,647.13     类别           账面余额                     坏账准备                                                               账面价值               金额          比例         金额           计提比例        （万元）              （万元）         （%）       （万元）          （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组共计提坏账准  备的应收账款     共计       927,636.38   100.00      51,015.04        5.50   876,621.34     类别           账面余额                     坏账准备                                                               账面价值               金额          比例         金额           计提比例        （万元）              （万元）         （%）       （万元）          （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组共计提坏账准  备的应收账款     共计       962,890.03   100.00      51,518.07        5.35   911,371.97     类别           账面余额                     坏账准备                                                               账面价值               金额          比例         金额           计提比例        （万元）              （万元）         （%）       （万元）          （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组共计提坏账准  备的应收账款 广东领益智造股份有限公司                                                                  召募评释书       共计          938,147.33     100.00         51,072.33           5.44      887,075.00    公司依据严慎性原则并结合公司现实情况，制定了合理的坏账准 备计提政 策，求教期各期末公司应收账款坏账准备计提比例分别为 5.44%、5.35%、5.50% 和 5.46%，坏账准备计提充分。    同行业公司按照账龄组共计提坏账准备的计提政策比较情况如下：    账龄组合              歌尔股份                        长盈精密                      领益智造   注 1：立讯精密及蓝念念科技按照逾期天数分散应收账款组合，故未予列示比较。    最近三年末，同行业公司应收账款坏账准备计提比例对比如下：        同行业公司                2023.12.31               2022.12.31            2021.12.31         立讯精密                            0.47%                 0.54%               0.30%         歌尔股份                            1.04%                 1.02%               1.05%         蓝念念科技                            1.43%                 1.45%               1.87%         长盈精密                            5.23%                 6.28%               6.41%          平均值                        2.04%                     2.32%               2.41%         领益智造                            5.50%                 5.35%               5.44%    综上，求教期各期末，刊行东说念主坏账计提政策较同行业可比公司不 存在首要 互异，坏账计提比例均高于同行业可比公司的平均值，坏账计提充分。    求教期内，刊行东说念主应收账款的期后回款情况如下：                                                                               单元：万元   截止日期         账面余额                回款期间                     回款金额             回款比例    刊行东说念主 2021 年末和 2022 年末应收账款余额不才一年度的回款比例分别为 广东领益智造股份有限公司                                                                    召募评释书    （4）预支款项    刊行东说念主预支款项账龄情况如下：                                                                              单元：万元、%  款式              金额         占比         金额         占比          金额         占比       金额          占比  共计        14,239.84 100.00    9,444.37      100.00     11,469.82 100.00 7,439.51 100.00    求教期各期末，刊行东说念主预支款项余额分别为 7,439.51 万元、11,469.82 万元、 和 0.70%，占比较小。公司字据采购计划安排及阛阓交易老例，对于 少数原料 供应商会采取预支全部或部分货款的方式进行交易。    （5）其他应收款    刊行东说念主其他应收款主要情况如下：                                                                                 单元：万元       款式           2024.6.30          2023.12.31           2022.12.31        2021.12.31    账面余额                90,738.68         104,064.32          114,626.10         150,281.48    坏账准备                64,271.65            73,376.10         95,103.49          96,125.67  计提比例（%）                  70.83                70.51                82.97               63.96    账面价值                26,467.03            30,688.22         19,522.61          54,155.81    求教期各期末，刊行东说念主的其他应收款期末账面价值分别为 54,155.81 万元、    其他应收款按性质分类情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                     召募评释书                                                                  单元：万元   款项性质       2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31 预 付 大 宗贸易款 项 出口退税          12,589.07         17,586.51         8,701.38        13,724.74 应收股权款                    -                -                -      13,000.00 押金及保证金        10,103.15          9,248.88        12,223.35        10,725.79 解 除 土 地使用权 出让合同退款 应收政府补助         1,451.92          1,451.92         1,451.92         4,683.46 交易款            1,530.13          1,434.70         1,882.99         1,738.08 政 府 应 返还税金 及保证金 备用金              303.83           278.38           157.65           265.09 非 合 并 范围内关                          -                -        110.00              0.14 联方交易 其他               248.04           290.97           196.68           520.15 小计            90,738.68        104,064.32       114,626.10       150,281.48 减：坏账准备        64,271.65         73,376.10        95,103.49        96,125.67      共计       26,467.03         30,688.22        19,522.61        54,155.81   刊行东说念主其他应收款主要由预支巨额贸易款项、出口退税、应收股 权款和押 金及保证金组成。应收股权款和非合并范围内关联方交易主要系公司 2020 年剥 离帝晶光电干系业务产生的应收股权转让款，而与其干系的货款则作 为非合并 范围内的关联方交易列示。   预支巨额贸易款项主要系以去年度原上市公司主体与广州市卓益 贸易有限 公司、江门市恒浩供应链有限公司开展巨额贸易合作而产生的预支款 项。后因 交易敌手方无法践约，干系款项已全额计提坏账准备。求教期内，相 关款项余 额及坏账准备余额逐年减少主如若由于原上市公司现实控制东说念主汪南东 就上述预 付款项承担连带包袱保证担保，公司通过诉讼进行追偿，字据判决结 果陆续取 得部分执行款。   （6）存货   刊行东说念主存货主要情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                             召募评释书                                                          单元：万元    款式                       存货跌价准备/合同            账面余额                                        账面价值                             践约成本减值准备 原材料            157,618.27              7,231.06         150,387.21 在产品            62,263.40                  218.01        62,045.39 产成品            326,371.87              27,115.76        299,256.11 托福加工物质          8,241.82                    57.80        8,184.02 低值易耗品           1,348.86                    67.77        1,281.08 好处半成品          43,703.15               2,762.98         40,940.17 在途物质           12,195.02                          -     12,195.02    共计          611,742.38              37,453.39        574,289.00   营业成本                       1,625,129.48    占比                              17.67%    款式                       存货跌价准备/合同履            账面余额                                        账面价值                              约成本减值准备 原材料            157,184.58               11,119.21       146,065.38 在产品             44,018.73                   207.18       43,811.55 产成品            350,812.06               24,666.96       326,145.10 托福加工物质           7,922.30                   307.93        7,614.37 低值易耗品            1,137.04                      55.52      1,081.52 好处半成品           46,881.59                7,428.94        39,452.66 在途物质             8,539.44                          -      8,539.44    共计          616,495.74               43,785.74       572,710.01   营业成本                        2,731,909.63    占比                              20.96%    款式                       存货跌价准备/合同履            账面余额                                        账面价值                              约成本减值准备 原材料            121,853.42               13,706.11       108,147.31 在产品             41,112.49                      57.18     41,055.31 产成品            341,468.13               20,337.04       321,131.09 托福加工物质           6,298.25                   717.52        5,580.73 低值易耗品            1,048.64                      82.93        965.71 好处半成品           31,987.94                2,662.20        29,325.74   广东领益智造股份有限公司                                                                       召募评释书    在途物质                            3,930.10                           -                3,930.10          共计                      547,698.98                37,562.98                 510,136.00         营业成本                                       2,733,466.01          占比                                          18.66%          款式                                   存货跌价准备/合同履                             账面余额                                                  账面价值                                                约成本减值准备    原材料                           128,698.70                 9,197.59                 119,501.10    在产品                            55,707.94                 3,467.31                  52,240.63    产成品                           303,228.17                24,411.33                 278,816.84    托福加工物质                          9,352.40                   154.90                   9,197.51    低值易耗品                            995.50                     23.33                     972.17    好处半成品                          33,371.99                 3,090.52                  30,281.47    在途物质                           12,209.60                           -               12,209.60          共计                      543,564.29                40,344.97                 503,219.32         营业成本                                       2,542,164.89          占比                                          19.79%         注：2024 年半年度存货账面价值占当期营业成本的比例已作年化处理         求教期各期末，刊行东说念主存货账面价值分别为 503,219.32 万元、510,136.00 万   元、572,710.01 万元和 574,289.00 万元，占流动资产比重分别为 26.75%、         刊行东说念主存货的主要由原材料及产成品组成，公司的主要客户为国 表里著名   消费电子企业，其对产品托付周期等要求较高，公司字据历史订单、 销售预测   及自身库存、产能等综称身分，闲居会保持一定量的合理库存，以保 证产品足   额、实时托付。求教期内，公司存货账面价值占营业成本比例分别为 19.79%、                                                                                   单元：万元、% 库龄          账面余额         占比         账面余额         占比         账面余额             占比      账面余额         占比   内  广东领益智造股份有限公司                                                                           召募评释书 库龄           账面余额           占比      账面余额            占比         账面余额            占比       账面余额          占比   上 共计       611,742.39     100.00   616,495.74      100.00     547,698.98 100.00 543,564.29 100.00         公司绝大部分存货的库龄位于一年以内，求教期内库龄在一年以 内的存货  余额占比分别为 98.26%、97.82%、98.08%和 98.71%，存货不存在积压滞销的情  况。         存货跌价准备计提情况与同行业公司对比如下：                                                         存货跌价准备计提比例        股票代码             公司称呼                平均值                                3.88%                 5.10%              6.29%         最近三年末，刊行东说念主存货跌价准备的计提比例接近或高于同行业 可比公司  的平均值，司帐揣摸更为严慎，减值计提愈加充分。         （7）其他流动资产         求教期各期末，公司其他流动资产账面价值明细情况如下：                                                                                      单元：万元、%         款式                        金额        占比          金额         占比         金额       占比       金额       占比   待抵扣的升值   税   待摊销模具费           24,735.55     27.67 28,446.94 35.50 15,664.27 24.90 24,181.90 36.23   预缴的企业所   得税   受托加工的存   货   预缴的关税               1,441.72      1.61     1,824.44     2.28     588.22     0.94   569.16      0.85   应收退货款                650.35       0.73       904.30     1.13 1,067.81       1.70 1,972.54      2.96      广东领益智造股份有限公司                                                                     召募评释书           款式                       金额          占比         金额        占比       金额        占比      金额        占比      预缴的国际税      相当他           共计       89,402.12 100.00 80,128.39 100.00 62,901.88 100.00 66,752.09 100.00           求教期各期末，刊行东说念主其他流动资产余额为 66,752.09 万元、62,901.88 万元、      和 4.40%。刊行东说念主其他流动资产主要为待抵扣的升值税和待摊销模具 费，其中      待摊销模具费主要系尚未摊销完成的短期坐褥模具支拨。           受托加工的存货余额自 2021 年以来大幅增长主要系某供应商与刊行东说念主之子      公司土耳其赛尔康就土产货化坐褥该供应商品牌手机产品款式进行合作 ，干系科      目主要用以核算公司向该供应商提供加工拼装服务所采购的原料，随 着两边合      作的深入，交易范围有所增加导致受托加工的存货余额亦有所上升。           求教期各期末，刊行东说念主非流动资产的组成及比举例下：                                                                                  单元：万元、%      款式                   金额            占比         金额          占比         金额          占比        金额           占比 历久股权投资           54,620.61       2.91      52,518.84     2.91    67,256.72     4.01    42,666.60     2.55 其 他权益用具投 资 其 他非流动金融 资产 投资性房地产            4,584.17       0.24       4,769.00     0.26     4,652.37     0.28     2,253.12     0.13 固定资产           1,066,492.96     56.75 1,041,983.14 57.79        981,801.23 58.49      948,054.67 56.66 在建工程            165,185.14       8.79     105,067.40     5.83    98,049.39     5.84   119,184.00     7.12 使用权资产            60,271.65       3.21      61,847.11     3.43    66,158.45     3.94    77,455.13     4.63 无形资产            105,497.15       5.61     109,922.43     6.10   121,240.77     7.22   104,426.70     6.24 开发支拨              1,370.11       0.07       2,339.42     0.13     2,865.05     0.17    16,771.30     1.00 商誉              130,262.23       6.93     130,262.23     7.22   136,690.70     8.14   176,082.75 10.52 历久待摊用度           55,926.34       2.98      66,255.00     3.67    70,557.62     4.20    56,200.77     3.36 递延所得税资产          64,667.01       3.44      63,010.94     3.49    77,514.20     4.62    75,974.06     4.54 其他非流动资产         144,820.24       7.71     135,002.65     7.49    40,392.44     2.41    50,828.67     3.04  广东领益智造股份有限公司                                                               召募评释书  款式              金额           占比       金额         占比        金额        占比             金额        占比  共计      1,879,439.32 100.00 1,803,118.28 100.00 1,678,452.27 100.00 1,673,211.12 100.00       求教期各期末，刊行东说念主非流动资产期末余额分别为 1,673,211.12 万 元 、  在建工程、无形资产和商誉组成。2023 年末及 2024 年 6 月末，刊行东说念主其他非流  动金融资产余额系公司投资参与阿特斯阳光电力集团股份有限公司首 次公开发  行的计策配售所形成。       （1）历久股权投资       求教期内，刊行东说念主历久股权投资账面价值如下：                                                                            单元：万元         被投资企业                       2024.6.30       2023.12.31   2022.12.31       2021.12.31    江门杰富意磁性材有限公司                      5,261.48         5,067.58        4,665.22        4,770.40       广东东睦新材料有限公司                    8,382.29         8,227.69        7,836.34        7,644.98   昆山江粉轩磁性材料有限公司                                 -            -            7.68          10.98    江门马丁电机科技有限公司                         719.95          680.01         879.28          865.00    南京酷科电子科技有限公司                      2,106.93         1,871.61        1,546.63        1,595.45    光弘科技（投资）有限公司                     12,460.21        10,246.97        7,922.24        7,340.47    智联精密科技东台有限公司                                 -       386.44         405.21          331.23  比尔安达（上海）润滑材料有限公司                               -            -        6,707.34        6,216.71 宁波和希实业投资合伙企业（有限合伙）                   11,758.21       11,807.77        9,422.49        2,970.00 比尔安达（安徽）纳米涂层本领有限公司                              -            -        6,884.80        6,421.38 宁波锦希创业投资合伙企业（有限合伙） （原宁波鹏欣实业投资合伙企业（有限合                    4,291.12        4,294.71        4,445.82        4,500.00         伙））  领潮企业管理顾问（海南）有限公司                               -       391.11         405.46                 - 嘉兴朝拾股权投资合伙企业（有限合伙）                              -            -        6,931.61                - 嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）                    4,942.28        4,943.09        3,481.99                - 嘉兴朝希亨裕股权投资合伙企业（有限合 伙） 嘉兴朝希和厚股权投资合伙企业（有限合 伙） 嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合 伙）            共计                        54,620.61       52,518.84    67,256.72        42,666.60 广东领益智造股份有限公司                                                       召募评释书     求教期各期末，刊行东说念主历久股权投资余额分别为 42,666.60 万元、67,256.72 万元、52,518.84 万元和 54,620.61 万元，占非流动资产比重分别为 2.55%、 公司运筹帷幄情况直率，求教期内均未计提干系减值准备。     （2）其他权益用具投资     求教期各期末，刊行东说念主其他权益用具投资主要情况如下：                                                                    单元：万元               款式          2024.6.30      2023.12.31    2022.12.31 2021.12.31 合肥中科迪宏自动化有限公司              7,207.36        7,207.36    11,081.32    3,073.35 广东江顺新材料科技股份有限公司              192.00          176.00       192.00      240.00               共计           7,399.36        7,383.36    11,273.32    3,313.35     报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东说念主 其 他 权 益工 具 投资 余 额 分别 为 3,313.35 万 元、 下简称“中科迪宏”）2022 年年末余额大幅增长主要系新晋股东于 2022 年 10 月 签署增资左券，商定以 12.3 亿元的投后估值向中科迪宏进行增资。公司字据中 科迪宏的最新估值调养其他权益用具的期末公允价值，升值部分计入 当期其他 详细收益。中科迪宏 2023 年末余额变动较大主要系公司字据中科迪宏事迹承诺 完成情况，按照投资左券的商定调养了其他权益用具的入账估值。     （3）投资性房地产     求教期各期末，刊行东说念主主要投资性房地产情况如下：                                                                    单元：万元                                    累计折旧及    时间          款式     账面原值                            账面价值         净值占比                                     摊销               房屋建筑物   11,024.79        7,228.05       3,796.75       34.44%                共计     12,386.64        7,802.48       4,584.17       37.01%               房屋建筑物    11,024.79        7,057.03       3,967.76      35.99%                共计      12,386.64        7,617.64       4,769.00      38.50% 广东领益智造股份有限公司                                                                 召募评释书                                            累计折旧及    时间          款式         账面原值                               账面价值           净值占比                                             摊销               地盘使用权           1,106.20           369.13          737.08         66.63%                共计             9,832.88         5,180.50         4,652.37       47.31%               房屋建筑物           3,542.06         1,667.69         1,874.37        52.92%                共计             4,118.57         1,865.45         2,253.12       54.71%     求教期内公司投资性房地产按照成本法核算，求教期各期末投资 性房地产 账面价值分别为 2,253.12 万元、4,652.37 万元、4,769.00 万元和 4,584.17 万元， 占非流动资产比重分别为 0.13%、0.28%、0.26%和 0.24%，公司投资性房地产的 主要为对出门租的厂房。     （4）固定资产     求教期各期末，刊行东说念主固定资产情况如下：                                                                              单元：万元       款式          2024.6.30         2023.12.31        2022.12.31           2021.12.31 一、固定资产原值   房屋及建筑物            415,398.24        389,827.11           357,811.82       314,544.88     机器拓荒         1,425,738.52        1,366,163.59         1,221,294.85     1,089,280.42     运载拓荒              8,759.67             8,609.20          9,399.66          8,908.55  电子相当他拓荒            79,085.62             71,100.50         56,795.67         50,241.83       共计         1,928,982.05        1,835,700.40         1,645,301.99     1,462,975.68   二、累计折旧   房屋及建筑物            106,918.04            97,540.90         82,484.50         70,703.46     机器拓荒            657,353.80        599,239.15           501,553.84       394,310.52     运载拓荒              6,461.62             6,083.76          6,315.02          6,200.66  电子相当他拓荒            43,728.22             40,024.03         34,834.72         32,159.74       共计            814,461.67        742,887.84           625,188.08       503,374.38   三、减值准备   房屋及建筑物               182.59               181.99             168.98           171.51     机器拓荒            46,997.93             49,782.24         37,172.40         10,910.04     运载拓荒               261.36               267.82             360.21              5.78  电子相当他拓荒               585.54               597.36             611.09           459.29       共计            48,027.42             50,829.42         38,312.68         11,546.63 广东领益智造股份有限公司                                                                  召募评释书       款式        2024.6.30          2023.12.31        2022.12.31          2021.12.31   四、账面价值   房屋及建筑物        308,297.62           292,104.22       275,158.34             243,669.91    机器拓荒         721,386.79           717,142.19       682,568.61             684,059.85    运载拓荒             2,036.69           2,257.62            2,724.42            2,702.11  电子相当他拓荒           34,771.86          30,479.10           21,349.86           17,622.79       共计       1,066,492.96        1,041,983.14       981,801.23             948,054.67    求教期各期末，刊行东说念主固定资产原值分别 1,462,975.68 万元、1,645,301.99 万元、1,835,700.40 万元和 1,928,982.05 万元，净值分别为 948,054.67 万元、 分别为 56.66%、58.49%、57.79%和 56.75%，是公司非流动资产的重要组成部分。    固定资产主要由厂房建筑物及配套设施和坐褥机器拓荒组成，报 告期各期 末房屋及建筑物和机器拓荒两类固定资产净值共计占比分别为 97.86%、97.55%、 杂，产品精度要求较高，故需多量坐褥资源。求教期内，跟着运筹帷幄范围 的扩大， 公司固定资产范围稳步晋升。    刊行东说念主主要固定资产折旧的司帐政策与同行业公司对比情况如下：  固定资产类                                        折旧年限（年）              折旧方法    别                  领益智造          立讯精密            歌尔股份 蓝念念科技 长盈精密  房屋及建筑       年限平均                    20、30、    物           法                          43              年限平均   机器拓荒                      3-15             3-15      5-10           5-10         5-10                法              年限平均   运载拓荒                      3-10              3-5          5          3-25            5                法    刊行东说念主主要固定资产折旧的司帐政策与同行业公司基本一致，不 存在首要 互异。    （5）在建工程    求教期各期末，刊行东说念主在建工程情况如下：                                                                               单元：万元   所属年度        款式        坐褥线拓荒                 厂房工程             其他              共计              账面余额           105,108.58        58,609.89     2,230.60         165,949.07              减值准备              763.93                                           763.93 广东领益智造股份有限公司                                                         召募评释书  所属年度          款式          坐褥线拓荒          厂房工程          其他            共计               账面价值         104,344.65     58,609.89    2,230.60     165,185.14               账面余额          76,630.22      30,211.86     429.90     107,271.98               账面价值          74,425.64      30,211.86     429.90     105,067.40               账面余额          67,751.57      27,745.75    2,903.56     98,400.88               账面价值          67,400.08      27,745.75    2,903.56     98,049.39               账面余额          54,166.51      61,879.85    3,137.64    119,184.00               账面价值          54,166.51      61,879.85    3,137.64    119,184.00    报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东说念主 在 建 工 程账 面 价 值分 别 为 119,184.00 万 元、 建厂房。求教期各期末，公司在建工程均尚在成立期或未达到估量使 用状态， 不存在延迟转固的情况。    限定 2024 年 6 月末，刊行东说念主重要在建工程款式情况如下：                                                            单元：万元                                           工程       估量达到可使用状 成立周  款式称呼         预算数          期末余额                                           进程         态时间     期 深圳领益厂 房工程 东莞领睿厂 房工程   共计          183,022.17    57,559.02    （6）使用权资产    公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，字据财政部 2018 年颁布纠正的 《企业司帐准则第 21 号——租赁》，对于非短期租赁及廉价值资产租赁的，在 租赁期开头日，承租东说念主应当对租赁阐发使用权资产和租赁欠债。求教期 各期末， 公司阐发使用权资产金额分别为 77,455.13 万元、66,158.45 万元、61,847.11 万元 和 60,271.65 万元，主要系公司及子公司租赁的厂房及办公场所。租赁资产具 体情况参见本召募评释书“第四节 公司基本情况”之“九、刊行东说念主主要资产情 况”。 广东领益智造股份有限公司                                                    召募评释书   （7）无形资产   求教期各期末，刊行东说念主无形资产情况如下：                                                                 单元：万元    款式       2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31 一、无形资产原值   地盘使用权     101,353.41       101,353.41        100,854.44        83,529.08    专利权         31,089.53       31,089.53        30,108.99        14,997.30     软件         20,633.88       18,197.13        14,953.78        13,808.17   客户关系         7,523.39         7,523.39         7,008.30         7,008.30   专利本领         6,511.06         6,511.06         6,511.06         6,511.06     其他         3,296.22         5,159.72         5,154.21         5,148.58    共计       170,407.49       169,834.23        164,590.78       131,002.49  二、累计摊销   地盘使用权        14,676.34       13,550.00        11,439.25         9,492.18    专利权         25,922.68       22,347.43        12,735.95         3,864.27     软件         11,835.37       10,798.18         8,842.17         7,440.22   客户关系         4,099.52         3,650.50         2,804.44         1,893.00   专利本领         4,971.58         4,457.28         3,428.68         2,314.36     其他         1,637.75         3,341.09         2,365.74         1,563.13    共计          63,143.24       58,144.49        41,616.23        26,567.16  三、减值准备   地盘使用权        1,597.11         1,597.11         1,597.11                  -    专利权                  -                -                -                -     软件           169.98          170.20           136.66              8.63   客户关系                  -                -                -                -   专利本领                  -                -                -                -     其他                  -                -                -                -    共计          1,767.10         1,767.31         1,733.77             8.63  三、账面价值   地盘使用权        85,079.96       86,206.30        87,818.07        74,036.90    专利权         5,166.85         8,742.10        17,373.04        11,133.03     软件         8,628.53         7,228.75         5,974.95         6,359.32   客户关系         3,423.86         3,872.88         4,203.86         5,115.31 广东领益智造股份有限公司                                                                     召募评释书       款式          2024.6.30          2023.12.31        2022.12.31          2021.12.31      专利本领           1,539.48               2,053.78           3,082.38           4,196.70       其他            1,658.48               1,818.62           2,788.47           3,585.45       共计          105,497.15             109,922.43         121,240.77         104,426.70    求教期各期末，刊行东说念主无形资产原值分别为 131,002.49 万元、164,590.78 万 元、169,834.23 万元和 170,407.49 万元，账面价值分别为 104,426.70 万元、 为 6.24%、7.22%、6.10%和 5.61%，其中主要为地盘使用权及专利权。客户关系 主要系公司于 2019 年收购 Salcomp 所形成的无形资产，按照并购时点评估的公 允价值入账并在其估量受益期间内摊销。    公司主要无形资产的摊销司帐政策与同行业公司对比情况如下：                                                     折旧年限（年）  无形资产类别      摊销方法        领益               立讯                             蓝念念        长盈                                                       歌尔股份                          智造               精密                             科技        精密      软件      年限平均法            5-10           3-10                         3-10    未暴露  地盘使用权       年限平均法        30-50               50      未暴露具体              40-50        50                                                         年限  专利权或非专              年限平均法            3-10            10                           10        3-10    利本领    由上表可见，公司无形资产摊销的司帐政策与同行业可比公司不 存在首要 互异。    （8）开发支拨    求教期内，刊行东说念主开发支拨情况如下：                                                                                单元：万元       款式                  本期增加金额                       本期减少金额               期初余额 里面开发                               阐发为无         转入当期 期末余额                                            其他                     支拨                                形资产           损益 精 密 功 能件、结 构 件 及 模 组 研 发 1,321.17               -          -              -   1,321.17             - 款式 其他研发款式        1,018.25    351.87                -              -           -     1,370.11 共计            2,339.42    351.87                -              -   1,321.17 1,370.11       款式                期初余额       本期增加金额                       本期减少金额                    期末余额 广东领益智造股份有限公司                                                          召募评释书                          里面开发                  阐发为无        转入当期                                      其他                           支拨                   形资产          损益 精 密 功 能件、结 构 件 及 模组研发    2,075.28     841.74          -      980.54    615.31    1,321.17 款式 充 电 器 及极品组                      -           -         -           -          -           - 装研发款式 其他研发款式         789.77      927.74          -           -    699.27    1,018.25     共计        2,865.05    1,769.48         -      980.54   1,314.57   2,339.42     款式             本期增加金额                         本期减少金额              期初余额 里面开发                         阐发为无        转入当期 期末余额                        其他                    支拨                          形资产          损益 精 密 功 能件、结 构 件 及 模组研发   16,240.50    4,680.24         -   15,834.96   3,010.51   2,075.28 款式 充 电 器 及极品组                      -     351.63          -      351.63          -           - 装研发款式 其他研发款式         530.80     1,201.91         -      942.94          -     789.77     共计       16,771.30    6,233.78         -   17,129.52   3,010.51   2,865.05     款式                    本期增加金额                  本期减少金额              期初余额 里面开发                         阐发为无        转入当期 期末余额                                      其他                    支拨                          形资产          损益 精 密 功 能件、结 构 件 及 模组研发    3,934.40   21,698.68         -    9,392.58          -   16,240.50 款式 充 电 器 及极品组 装研发款式 其他研发款式               -     584.17          -       53.37          -     530.80     共计        4,207.87   23,668.93         -   11,105.50          -   16,771.30    求教期各期末，刊行东说念主开发支拨分别为 16,771.30 万元、2,865.05 万元、 和 0.07%。求教期内，公司注重研发参加，2022 年部分款式开发支拨已阐发为 无形资产，导致开发支拨余额有所下降。    （9）商誉    求教期各期末，刊行东说念主商誉明细如下： 广东领益智造股份有限公司                                                    召募评释书                                                                 单元：万元            款式                               账面余额            商誉减值准备           账面价值         结构件业务                110,429.37        58,649.85       51,779.52      SalcompPlc 充电器业务         69,537.50                    -   69,537.50         磁性材料业务                37,099.36        37,099.36                -    深圳智成通讯有限公司 5G 业务               6,562.12      6,562.12                -         保护膜业务                     5,407.36                 -    5,407.36   绵阳市维奇电子本领有限公司业务                 3,397.77                 -    3,397.77   绵阳领益通讯本领有限公司 5G 业务              2,045.60      2,045.60                -     温州芯壳科技有限公司业务                    133.65                 -      133.65            其他                         6.42                 -        6.42            共计                234,619.16       104,356.93       130,262.23            款式                               账面余额            商誉减值准备           账面价值         结构件业务                 110,429.37        58,649.85       51,779.52      SalcompPlc 充电器业务             69,537.50                -    69,537.50         磁性材料业务                    37,099.36     37,099.36               -    深圳智成通讯有限公司 5G 业务                6,562.12       6,562.12              -         保护膜业务                      5,407.36                -     5,407.36   绵阳市维奇电子本领有限公司业务                  3,397.77                -     3,397.77   绵阳领益通讯本领有限公司 5G 业务               2,045.60       2,045.60              -     温州芯壳科技有限公司业务                    133.65                 -       133.65            其他                          6.42                -         6.42            共计                 234,619.16       104,356.93      130,262.23            款式                               账面余额            商誉减值准备           账面价值         结构件业务                 110,429.37        58,649.85       51,779.52      SalcompPlc 充电器业务             69,537.50                -    69,537.50         磁性材料业务                    37,099.36     37,099.36               -    深圳智成通讯有限公司 5G 业务                6,562.12                -     6,562.12         保护膜业务                      5,407.36                -     5,407.36   绵阳市维奇电子本领有限公司业务                  3,397.77                -     3,397.77   绵阳领益通讯本领有限公司 5G 业务               2,045.60       2,045.60              - 广东领益智造股份有限公司                                                              召募评释书              其他                                6.42                   -         6.42              共计                          234,485.51        97,794.81      136,690.70              款式                                         账面余额          商誉减值准备              账面价值           结构件业务                          110,429.37        21,664.99       88,764.38        SalcompPlc 充电器业务                   69,537.50                   -    69,537.50           磁性材料业务                          37,099.36        37,099.36               -    深圳智成通讯有限公司 5G 业务                        6,562.12                   -     6,562.12           保护膜业务                            5,407.36                   -     5,407.36    绵阳市维奇电子本领有限公司业务                         3,397.77                   -     3,397.77   绵阳领益通讯本领有限公司 5G 业务                       2,045.60                   -     2,045.60  念念哲科精密机械制造常州有限公司业务                          361.60                    -      361.60              其他                                6.42                   -         6.42              共计                          234,847.10        58,764.35      176,082.75   注 1：念念哲科精密机械制造常州有限公司业务资产组已于 2022 年处置   求教期各期末，刊行东说念主商誉账面价值分别为 176,082.75 万元、136,690.70 万 元、130,262.23 万元和 130,262.23 万元，占非流动资产比重分别为 10.52%、   公司主要资产组商誉启动计量情况如下：                                                                           单元：万元                                            深圳智成                           绵阳市维                反向购买         SalcompPl                                            通讯有限            保护膜业           奇电子技     款式         所形成的          c 充电器                                            公司 5G 业          务             术有限公                 商誉             业务                                              务                            司业务 合并成本           662,106.71    68,871.04        9,000.00       6,000.00       6,594.00 减：享有的被投资 单元可鉴识净资产       470,299.61      -666.47        2,437.88        592.64        3,196.23 公允价值份额 商誉原值           191,807.10    69,537.50        6,562.12       5,407.36       3,397.77   ①结构件业务   反向购买所形成的商誉系原上市公司江粉磁材于 2018 年刊行股份购买领益 科技 100%股权所形成的商誉。字据《企业司帐准则》，本次交易组成领益科技 对原上市公司江粉磁材的反向购买，合并财务报表以司帐上的购买方 （法律上 广东领益智造股份有限公司                            召募评释书 的子公司，即领益科技）为主体编制。被购买方（即原上市公司江粉 磁材）资 产、欠债公允价值计入购买日合并财务报表时，购买方（即领益科技 ）合并成 本大于合并中被购买方（即原上市公司江粉磁材）可鉴识净资产公允 价值的差 额阐发为商誉。   反向购买过程中，领益科技（司帐上的购买方）收购原上市公司 （司帐上 的被购买方）全部业务，包括了江粉磁材运筹帷幄的磁性材料、帝晶光电 的骄傲与 触控业务、东方亮彩的精密结构件业务，商誉字据资产组可回收金额 分管情况 如下：             商誉资产组               商誉启动阐发金额（万元）             结构件业务                       110,429.37            磁性材料业务                        37,099.36          骄傲及触控模组业务                       44,278.37               共计                        191,807.10   其中，骄傲及模组业务资产组已于 2020 年转让，磁性材料资产组商誉于   ②SalcompPlc 充电器业务   SalcompPlc 充电器业务资产组商誉系刊行东说念主境外全资子公司香港 帝 晶 于 司收购赛尔康的合并成本为 68,871.04 万元，字据评估确定公司应享有的赛尔康 可鉴识净资产公允价值为-666.47 万元，差额 69,537.50 万元阐发为商誉。赛尔康 主要从事手机和其他电子拓荒的充电器的研发、坐褥和销售，主要客 户包括各 大手机和平板电脑品牌及制造商。   ③深圳智成通讯有限公司 5G 业务   深圳智成通讯有限公司（以下简称“深圳智成”）主要从事射频 器件的研 发、坐褥和销售，主要产品为各种型号的滤波器。深圳智成 5G 业务资产组商誉 系刊行东说念主于 2021 年以自有资金通过左券转让的方式取得深圳智成 100%股权所 形成的。公司收购深圳智成的合并成本为 9,000.00 万元，字据评估阐发公司应 享有的深圳智成可鉴识净资产公允价值为 2,437.88 万元，差额 6,562.12 万元确 以为商誉。 广东领益智造股份有限公司                                         召募评释书   ④保护膜业务   保护膜业务资产组商誉系刊行东说念主全资子公司深圳领胜以自有资金 通过左券 转让的方式取得深圳诚悦丰科技有限公司（以下简称“诚悦丰”）100%股权所 形成的。公司收购诚悦丰的合并成本为 6,000.00 万元，字据评估阐发公司应享 有的诚悦丰可鉴识净资产公允价值为 592.64 万元，差额 5,407.36 万元阐发为商 誉。诚悦丰主营业务为手机保护膜的坐褥及销售。   ⑤绵阳市维奇电子本领有限公司业务   绵阳市维奇电子本领有限公司（以下简称“绵阳维奇”）主营业务为 5G 通 讯产品的研发、坐褥和销售，主要产品有线器材、5G 微波产品、照明及通讯产 品等，干系资产组商誉系刊行东说念主于 2019 年以自有资金收购绵阳维奇 69.74%股权 所形成的。公司收购绵阳维奇的合并成本为 6,594.00 万元，字据评估阐发公司 应享有的绵阳维奇可鉴识净资产公允价值为 3,196.23 万元，差额 3,397.77 万元 阐发为商誉。   管理层于每年年度终了对包含商誉的资产组（组合）进行减值测 试，比较 干系资产组（组合）的账面价值（包括所分管的商誉的账面价值部分 ）与其可 收回金额，如干系资产组或者资产组合的可收回金额低于其账面价值 ，就其差 额阐发减值损失。限定 2023 年末，结构件业务和 SalcompPlc 充电器业务资产组 商誉金额较大，共计占总商誉账面价值的比例为 93.13%，其求教期内减值情况 如下：                                                      单元：万元  资产组        款式          2023 年        2022 年        2021 年        包含全部商誉的资产        组账面价值        可回收金额            189,200.00    179,400.00    297,000.00  结构件  业务    今年度商誉减值损失                 -     36,984.86      5,208.68                        东洲评报字         东洲评报字         东洲评报字        可回收金额阐发依据       【2024】第       【2023】第       【2022】第 SalcompPlc 包含商誉的资产组或    317,292.03    284,540.92    260,740.21   充电器      资产组组合账面价值    业务      可回收金额        463,800.00    490,700.00    326,100.00 广东领益智造股份有限公司                                                         召募评释书  资产组         款式               2023 年               2022 年           2021 年          今年度商誉减值损失                        -                    -                -                              东洲评报字                东洲评报字            东洲评报字          可回收金额阐发依据           【2023】第              【2023】第          【2022】第   注：资产组账面价值包含与商誉接洽的固定资产、无形资产相当他历久运筹帷幄性资产。   最近三年末，针对结构件业务资产组，公司字据东洲评报字【2022】 第 资产组可回收金额的评估求教，于 2021 年及 2022 年分别对商誉计提了 5,208.68 万元和 36,984.86 万元的减值准备。2023 年经评估资产组可回收金额高于包含商 誉资产组的账面价值，未计提减值准备。   针对 SalcompPlc 充电器业务资产组，字据东洲评报字【2022】第 0013 号、 东洲评报字【2023】第 0664 号评估求教及东洲评报字【2024】第 0718 号对于资 产组可回收金额的评估求教，最近三年末资产组经评估的可回收金额 均高于包 含商誉资产组的账面价值，未计提减值准备。   综上，公司于每年末对商誉进行了充分的减值测试，并计提了相 应的商誉 减值准备。   （10）历久待摊用度   求教期各期末，刊行东说念主历久待摊用度情况如下：                                                                      单元：万元     款式       2024.6.30       2023.12.31           2022.12.31       2021.12.31 装修及修缮工程       55,926.34         66,255.00            70,534.04        55,894.17 发 债 相 关用度摊                          -                    -          23.58          306.60 销     共计        55,926.34         66,255.00            70,557.62        56,200.77   求教期各期末，刊行东说念主历久待摊用度分别为 56,200.77 万元、70,557.62 万元、   （11）递延所得税资产   求教期各期末，刊行东说念主递延所得税资产情况如下：      广东领益智造股份有限公司                                                               召募评释书                                                                                 单元：万元   款式     可抵扣暂时        递延所得 可抵扣暂时 递延所得 可抵扣暂 递延所得 可抵扣暂 递延所得           性互异         税资产   性互异  税资产 时性互异 税资产 时性互异 税资产 可抵扣亏 损 里面交易 未 实 现 利 53,605.84     9,004.70     73,202.97 11,129.54 101,779.05 16,094.03 53,481.56      8,151.44 润 资产减值 准备 信用减值 准备 递延收益      40,599.21   6,168.88     42,090.99   6,389.06 33,370.87    5,075.25 18,183.74    2,871.12 租赁欠债      68,045.91   12,351.64    49,402.96   8,041.23 57,714.34    9,336.99   6,795.81   1,081.63 股权激励              -            -           -          -          -          -    804.85     120.73 估量欠债              -            -           -          -          -          -     67.02      12.14 其他        6,997.01    1,221.42     6,107.00 1,085.55      3,335.31    555.38           -          - 小计       508,439.36   94,785.73 537,542.97 96,253.90 606,528.44 111,689.24 618,148.53 105,034.11 互抵金额     171,869.19   30,118.72 204,814.82 33,242.96 212,060.73 34,175.05 183,656.51 29,060.05   共计     336,570.17   64,667.01 332,728.15 63,010.94 394,467.72 77,514.20 434,492.02 75,974.06      注：2022 年数据按照 2023 年调养的期初数进行列示          报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东说念主 递 延 所 得 税 资 产 余 额 分 别 为 75,974.06 万 元 、      团内子公司累计可抵扣蚀本及里面交易未达成损益所产生的可抵扣暂时 性互异。          刊行东说念主自 2023 年 1 月 1 日起适用《企业司帐准则解释第 16 号》的干系规      定：“承租东说念主在租赁期开头日启动阐发租赁欠债并计入使用权资产的租赁交易不      适用《企业司帐准则第 18 号—所得税》对于豁免启动阐发递延所得税欠债和递      延所得税资产的规矩。企业对该交易因资产和欠债的启动阐发所产生 的应征税      暂时性互异和可抵扣暂时性互异，应当字据《企业司帐准则第 18 号—所得税》      等接洽规矩，在交易发生时刻别阐发相应的递延所得税欠债和递延所得税资产。”      因此，刊行东说念主于 2023 年就租赁欠债及使用权资产的暂时性互异阐发了干系的递      延所得税资产和递延所得税欠债，同期调养期初余额。两者影响已相 互抵消，      不影响递延所得税资产及递延所得税欠债在财务报表上的金额。   广东领益智造股份有限公司                                                                   召募评释书        （12）其他非流动资产        求教期各期末，刊行东说念主其他非流动资产情况如下：                                                                                  单元：万元                                                                    一年以上的                                     预支拓荒及工             预支               款式                                                   定存及大额           共计                                       程款               购房款                                                                     存单                       账面余额             55,870.72               -   88,949.52 144,820.24                       账面价值             55,870.72               -   88,949.52 144,820.24                       账面余额              49,695.23      2,851.79     82,455.63    135,002.65                       账面价值              49,695.23      2,851.79     82,455.63    135,002.65                       账面余额              38,992.14      1,400.29             -     40,392.44                       账面价值              38,992.14      1,400.29             -     40,392.44                       账面余额              49,303.55      1,648.52             -     50,952.07                       账面价值              49,180.15      1,648.52             -     50,828.67        报 告 期 各 期 末 ， 发 行 东说念主 其 他 非 流 动 资 产 余 额 分 别 为 50,828.67 万 元 、   购房款以及到期时间在一年以上的定存及大额存单。        （二）欠债结构分析        求教期各期末，公司流动欠债和非流动欠债金额及占欠债总额的比 举例下：  款式          金额            占比           金额          占比       金额          占比       金额          占比             （万元）           （%）         （万元）         （%）     （万元）         （%）     （万元）         （%） 流动欠债      1,350,957.94         66.18 1,323,678.70   70.12 1,323,844.54   69.91 1,397,630.48   70.93 非流动欠债       690,359.57         33.82   563,976.23   29.88   569,664.42   30.09   572,807.02   29.07  共计       2,041,317.51 100.00 1,887,654.93 100.00 1,893,508.97 100.00 1,970,437.50 100.00        求教期内，公司流动欠债占欠债总额的比例分别为 70.93%、69.91%、70.12%   和 66.18%，非流动欠债占欠债总额的比例分别为 29.07%、30.09%、29.88%和   广东领益智造股份有限公司                                                                         召募评释书        求教期各期末，刊行东说念主流动欠债情况如下：                                                                                      单元：万元、%  款式              金额           占比             金额           占比        金额           占比         金额             占比 短期告贷      160,656.08      11.89         148,667.11 11.23       202,656.97 15.31       334,375.70 23.92 交易性金融                     -          -                 -         -     1,502.98     0.11      1,679.91       0.12 欠债 应付单据      45,441.51        3.36          54,123.71     4.09     59,544.09     4.50     56,419.63       4.04 应付账款      764,481.34      56.59         748,582.13 56.55       636,412.90 48.07       755,441.45 54.05 预收款项            4.41       0.00             35.04      0.00       113.19      0.01         28.84       0.00 合同欠债         5,562.76      0.41           1,464.47     0.11      1,601.68     0.12      1,533.17       0.11 应付职工薪 酬 应交税费      24,512.59        1.81          36,428.46     2.75     33,802.53     2.55     23,390.67       1.67 其他应付款     49,769.32        3.68          53,937.66     4.07     54,933.38     4.15     54,537.46       3.90 一年内到期 的非流动负     240,905.88      17.83         217,279.37 16.41       277,785.30 20.98       122,619.32       8.77 债 其他流动负 债  共计     1,350,957.94 100.00 1,323,678.70 100.00 1,323,844.54 100.00 1,397,630.48 100.00        （1）短期告贷        求教期各期末，刊行东说念主短期告贷情况如下：                                                                                        单元：万元         款式              2024.6.30           2023.12.31          2022.12.31           2021.12.31   质押告贷                   19,900.00                        -                   -                    -   保证告贷                   98,826.23             83,165.40          189,260.45           279,303.14   典质加保证告贷                           -          32,348.00            13,000.00           54,514.95   质押加保证告贷                11,500.00              3,500.00                      -                    -   信用告贷                              -           8,043.23                      -            300.00   单据贴现                   30,000.00             21,500.00                      -                    -   未到期应付利息                   429.85                   110.48           396.53               257.61         共计              160,656.08            148,667.11          202,656.97           334,375.70        求教期各期末，刊行东说念主短期告贷余额分别为 334,375.70 万元、202,656.97 万 广东领益智造股份有限公司                                                            召募评释书 元、148,667.11 万元和 160,656.08 万元，占流动欠债的比重分别为 23.92%、 现实控制东说念主曾芳勤女士提供保证担保。求教期内，公司短期告贷范围有 所减少， 欠债结构得到持续优化。求教期内，公司不存在逾期未偿还的短期告贷。   （2）交易性金融欠债   求教期各期末，刊行东说念主交易性金融欠债情况如下：                                                                         单元：万元          款式                   2024.6.30     2023.12.31   2022.12.31     2021.12.31 以公允价值计量且其变动计入当                                       -              -     1,502.98       1,679.91 期损益的金融欠债 其中：购买股权弃取权（注）                         -              -     1,502.98       1,679.91          共计                           -              -     1,502.98       1,679.91   注：2021 年 4 月 29 日，刊行东说念主分别收购了上海比尔安达和安徽比尔安达 51%的股权 （“办法股份”）        。安徽比尔安达和上海比尔安达的剩余股权由几家零丁的第三方持有。作 为对办法股份投资的一部分，刊行东说念主：   （a）取得出售方的看跌期权，当达到股权转让左券商定的条件时，出售方有权按照协 议中商定的价钱转让其持有的上海比尔安达和安徽比尔安达的股权给本公司；   （b）授予看涨期权给出售方,当达到股权转让左券商定的条件时,出售方有权要求按照 左券商定的价钱，自行或指定干系方回购部分或全部办法股份。   求教期各期末，刊行东说念主交易性金融欠债分别为 1,679.91 万元、1,502.98 万元、 徽比尔安达时所授予出售方的看涨期权的公允价值。刊行东说念主已于 2023 年 4 月和   （3）应付单据   求教期各期末，刊行东说念主应付单据情况如下：                                                                         单元：万元    款式         2024.6.30        2023.12.31         2022.12.31          2021.12.31 银行承兑汇票         45,441.51          54,123.71          59,544.09           54,257.56 买卖承兑汇票                    -                  -                 -          2,162.06    共计          45,441.51          54,123.71          59,544.09           56,419.63   求教期各期末，刊行东说念主应付单据余额分别为 56,419.63 万元、59,544.09 万元、 广东领益智造股份有限公司                                                  召募评释书 到期未支付的应付单据。    （4）应付账款    求教期各期末，刊行东说念主应付账款情况如下：                                                              单元：万元      款式       2024.6.30    2023.12.31      2022.12.31      2021.12.31 应付材料款         633,567.31    612,303.71       515,976.93      614,407.19 应付拓荒、工程款       64,400.55     60,440.26        55,813.65       73,258.72 应付加工费          45,400.03     56,483.38        44,408.92       48,437.18 其他             21,113.45     19,354.79        20,213.41       19,338.36      共计       764,481.34    748,582.13       636,412.90      755,441.45    求教期各期末，刊行东说念主应付账款余额分别为 755,441.45 万元、636,412.90 万 元、748,582.13 万元和 764,481.34 万元，占流动欠债比重分别为 54.05%、    （5）预收款项与合同欠债    求教期各期末，刊行东说念主预收款项与合同欠债情况如下：                                                              单元：万元      款式      2024.6.30     2023.12.31      2022.12.31      2021.12.31    预收账款             4.41          35.04           113.19          28.84    合同欠债         5,562.76        1,464.47        1,601.68       1,533.17      共计         5,567.18        1,499.50        1,714.87       1,562.01    求教期各期末，刊行东说念主预收款项与合同欠债共计金额分别为 1,562.01 万元、 要系预收租赁款及货款。    （6）应付职工薪酬    求教期各期末，刊行东说念主应付职工薪酬情况如下：                                                              单元：万元      款式      2024.6.30     2023.12.31      2022.12.31      2021.12.31 短期薪酬           27,373.87      37,147.92        35,541.24      42,432.77 离 职后福利-设 定提存计划 广东领益智造股份有限公司                                                           召募评释书 解雇福利           1,919.73            3,474.84               589.46           445.21     共计         32,220.60          43,438.08            38,153.38        44,895.10    求教期各期末，刊行东说念主应付职工薪酬余额分别为 44,895.10 万元、38,153.38 万元、43,438.08 万元和 32,220.60 万元，占流动欠债比重分别为 3.21%、2.88%、 产生的职工补偿金较高。    （7）应交税费    求教期各期末，刊行东说念主应交税费情况如下：                                                                        单元：万元        款式         2024.6.30        2023.12.31         2022.12.31     2021.12.31      升值税            3,970.45             8,784.39         9,774.47       9,230.56     企业所得税           10,167.26        16,902.93           13,873.31       2,979.47     个东说念主所得税           1,103.54             1,381.65         1,503.20       1,135.30    城市发扬成立税               710.42          1,142.39         1,596.51         768.59     国际蜿蜒税           5,871.56             5,643.28         4,360.71       7,163.26  栽植费附加（含地方）              563.25          1,172.56         1,461.22         777.03      房产税                 934.57           263.89            190.56         200.18     地盘使用税                242.99           161.52            121.52         121.51        其他                948.56           975.84            921.03       1,014.77        共计           24,512.59        36,428.46           33,802.53      23,390.67    求教期各期末，刊行东说念主应交税费余额分别为 23,390.67 万元、33,802.53 万元、 和 1.81%，主要为应交企业所得税和应交升值税。    （8）其他应付款    求教期各期末，刊行东说念主其他应付款情况如下：                                                                        单元：万元     款式       2024.6.30        2023.12.31            2022.12.31       2021.12.31   应付股利           731.74             546.54                       -                -   其他应付款        49,037.58          53,391.11            54,933.38        54,537.46     共计         49,769.32          53,937.66            54,933.38        54,537.46 广东领益智造股份有限公司                                                                  召募评释书    求教期各期末，刊行东说念主其他应付款余额分别为 54,537.46 万元、54,933.38 万 元、53,937.66 万元和 49,769.32 万元，占流动欠债比重分别为 3.90%、4.15%、 其他应付款的具体情况如下：                                                                              单元：万元      款式         2024.6.30           2023.12.31         2022.12.31           2021.12.31     预提用度         39,080.20            42,520.75          33,285.70            29,380.88    限制性股票          7,030.26             7,126.81          18,517.65            16,026.71      交易款            726.10                337.80            624.74             6,794.32    押金保证金          2,176.31             2,366.73           2,169.52             1,735.70  代扣持股计划行权个                             -          1,004.64                     -                    -      税  非合并范围内关联单     位交易      其他              24.62                 19.58            162.02               219.85      共计          49,037.58            53,391.11          54,933.38            54,537.46    求教期各期末，预提用度占其他应付款的比例较大且合座呈上升 趋势，其 原因系业务范围扩大，运筹帷幄举止产生的干系预提用度相应增加。    （9）一年内到期的非流动欠债    求教期各期末，刊行东说念主一年内到期的非流动欠债情况如下：                                                                              单元：万元       款式          2024.6.30           2023.12.31        2022.12.31          2021.12.31 一年内到期的历久告贷        218,352.90           195,549.28        225,779.91          102,606.92 一年内到期的历久债券                      -                  -      31,440.00                      - 一年内到期的历久应付款                     -                  -                    -         60.00 一年内到期的租赁欠债         22,552.98            21,730.09         20,565.39           19,952.40       共计          240,905.88           217,279.37        277,785.30          122,619.32    求教期各期末，刊行东说念主一年内到期的非流动欠债分别为 122,619.32 万元、 一年内到期的历久告贷合座呈现增长的趋势，主如若公司银行告贷融 资范围的 扩大和债务结构的优化所导致的。2022 年末，一年内到期的历久债券为公司子 公司深圳领益于 2020 年 1 月面向及格投资者刊行的公司债券，债券本息于 2023 广东领益智造股份有限公司                                                                      召募评释书 年 1 月 30 日全部完成兑付并完成债券摘牌。   （10）其他流动欠债   求教期各期末，刊行东说念主其他流动欠债情况如下：                                                                                   单元：万元        款式            2024.6.30             2023.12.31          2022.12.31        2021.12.31       估量欠债                  215.51                  280.65            74.00           303.82   待转销销项税额                   122.99                  154.80            64.67           165.85   估量应付退货款                   870.89               1,423.82          1,480.93         2,239.57 预采纳托加工物质款项               26,194.05              17,863.42         15,718.53                   -        共计                27,403.44              19,722.69         17,338.14         2,709.23   求教期各期末，刊行东说念主其他流动欠债分别为 2,709.23 万元、17,338.14 万元、 托福加工服务所收取的预收材料款。   求教期各期末，公司非流动欠债情况如下：                                                                                 单元：万元、%  款式             金额       占比              金额         占比           金额       占比        金额        占比 历久告贷    528,130.18   76.50 398,634.99 70.68 382,522.95 67.15 392,485.14 68.52 应付债券             -          -               -         -           -         - 31,360.76      5.47 租赁欠债    45,974.13        6.66       48,746.60      8.64 53,191.04     9.34 64,024.77 11.18 估量欠债             -          -         470.55       0.08           -         -         -           - 历久应付款            -          -               -         - 26,106.91     4.58 22,173.93         3.87 递延收益    76,206.76    11.04          77,182.18 13.69 67,169.58 11.79 34,467.06                6.02 递延所得税 欠债  共计     690,359.57 100.00 563,976.23 100.00 569,664.42 100.00 572,807.02 100.00   （1）历久告贷   求教期各期末，刊行东说念主历久告贷组成情况如下：                                                                                   单元：万元    款式            2024.6.30              2023.12.31           2022.12.31         2021.12.31 保证和质押告贷                         -          34,187.52            64,579.23          91,076.52 广东领益智造股份有限公司                                                       召募评释书     款式        2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31        2021.12.31 典质和保证告贷        141,366.00       126,189.00       183,552.50         92,876.00 保证告贷           604,330.70       433,064.33       358,701.13        310,497.55 未到期应付利息           786.38            743.42         1,470.00            642.00 减：一年内到期 的历久告贷     共计         528,130.18       398,634.99       382,522.95        392,485.14    求教期各期末，刊行东说念主历久告贷余额分别为 392,485.14 万元、382,522.95 万 元、398,634.99 万元和 528,130.18 万元，占非流动欠债比重分别为 68.52%、 求增加，银行融资余额相应增长；另一方面，公司短期告贷比例有所 下降，中 历久告贷比例有所提高，公司欠债结构愈加合理化。    （2）应付债券    求教期各期末，刊行东说念主应付债券情况如下：                                                                    单元：万元     款式        2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31        2021.12.31 其他应付债券                    -                -      30,000.00         29,920.76 应付未到期债券                           -                -       1,440.00          1,440.00 利息 减：一年内到期                           -                -      31,440.00                   - 的应付债券     共计                    -                -                 -      31,360.76    求教期各期末，刊行东说念主应付债券系公司全资子公司领益科技（深 圳）有限 公司于 2020 年 1 月 17 日至 2020 年 1 月 21 日刊行的 2020 年公开刊行公司债券 （ 面 向 合 格 投 资 者 ）（ 第 一 期 ）， 债 券 简 称 为“20 领 益 01”， 债 券 代码为 “149030”，现实刊行范围为 3 亿元，最终票面利率为 4.80%。该债券于 2023 年 1 月完周密部本金及利息的兑付并摘牌，2022 年末分类为至一年内到期的非 流动欠债。    （3）租赁欠债    求教期各期末，刊行东说念主租赁欠债情况如下：                                                                    单元：万元       款式       2024.6.30        2023.12.31      2022.12.31       2021.12.31 历久租赁欠债            68,527.10        70,476.69       73,756.43        83,977.17 广东领益智造股份有限公司                                                         召募评释书       款式        2024.6.30         2023.12.31       2022.12.31      2021.12.31 减：一年内到期的 租赁欠债      共计            45,974.13         48,746.60         53,191.04      64,024.77    刊行东说念主自 2021 年 1 月 1 日起，公司执行新租赁准则，对于除短期租赁及低 价值资产租赁外的其他租赁，在租赁期开头日，公司将尚未支付的租 赁付款额 现值阐发为租赁欠债。求教期各期末，公司的租赁欠债余额分别为 64,024.77 万 元、53,191.04 万元、48,746.60 万元和 45,974.13 万元，占非流动欠债比重分别 为 11.18%、9.34%、8.64%和 6.66%。    （4）历久应付款    求教期各期末，刊行东说念主历久应付款情况如下：                                                                      单元：万元     款式        2024.6.30        2023.12.31         2022.12.31       2021.12.31 非 合 并范围内                           -                 -        26,106.91        22,173.93 关联单元交易 应 付 融资租赁                           -                 -                  -                 - 款 长 期 非金融机                           -                 -                  -          60.00 构告贷 未 到 期应付利                           -                 -                  -                 - 息 减 ： 一年内到 期 的 历久应付                  -                 -                  -          60.00 款     共计                    -                 -        26,106.91        22,173.93    求教期各期末，刊行东说念主历久应付款分别为 22,173.93 万元、26,106.91 万元、 LIMITED 向刊行东说念主提供的运筹帷幄告贷，刊行东说念主已于 2023 年 7 月退回干系告贷。    （5）递延收益    求教期各期末，刊行东说念主递延收益情况如下：                                                                      单元：万元        款式           2024.6.30       2023.12.31       2022.12.31     2021.12.31 与资产干系政府补助            57,287.67        58,263.09        51,218.49      25,602.93 与收益干系政府补助            18,919.09        18,919.09        15,951.09       8,864.13 广东领益智造股份有限公司                                                             召募评释书       款式          2024.6.30      2023.12.31       2022.12.31            2021.12.31       共计           76,206.76        77,182.18           67,169.58         34,467.06   递延收益余额分别为 34,467.06 万元、67,169.58 万元、77,182.18 万元和 主要为与资产干系政府补助，具体情况如下：                                                                          单元：万元        款式               2024.6.30        2023.12.31       2022.12.31 2021.12.31   整机拼装款式扶持资金              15,853.09      15,853.09         15,853.09       8,834.13 东台市新特产业扶持专项资金                 9,257.06     9,550.32        10,137.15      10,723.98   企业本领改造专项资金                               5,963.74                 -                -  企业本领改造专项补助资金                 4,514.30     4,980.17         6,159.68       1,205.17     工业园装修工程                   4,725.00     4,900.00         5,250.00       5,600.00    企业本领改造奖补助                  3,940.44     4,185.53         5,071.31         344.72   自动化智能化改造资助                  2,011.48     2,255.33         3,003.27       2,197.46 SPECS（电子元器件及半导体     制造的推动计划）    战新省拨资金支拨                   1,800.00     1,800.00         1,800.00                 -    本领改造晋升款式                    585.36         652.10         785.57          919.04    新式工业化发展饱读动                   300.17         327.98         688.65          881.09      研究开发资助                    434.36         476.52         560.86          645.19    科技与技改扶持资金                   428.40         433.80         444.60          455.40     自动化款式补助                    298.38         324.29          376.11         427.94          助 异方性磁材坐褥拓荒改造款式                  212.00         229.76         267.29                  - 异方性磁材（第二期）坐褥设   备更新本领改造补助 湿压异方性磁材成型坐褥自动 化（第一期）本领改造款式      企业本领改造                    123.98         163.90         244.95                  -    本领改造资金扶持款                  2,318.53        168.87         212.44                  - 深圳市企业本领中心成立资助      资金    晋升装备水平补助                     85.55           93.05        108.17          123.29 广东领益智造股份有限公司                                               召募评释书       款式           2024.6.30      2023.12.31   2022.12.31 2021.12.31   产业发展扶持资金               92.52        95.57       101.67     107.77 湿压异方性磁材成型坐褥自动 化（第二期）本领改造款式         助      金（入口贴息） 先进本领和产品类入口贴息专        项资金     专项扶持资金               48.00        48.00        80.00           -   自动化改造政府补贴              61.17        68.09        81.91      95.73         助 省级工业和信息化专项（补助      企业本领改造） 深圳市经济贸易和信息化委员 会 2016 年度外经贸发展专项         33.39        41.73        58.42      75.12   资金（入口贴息）补贴     固定资产补贴              146.40        43.52        53.89      64.26        市级奖金 升级专项资金（拓荒更新淘汰             2.65          3.75       10.13      17.54      老旧拓荒专题）  补助智能化改造款式补助              3.41          3.96        6.81       11.60  企业高质料专利培育款式                               -           -      27.00  企业运营类专利导航款式                               -           -        3.00 装备晋升和管默默能化晋升项                                            -           -           -          目         扶持        改造扶持         持计划   广西工业振兴资金             3,000.00     3,000.00     智能车间款式               75.27        92.44 桂林领益智能款式环保工程专      项资金     印度政府补助              197.51       234.86    广东领益智造股份有限公司                                                                     召募评释书                 款式                   2024.6.30          2023.12.31      2022.12.31 2021.12.31       产业转型升级扶持政策奖励                             87.58          102.43         首要制造业逾额投资奖                             84.87           92.43         四川省科学本领厅款式                             10.97           56.04         企业本领改造专项补助                        5,267.79                 共计                       76,206.76          77,182.18   67,169.58   34,467.06         （6）递延所得税欠债         求教期各期末，刊行东说念主递延所得税欠债情况如下：                                                                                     单元：万元   款式                              递延所      递延所      递延所           应征税暂时         递延所得 应征税暂     应征税暂     应征税暂                                   得税负      得税负      得税负            性互异          税欠债  时性互异     时性互异     时性互异                                    债        债        债 非 湮灭控 制 企业合 并 资产评 估升值 固 定资产 加速折旧 交 易性金 融 用具公 允 价值变 动 租赁欠债                -           -          -            -           -         -     539.98   134.99 其 他权益 工 具 公 允 4,362.90     654.44  4,362.90 654.44 8,236.86 1,235.53                      228.89      34.33 价值变动 使 用权资 产 联 、合营 企 业 的 投 9,202.77 2,300.69    9,202.77 2,300.69 6,452.49 1,613.12                         -          - 资收益 小计        420,474.08 70,167.22 442,475.61 72,184.87 452,389.05 74,849.01 352,205.57 57,355.42 互抵金额      171,869.19 30,118.72 204,814.82 33,242.96 212,060.73 34,175.05 183,656.51 29,060.05 互 抵 后金 额    注：2022 年数据按照 2023 年调养的期初数进行列示         求教期各期末，公司递延所得税欠债余额分别为 28,295.36 万元、40,673.96    万元、38,941.91 万元和 40,048.50 万元，占非流动欠债比重为 4.94%、7.14%、 广东领益智造股份有限公司                                                 召募评释书 易性金融用具公允价值变动形成。   使用权资产所产生的暂时性互异及递延所得税欠债系刊行东说念主自 2023 年 1 月 见本章节“八、财务气象分析”之“（一）资产气象分析”之“2、非流 动资产” 之“（11）递延所得税资产”的接洽评释。   （三）偿债才气分析   求教期内，公司偿债才气的主要财务目的如下：     财务目的                 /2024.6.30       /2023.12.31    /2022.12.31 /2021.12.31    流动比率（倍）             1.51              1.45         1.47         1.35    速动比率（倍）             1.08              1.01         1.08         0.99  资产欠债率（母公司）      （%） 资产欠债率（合并）（%）          52.17            50.76         52.32       55.43   利息保险倍数（倍）            6.16              8.24         6.60         5.29   流动比率＝流动资产/流动欠债；   速动比率＝（流动资产－存货）/流动欠债；   资产欠债率（母公司）＝母公司欠债总额/母公司资产总额×100%   资产欠债率（合并）＝合并欠债总额/合并资产总额×100%；   利息保险倍数＝（利润总额＋利息用度）÷利息用度   （1）流动比率、速动比率分析   求教期各期末，刊行东说念主流动比率分别为 1.35、1.47、1.45 和 1.51，速动比 率分别为 0.99、1.08、1.01 和 1.08。求教期内，公司流动比率及速动比率合座 较为平稳，资产流动性较好。   （2）资产欠债率分析   求教期各期末，刊行东说念主合并报表的资产欠债率分别为 55.43%、52.32%、 债才气较强。   （3）利息保险倍数分析   求教期各期末，刊行东说念主利息保险倍数分别为 5.29、6.60、8.24 和 6.16。报 广东领益智造股份有限公司                                                 召募评释书 告期内，刊行东说念主利息保险倍数看护了较高水平，偿债才气较强，无重 大偿债风 险。   求教期内，公司的成本结构和偿债才气目的与可比公司的对比情况如下：  股票代码          股票简称   2024.6.30    2023.12.31   2022.12.31   2021.12.31                       资产欠债率（%）              平均值          53.80         55.20        57.73        56.48                       流动比率（倍）              平均值           1.23          1.23         1.14         1.18                       速动比率（倍）              平均值           0.88          0.87         0.74         0.81                          利息保险倍数（倍）              平均值           6.00          5.50         6.13         9.91 广东领益智造股份有限公司                                                         召募评释书  股票代码        股票简称      2024.6.30        2023.12.31     2022.12.31   2021.12.31   数据来源：wind 资讯，上市公司按期求教。   刊行东说念主流动比率、速动比率及资产欠债率均略优于同行业可比公 司平均水 平，刊行东说念主合座偿债才气较强。跟着债务结构的连续优化，刊行东说念主利 息保险倍 数逐年升高，2022 年度以来均已超越行业平均水平，偿债才气有所增强。刊行 东说念主采取了较为稳健的财务政策，持续盈利才气较强，偿债风险较低。   （四）资产盘活才气分析   求教期内，公司应收账款、存货及总资产盘活情况如下：     财务目的       2024 年 1-6 月      2023 年度          2022 年度           2021 年度 总资产盘活率（次）              0.50              0.93             0.96            0.94 存货盘活率（次）               2.83              5.05             5.39            5.52 应收账款盘活率 （次）   注：总资产盘活率=当期营业收入/[（期初总资产+期末总资产）/2]   应收账款盘活率＝营业收入/应收账款期末期初平均账面价值   存货盘活率＝营业成本/存货期末期初平均账面价值   （1）总资产盘活率分析   求教期内，刊行东说念主总资产盘活率分别为 0.94 次、0.96 次、0.93 次和 0.50 次， 合座较为平稳，资产使用效率较高。   （2）存货盘活率分析   求教期内，刊行东说念主存货盘活率分别为 5.52 次、5.39 次、5.05 次和 2.83 次， 略有下降，但合座看护了较高水平，存货流动性直率。   （3）应收账款盘活率分析   求教期内，刊行东说念主应收账款盘活率分别为 3.70 次、3.83 次、3.82 次和 2.19 次，波动较小，应收账款回款情况直率。   求教期内，公司资产盘活才气目的相当与可比公司对比情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                             召募评释书  股票代码       股票简称   2024 年 1-6 月   2023 年度     2022 年度    2021 年度                        总资产盘活率（次）        平均值                0.48         1.06       1.15       1.09                         存货盘活率（次）        平均值                2.91         5.60       5.47       5.57                       应收账款盘活率（次）        平均值                3.45         6.80       6.40       5.87   注：为方便核算和对比，上表存货账款盘活率=营业成本/存货平均账面价值，应收账 款盘活率=营业收入/应收账款平均账面价值；   数据来源：wind 资讯，上市公司按期求教。    （1）总资产盘活率比较分析    求教期内，刊行东说念主总资产盘活率分别为 0.94 次、0.96 次、0.93 次和 0.50 次， 同行业平均水平分别为 1.09 次、1.15 次、1.06 次和 0.48 次，刊行东说念主总资产盘活 率与同行业平均值相近，合适企业运筹帷幄特征。    （2）存货盘活率比较分析    求教期内，以账面价值进行计较刊行东说念主存货盘活率分别为 5.52 次、5.39 次、    （3）应收账款盘活率比较分析 广东领益智造股份有限公司                                  召募评释书    求教期内，以账面价值进行计较刊行东说念主应收账款盘活率分别为 3.70 次、 同所导致的，但主要客户资信情况较好，合座信用风险较低。    （五）财务性投资情况    《上市公司证券刊行注册管理办法》规矩，上市公司向不特定对 象刊行证 券，除金融类企业外，最近一期末不存在金额较大的财务性投资。    字据《（再融资）证券期货法律适宅心见第 18 号》第一款对于“最近一期 末不存在金额较大的财务性投资”的清楚与适用规矩：    “（1）财务性投资包括但不限于：投资类金融业务；非金融企业投资金融 业务（不包括投资前后持股比例未增加的对集团财务公司的投资）；与公司主营 业务无关的股权投资；投资产业基金、并购基金；拆借资金；托福贷 款；购买 收益波动大且风险较高的金融产品等。    （2）围绕产业链高卑鄙以获取本领、原料或者渠说念为目的的产业投资，以 收购或者整合为目的的并购投资，以拓展客户、渠说念为目的的拆借资 金、托福 贷款，如合适公司主营业务及计策发展场地，不界定为财务性投资。    （3）上市公司相当子公司参股类金融公司的，适用本条要求；运筹帷幄类金融 业务的不适用本条，运筹帷幄类金融业务是指将类金融业务收入纳入合并报表。    （4）基于历史原因，通过发起设立、政策性重组等形成且短期难以清退的 财务性投资，不纳入财务性投资计较口径。    （5）金额较大是指，公司已持有和拟持有的财务性投资金额突出公司合并 报表包摄于母公司净资产的百分之三十（不包括对合并报表范围内的 类金融业 务的投资金额）。”    字据证监会出台的《监管国法适用指引——刊行类第 7 号》，除东说念主民银行、 银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构外，其他 从事金融 举止的机构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于融资租赁、融 资担保、 广东领益智造股份有限公司                                      召募评释书 买卖保理、典当及小额贷款等业务。      限定 2024 年 6 月末，公司合并报表中可能与财务性投资的干系司帐科目情 况如下：                                                  单元：万元 序号       报表科目                      是否包含财务性投资                        日                          额       其 他非流动金融资       产                  财务性投资共计                           13,600.75           求教期末合并报表包摄于母公司净资产                     1,865,826.62                  财务性投资占比                                0.73%      注：公司对江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司的历久股权投资被认定为财务性 投资，但公司已全额对其计提资产减值准备，计入财务性投资的金额为零。      （1）交易性金融资产                                                   单元：万元                 款式                         2024.6.30 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                            16,865.52 其中：银行答应产品                                         15,732.03       繁衍金融资产                                           301.49       权益用具投资                                           832.00                 共计                                16,865.52      银行答应产品系公司为提高资金使用效率所购买的答应产品或大 额存单， 干系产品无固按期限或固按期限在一年以内，主要投资于高流动性资 产及债权       广东领益智造股份有限公司                                                  召募评释书       类资产，安全性较高、收益较为平稳，不属于收益波动大且风险较高 的金融产       品，不属于财务性投资。       参与认购新三板挂牌公司广东力王高新科技股份有限公司（以下简称“广东力       王”）非公开刊行的股票。广东力王业务聚焦于消费类高端智能手机快充范畴变       压器的研发和坐褥，其产品为公司充电器产品的重要原料，该投资系 公司为拓       宽原材料采购渠说念而进行的产业投资，不属于财务性投资。         （2）其他应收款       保证金、出口退税款等组成，均为与主业干系的运筹帷幄性交易，不属于 财务性投       资。         （3）其他流动资产       扣升值税、待摊销模具费及受托加工物质等组成，不存在财务性投资的情况。         （4）历久股权投资                            认缴注                                                 是否                            册成本                   持股       投资                   是财 序号    企业称呼     账面价值（东说念主 注册成本                                        运筹帷幄范围                            是否均                   比例       时间                   务性                 民币万元）                            已实缴                                                 投资      江门市江海区汇                             元东说念主民币                          2月     他经批准的业务      有限公司                                                                设 计开发与坐褥运筹帷幄电                                                                机 （包括直线电机、平      江门马丁电机科                100 万好意思                      2008 年 面 电机、稀土永磁电机      技有限公司                  元                           12 月 等 ）相当驱动系统、电                                                                机 成品、五金成品、电                                                                子产品                                                                电 子行业元器件专用材      江门杰富意磁性                45,000 万                    2004 年      材有限公司                  日元                          8月                                                                售和售后服务                                                                粉 末冶金成品、汽车零      广东东睦新材料                15,000 万                    2018 年 件（不含发动机）、家电      有限公司                   元东说念主民币                        6月     零 件及干系新材料的生                                                                产 ；自营和代理各种商       广东领益智造股份有限公司                                                召募评释书                            认缴注                                                   是否                            册成本                 持股      投资                        是财 序号    企业称呼     账面价值（东说念主 注册成本                                      运筹帷幄范围                            是否均                 比例      时间                        务性                 民币万元）                            已实缴                                                   投资                                                             品 、 技 术 的收支口业                                                             务 ；自有房屋租赁，机                                                             械拓荒租赁                                                             磁 性材料、导热材料、                                                             电 子 元 器 件、绝缘材                                                             料 、粘胶剂、润滑剂、                                                             清 洗剂、气动元件、五                                                             金 交电、电线电缆、电                                                             动 用具、机电拓荒、通                                                             讯 器材、汽摩配件、工                                                             量 刃具、仪器姿色、建                                                             筑 材料、陶瓷成品、橡                                                             塑 成品、化工原料及产      昆山江粉轩磁性                100 万元                   2015 年 品 （不含危机化学品及      材料有限公司                 东说念主民币                      1月     易制毒化学品）、电脑及                                                             配 件、机械拓荒、办公                                                             设 备、文学用品、包装                                                             材 料、工艺礼品（不含                                                             金 银 ）、 玩 具 、 金 属 材                                                             料 、阀门、管说念配件、                                                             轴 承、制冷拓荒、压缩                                                             机 及配件、电子产品的                                                             销 售；五金成品的加工                                                             及 销售；货品及本领的                                                             收支口业务      比尔安达（上      限公司                                                              各 类金属名义处理；金      比尔安达（安                           东说念主民币                         3月     售 ；自营和代理各种商      术有限公司                                                              品及本领的收支口业务                                                              电 子产品、电板及控制                                                              系 统研发、销售、本领                                                              转 让、本领服务、本领      南京酷科电子科                                          2020 年 咨 询、本领推广；软件      技有限公司                                            3月     研 发、销售；自营和代                           币                                                              理 各种商品及本领的进                                                              出 口业务；电子专用材                                                              料销售                                                              精 密科技本领研发，精      智联精密科技东                500 万元                    2020 年 密 金属模具及配件、治      台有限公司                  东说念主民币                       1月     具 、切削刀具、机械配                                                              件坐褥、销售      领潮企业管理咨                1,000 万元                  2022 年 一 般款式：企业管理；      询（海南）有限                东说念主民币                       4月     企 业管理顾问；财务咨       广东领益智造股份有限公司                                                       召募评释书                            认缴注                                                   是否                            册成本                    持股       投资                    是财 序号    企业称呼     账面价值（东说念主 注册成本                                          运筹帷幄范围                            是否均                    比例       时间                    务性                 民币万元）                            已实缴                                                   投资      公司                                                         询 ；个东说念主商务服务；信                                                                 息 顾问服务；商务布告                                                                 服务      光弘科技（投                  3.883 亿港                      2020 年      资）有限公司                  元                             10 月      宁波和希实业投                              东说念主民币                           7月      限合伙）      嘉兴朝拾股权投                              元东说念主民币                          12 月      限合伙）      嘉兴朝盈股权投                              东说念主民币                           12 月      限合伙）      宁波锦希创业投                              东说念主民币                           12 月      限合伙）      嘉兴朝希和厚股                              东说念主民币                           3月      （有限合伙）      嘉兴朝希亨裕股                              东说念主民币                           6月      （有限合伙）      嘉兴朝希洪泰股                              东说念主民币                           7月      （有限合伙）       共计         54,620.61      —          —       —        —   —                —            江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司（以下简称“汇通小贷 ”）系原       上市公司江粉磁材于 2014 年增资入股，认缴的注册成本均已实缴，主营业务为       小额贷款。后因其运筹帷幄不善，现款流盘活勤恳，刊行东说念主已于 2020 年对该历久股       权投资全额计提了资产减值损失。刊行东说念主对汇通小贷的投资属于财务 性投资，       但不属于董事会决议前六个月内实施的财务性投资，且限定临了一期 末其账面       价值为零。汇通小贷面前已无现实运筹帷幄，刊行东说念主已通过诉讼法度请求解 散公司，       法院终审判决赐与补助，汇通小贷后续将照章履行计帐法度。            上表序号 2-9 的对外投资均系公司围绕主业进行的产业投资，被投资公司的 广东领益智造股份有限公司                                 召募评释书 运筹帷幄范围及主营业务均与公司主业密切干系，波及的业务板块包括材 料业务、 汽车业务和精密功能件及结构件业务，不属于财务性投资。刊行东说念主已于 2023 年 处置了其所持比尔安达（上海）润滑材料有限公司、比尔安达（安徽 ）纳米涂 层本领有限公司及昆山江粉轩磁性材料有限公司的股权。    领潮企业管理顾问（海南）有限公司（以下简称“海南领潮”） 系刊行东说念主 于 2022 年 4 月参与投资设立，刊行东说念主办股 40%，认缴注册成本 400 万元已于 希亨裕股权投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙东说念主投资苏州迈 志微半导 体有限公司，其主营业务为半导体器件专用拓荒销售。刊行东说念主业务拓 展至光伏 等清洁能源范畴，主要产品有微型逆变器等，该对外投资与刊行东说念主主 业干系， 合适刊行东说念主畴昔发展计策，不属于财务性投资。    光弘科技（投资）有限公司（以下简称“光弘投资”）系刊行东说念主 全资子公 司 TRIUMPHLEAD（SINGAPORE）PTE.LTD 于 2020 年 10 月受让惠州光弘科 技股份有限公司（以下简称“光弘科技”）和拓印科技香港有限公司 （以下简 称拓“拓印科技”）所持光弘投资股权所得，股权转让完成色泽弘科 技子公司 光弘科技电子（香港）有限公司持有光弘投资 51.00%股权，拓印科技持有光弘 投资 24.50%股权，领益智造通过全资子公司 TRIUMPHLEAD（SINGAPORE） PTE.LTD 持有光弘投资 24.50%股权。字据投资左券，投资各方同意光弘投资在 越南设立办法公司，办法公司的主要运筹帷幄范围为 3C 产品（电脑、通讯产品、和 消费性电子产品不限于智能手机、平板、智能衣裳等）和物联网产品 、汽车电 子、工业控制等产品的研发、坐褥和销售。2020 年 12 月，光弘投资已完成办法 公司 DBGTECHNOLOGY（VIETNAM）COMPANYLIMITED 的设立 。除办法 公司外，光弘投资无其他对外投资。办法公司的运筹帷幄业务与公司主业密 切干系， 不属于财务性投资。    上表序号 12-18 的七家合伙企业均为公司参与设立的投资平台公司，其对外      广东领益智造股份有限公司                                    召募评释书      投资情况如下：                       认缴资产 序               刊行东说念主投资      对外投资        合伙称呼           份额是否                   投资标的   标的公司主营业务 号               额（万元）       范围                       已实缴                                         厦门海辰储能科技      宁波和希实业投                                         股份有限公司（原    锂离子电板及能源电                                         厦门海辰新能源科    池制造业务      限合伙）                                         技有限公司）                                         厦门海辰储能科技      嘉兴朝拾股权投                                         股份有限公司（原    锂离子电板及能源电                                         厦门海辰新能源科    池制造业务      限合伙）                                         技有限公司）      宁波锦希创业投                                            上海锦源晟新能源 新能源枢纽金属材料                                            材料有限公司   的加工及销售      限合伙）      嘉兴朝盈股权投                                            苏州精控能源科技 车用电板系统的研                                            有限公司     发、坐褥及销售      限合伙）              深圳亮彩      嘉兴朝希亨裕股              LP500，海                       苏州迈志微半导体 半导体器件专用拓荒              南领潮                           有限公司     销售      （有限合伙）              GP100      嘉兴朝希和厚股                                     光伏电板自动化机电                                         无锡江松科技股份                                         有限公司      （有限合伙）                                      销售                                                  新能源、储能、光                                                  伏、半导体和航空航      嘉兴朝希洪泰股                                         深圳市拉普拉斯能 天所需先进材料、高                                         源股份有限公司  端装备，以及配套自      （有限合伙）                                                  动化和配件的研发、                                                  制造,销售和租赁        字据合伙左券，上述合伙企业设立均用于投资单一标的公司，标 的公司的      主营业务主要波及光伏、新能源汽车等范畴，与刊行东说念主主业密切干系 ，但基于      严慎性议论，刊行东说念主将对嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）、宁波锦希创      业投资合伙企业（有限合伙）、嘉兴朝希和厚股权投资合伙企业（有限 合伙）、      嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙）的投资认定成财务性投 资。刊行      东说念主已于 2023 年处置了所持嘉兴朝拾股权投资合伙企业（有限合伙）的全部股权      及宁波和希实业投资合伙企业（有限合伙）的部分股权。        （5）其他权益用具投资 广东领益智造股份有限公司                                           召募评释书                                                  认缴注册资               月末账面                       投资               为财     款式                     主营业务                  本是否照旧                 价值                       时点               务性                                                   实缴               （万元）                                        投资                          工业自动化拓荒研 合肥中科迪宏自                                 2020 年 动化有限公司                                    7月                          成服务 广东江顺新材料                  磁粉、磁性材料及制 科技股份有限公         192.00   品的研发、坐褥和销                 是       否 司                        售     共计        7,399.36    合肥中科迪宏自动化有限公司（以下简称“中科迪宏”）系刊行东说念主于 2020 年投资的一家主要从事工业 AI 视觉检测和工业大数据挖掘合座措置有计划研发业 务公司。公司精密功能件的制造工艺中会结合专有自动化和视觉检测 本领，确 保得志为客户提供在尺寸、外不雅及性能等方面的严格要求的产品。中 科迪宏针 对 AI 视觉检测本领的研发对公司检测效率的晋升具有直率的促进作用，干系投 资在本领方面与公司业务具有强关联性，不属于财务性投资。    广东江顺新材料科技股份有限公司系公司围绕原上市公司磁性材 料业务进 行的干系产业投资，其主营业务与公司材料业务高度干系，不属于财务 性投资。    （6）其他非流动资产 备及工程款和一年以上的按期入款及大额存单。公司为晋升资金使用 效率所购 买的按期入款及大额存单产品风险较小，安全性较高，不属于收益波 动大且风 险较高的金融产品，不属于财务性投资。    （7）投资性房地产 租的厂房及地盘使用权，不属于财务性投资。    （8）其他非流动金融资产 于 2023 年 6 月参与科创板上市公司阿特斯阳光电力集团股份有限公司（以下简 称 “ 阿 特 斯 ”） 首 次 公 开 发 行 的 初 始 战 略 配 售 所 产 生 的 。 发 行 东说念主 实 际 获 配 营业务为光伏组件的研发、坐褥和销售以及光伏应用措置有计划。连年 刊行东说念主凭 广东领益智造股份有限公司                          召募评释书 借在消费电子范畴的先进制造经验，业务范围已徐徐拓展至光伏储能 范畴，与 国际最初的能源客户在合作开发、坐褥等方面深入合作，主要产品微 型逆变器 是光伏发电系统必不可少的重要元件。该投资为刊行东说念主围绕现有业务 进行的产 业投资，成心于进一步开拓光伏储能板块业务阛阓，不属于财务性投资。    综上，限定 2024 年 6 月末，公司存在的财务性投资为对汇通小贷的历久股 权投资，且已全额计提资产减值准备。该笔投资账面余额为 2,614.01 万元，账 面价值为零；对嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）投资的账面价值为 值为 2,112.74 万元；对嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙）投资的账 面价值为 2,254.61 万元，财务性投资的账面价值共计占公司合并报表包摄于母 公司净资产的比例为 0.73%，未突出 30%。刊行东说念主最近一期末不存在持有金额 较大的财务性投资情形。 投资及类金融业务情况    自本次刊行干系董事会决议日前六个月于今，公司实施或拟实施 的财务性 投资（包括类金融投资）的干系情况逐项评释如下：    （1）投资类金融业务    公司的全资子公司深圳前海方圆买卖保理有限公司（以下简称“前 海 方 圆”）系原上市主体江粉磁材于 2016 年 6 月投资设立，注册成本为 1000 万元且 已完成实缴。原上市主体改名为领益智造后，于 2020 年 12 月对前海方圆进行 增资，新增注册成本 9000 万并完成实缴，增资后前海方圆的注册 成本 变更为    字据《监管国法适用指引——刊行类第 7 号》第三条之规矩，与公司主营 业务发展密切干系，合适业态所需、行业发展老例及产业政策的融资 租赁、商 业保理及供应链金融，暂不纳入类金融业务计较口径。    前海方圆主要围绕集团的上游供应商开展反向保理业务，客户主 要波及消 费电子产品精密功能器件及机器拓荒、磨具、夹治具相当他坐褥辅料 供应商。 广东领益智造股份有限公司                  召募评释书 公司运筹帷幄范围较大，供应商数目繁多，设立前海方圆的目的是为了解 决部分供 应商资金盘活垂危问题，确保企业供应链平稳，成心于造谣企业的采 购成本， 合适业态所需及行业发展老例，与主营业务密切干系，不属于财务性投资。   除上述事项外，自本次刊行干系董事会决议日前六个月于今，公 司相当子 公司不存在其他实施或拟实施类金融业务的情况。   （2）非金融企业投资金融业务   自本次刊行干系董事会决议日前六个月于今，公司相当子公司不 存在投资 金融业务的情况。   （3）与公司主营业务无关的股权投资   自本次刊行干系董事会决议日前六个月于今，公司相当子公司未 实施或拟 实施与公司主营业务无关的股权投资。   （4）投资产业基金、并购基金   本次刊行的董事会决议日前六个月起于今，公司不存在投资或拟 投资的产 业基金的情况。   （5）拆借资金   本次刊行的董事会决议日前六个月起于今，公司不存在拆借资金的情形。   （6）托福贷款   本次刊行的董事会决议日前六个月起于今，公司不存在托福贷款的情形。   （7）购买收益波动大且风险较高的金融产品   本次刊行的董事会决议日前六个月起于今，公司不存在购买收益 波动大且 风险较高的金融产品的情形。   综上，本次刊行干系董事会决议日前六个月于今，公司不存在实 施或拟实 施财务性投资及类金融业务的情况。 九、盈利才气分析   求教期内，公司营业收入和净利润波动情况如下：         广东领益智造股份有限公司                                                                 召募评释书                                                                                 单元：万元、%  款式                                                                  增长                     增长           金额          增长率        金额          增长率          金额                    金额                      金额                                                                       率                      率 营业收入   1,911,977.53   25.06   3,412,370.60    -1.05   3,448,467.85   13.49   3,038,449.42    7.97    2,814,254.80 净利润      69,028.48 -44.58      204,732.38    28.76      159,007.46   34.33    118,370.36    -47.81    226,815.70 包摄于母 公司系数 者的净利 润 扣除非经 常性损益 后属于母 公司系数 者的净利 润              报 告 期 内 ， 发 行 东说念主 净 利 润 分 别 为 118,370.36 万 元 、159,007.46 万 元 、         和-44.58%，存在一定的波动。2022 年度净利润水平较 2021 年度有所回升主要         系收入范围的增长以及毛利率水平的提高。2023 年度净利润同比有所增长，主         要系 2022 年度商誉减值损失的金额较大，以及今年公司就汪南东保证合同纠纷         案件收回执行款约 2.27 亿元所产生的坏账冲回。2024 年 1-6 月刊行东说念主净利润有         所下滑，主要系公司详细毛利率有所造谣、汇兑收益及非频繁性损益减少所致，         主要原因有：1、刊行东说念主于 2023 年末新贯串的模组类新业务，干系业务处于市         场开发初期，产线尚处磨合阶段，毛利水平较低；2、刊行东说念主汽车产品相当他         业务在本期进行坐褥资源整合与迁徙，部分业务整合初期坐褥效率及东说念主工效率         有所造谣，叠加较高的东说念主力成本和固定成本使得各业务毛利率出现不同程度的         下滑；3、2024 年 1-6 月，刊行东说念主财务用度中的汇兑收益较 2023 年同期减少         币的汇率波动导致汇兑损益产生一定波动；4、2024 年 1-6 月，刊行东说念主非频繁         性损益事项产生的收益较 2023 年同期有所减少，主要系公司本期就汪南东保证         合同纠纷案件收回的执行款金额约为 0.92 亿，较去年同期 1.79 亿有所减少。         同期，刊行东说念主其他非流动金融资产的公允价值波动也对净利润水平酿成了一定         的不利影响。        广东领益智造股份有限公司                                                                 召募评释书             求教期内，刊行东说念主包摄于母公司系数者的净利润分别为 118,009.31 万元、        母公司系数者的净利润分别为 80,479.78 万元、149,431.77 万元、169,299.50 万元        和 57,402.07 万元。刊行东说念主非频繁性损益主要为非流动资产处置损益、政府补        助以及投资收益。             （一）营业收入分析             求教期内，刊行东说念主公司营业收入组成如下：                                                                                  单元：万元、%        款式                 金额         占比          金额         占比         金额         占比        金额          占比       主营业       务收入       其他业       务收入        共计   1,911,977.53 100.00 3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00             求教期内，刊行东说念主主营业务杰出，营业收入较大比例来自于主营业务。             求教期内，刊行东说念主营业收入按产品分类的组成情况如下：                                                                                  单元：万元、%      业务类型                      金额          占比            金额           占比        金额         占比        金额         占比 精 密 功 能 件 、 结构 件及模组 充电器及极品拼装          300,685.76       15.73      669,440.31    19.62   654,395.39 18.98     560,528.74 18.45 材料                 38,469.18       2.01        70,919.25     2.08   103,935.66    3.01   125,353.51     4.13 汽车产品              101,820.98       5.33       169,681.79     4.97   118,158.07    3.43    44,367.03     1.46 其他                 49,351.52       2.58       185,410.39     5.43   160,652.14    4.66    91,364.12     3.01      共计         1,911,977.53    100.00      3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00             求教期内，刊行东说念主营业收入来自于精密功能件、结构件及模组以 及充电器        及极品拼装业务，上述两 项业 务收入 共计 占营 业收 入比 重分 别为 91.41%、             （1）营业收入变动分析 广东领益智造股份有限公司                                     召募评释书    求教期内，刊行东说念主精密功能件、结构件及模组业务收入分别为 2,216,836.02 万元、2,411,326.60 万元、2,316,918.86 万元和 1,421,650.08 万元，其占营业收 入的比例分别为 72.96%、69.92%、67.90%和 74.35%，是刊行东说念主的主要收入来源。    刊行东说念主精密功能件、结构件及模组业务收入主要受卑鄙消费电子 产品阛阓 的需求波动影响，其中智能手机阛阓行为卑鄙最大的应用板块，在经 历了多年 的高速发展后，已渐渐进入存量阛阓期间。2021 年度全球智能手机出货量增速 走漏放缓，2022 年度出现了小幅下降。相应地，公司 2021 年度精密功能件、结 构件及模组业务收入较 2020 年度收入增长 40,669.74 万元，增长率为 1.87%，增 速较缓。2022 年度收入较 2021 年度增长 194,490.58 万元，增长率为 8.77%，增 幅较大主要系刊行东说念主在深耕巩固智能手机等传统消费电子范畴业务的 同期，积 极布局和发展平板电脑、智能可衣裳拓荒等新兴的消费电子细分范畴 业务，发 挥行业龙头企业的中枢上风。2023 年以来，公司凭借在运筹帷幄范围、研发创新、 客户资源等方面累积的竞争上风，精密功能件、结构件及模组业务的 收入范围 在存量竞争期间保持了基本平稳。2024 年 1-6 月，刊行东说念主收入范围同比有所上 升主要来自于新开拓的模组类业务。    求教期内，刊行东说念主充电器及极品拼装业务收入分别为 560,528.74 万元、 为 18.45%、18.98%、19.62%和 15.73%。公司自 2019 年度收购 SalcompPlc 以来， 充分阐明协同效应，充电器及极品拼装业务收入范围及占比逐年递加 。公司与 国表里著名消费电子公司建立了历久合作关系，充电器也渐渐由低功 率产品转 向高功率产品，产品平均单价的晋升带动销售收入稳步提高。    求教期内，刊行东说念主材料业务收入分别为 125,353.51 万元、103,935.66 万元、 新能源汽车、光伏等新兴行业的发展令磁性材料产生了更多应用场景，公司   广东领益智造股份有限公司                                                          召募评释书   以来因阛阓环境竞争浓烈，干系产品收入有所下降。       求教期内，刊行东说念主汽车产品业务收入分别为 44,367.03 万元、118,158.07 万   元、169,681.79 万元和 101,820.98 万元，占营业收入的比例分别为 1.46%、   顺应新能源汽车产业的快速发展，刊行东说念主汽车产品业务范围马上扩大 。公司于   主要客户的订单范围连续增长，汽车业务收入范围及占比求教期内逐年增加。       求教期内刊行东说念主来自其他业务的收入分别为 91,364.12 万元、160,652.14 万   元、185,410.39 万元和 49,351.52 万元，共计占营业收入的比例分别为 3.01%、   产品。2022 年以来刊行东说念主其他业务收入呈大幅上升的趋势，主要系公司在微型   逆变器等产品范畴的快速布局成效显赫，阛阓份额得到马上晋升，得 益于公司   在消费电子范畴多年累积的先进制造经验。2024 年以来，公司持续聚焦中枢业   务，来自其他业务的收入及占比有所下降。       求教期内，刊行东说念主营业收入按区域分类的组成情况如下：                                                                     单元：万元、%  区域            金额         占比        金额        占比        金额       占比        金额       占比 境 内销 售 境 外售 售  共计    1,911,977.53 100.00 3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00       刊行东说念主外售收入占比较高，主如若由业务模式决定的。为配合境 外客户需   求，晋升客户服务水平，公司在香港、新加坡均设立了接单中心，公 司坐褥主   体主要字据接单中心收到的客户订单进行坐褥，接单中心再将产品销 售给电子      广东领益智造股份有限公司                                                                      召募评释书      产品品牌厂商和制造厂商。接单中心结算货币主要为外币，公司将需 要进行报      关并之外币结算的收入分散为外售收入，故外售收入占比较高。公司 外售收入      占比较高与公司业务模式匹配，具有合感性。                                                                                  单元：万元、%      季度                金额           占比         金额        占比             金额      占比            金额      占比      第 一      季度      第 二      季度      第 三                       -        -      935,739.69 27.42    986,422.00 28.60      888,695.85 29.25      季度      第 四                       -        -      947,758.00 27.77    981,585.22 28.46      875,597.78 28.82      季度      共计    1,911,977.53 100.00 3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00            求教期内，刊行东说念主主业收入总体呈现一定的季节性波动，主要系 精密零部      件产品的卑鄙应用范畴主要为智能手机、平板电脑等消费电子产品， 其需求一      般于国庆节、圣诞节、元旦及春节等节沐日较高。刊行东说念主字据卑鄙需 求安排生      产，因此销售周期常常早于结尾产品的阛阓周期，导致下半年营业收 入高于上      半年，呈现一定的季节性。            （二）营业成老实析            求教期内，刊行东说念主的营业成本按产品类型分类如下：                                                                                  单元：万元、%  业务类型                  金额           占比           金额           占比        金额          占比        金额          占比 精 密 功 能 件 、 结 构 件 1,150,118.51        70.77     1,695,410.91    62.06 1,784,986.67 65.30 1,776,941.71 69.90 及模组 充 电 器 及精 品拼装 材料              32,847.33      2.02       62,048.99      2.27     97,980.63    3.58    112,986.54    4.44 汽车产品           103,280.23      6.36      160,947.17      5.89    114,008.83    4.17     43,402.60    1.71      广东领益智造股份有限公司                                                                      召募评释书 业务类型                 金额         占比             金额             占比       金额         占比        金额          占比 其他            51,376.26       3.16     174,792.61        6.40   133,564.03     4.89    76,334.89     3.00   共计        1,625,129.48 100.00       2,731,909.63 100.00 2,733,466.01 100.00 2,542,164.90 100.00           公司营业成本主要包括产品原材料、相应东说念主工成本、制造用度等 ，其华夏      材料占营业成本的主要部分。求教期内，公司按产品类型分类的营业 成本增长      趋势与营业收入保持一致，各业务类型营业成本占比与各业务类型的 营业收入      占比基本一致。           求教期内，刊行东说念主营业成本按区域分类的组成情况如下：                                                                                   单元：万元、% 区域            金额         占比             金额          占比             金额       占比           金额           占比 境 内 销售 境 外 销售 共计     1,625,129.48 100.00 2,731,909.63 100.00 2,733,466.01 100.00 2,542,164.90 100.00           求教期内，公司按区域分类营业成本增长趋势与营业收入保持一 致，境内      外营业成本占比与境表里营业收入占比基本一致。           （三）毛利率分析           求教期内，刊行东说念主分产品类型的毛利额和毛利率情况如下：                                                                                   单元：万元、%       业务类别                        毛利                     毛利               毛利                 毛利                      毛利额                   毛利额                   毛利额                  毛利额                                   率                       率                率                  率      精密功能件、      结构件及模组      充电器及极品      拼装      材料              5,621.85    14.61     8,870.26 12.51        5,955.03 5.73 12,366.97 9.87      汽车产品          -1,459.26     -1.43     8,734.62 5.15         4,149.24 3.51        964.43 2.17 广东领益智造股份有限公司                                                         召募评释书  业务类别                    毛利                 毛利             毛利               毛利               毛利额                毛利额              毛利额             毛利额                          率                   率              率                率 其他           -2,024.73   -4.10   10,617.79 5.73 27,088.11 16.86 15,029.23 16.45      共计     286,848.04   15.00 680,460.97 19.94 715,001.84 20.73 496,284.52 16.33      注：毛利额=营业收入-营业成本，毛利率=毛利额/营业收入，下同。      报 告 期 内 ， 发 行 东说念主 毛 利额分 别 为 496,284.52 万 元 、715,001.84 万 元 、 功能及结构件业务，求教期内占总毛利的比例分别为 88.64%、87.60%、91.34% 和 94.66%。      （1）精密功能件、结构件及模组业务      求教期内，刊行东说念主精密功能及结构件毛利率分别为 19.84%、25.97%、26.82% 和 19.10%。 智能拓荒等新兴消费电子范畴的开拓，新引进的高利润款式使得合座 单价有所 上升。2）刊行东说念主通过改善供应链管理和晋升坐褥自动化水平灵验地对成本进行 了管控。2023 年度毛利率相较 2022 年度略有晋升主要得益于刊行东说念主在巩固现有 阛阓份额，保持收入范围基本平稳的同期注重详尽化运营管理策略来控 制成本。 刊行东说念主 2024 年上半年毛利率有所下降，主要系公司新贯串的模组等类新业务在 本期达成大都量出货，天然收入范围有所晋升，但由于新业务尚处于阛阓开拓 初期，毛利水平相对较低进而拉低了合座业务毛利率。      （2）充电器及极品拼装业务      求教期内，刊行东说念主充电器及极品拼装业务毛利率分别为 5.00%、7.87%、 国际业务的拓展及干系产品的量产酿成了一定的不利影响。2022 年度毛利率有 所回升主要系部分产线陆续投产，单价更高的高功率快充产品渐渐替 代低功率 产品，产品结构优化带动充电器业务毛利率晋升。2023 年以来，充电器及极品 拼装业务毛利率有所下降主要系来自主要客户的订单不足预期，新增 产线拓荒 的固定成本较高影响了毛利水平。      （3）材料业务 广东领益智造股份有限公司                                                     召募评释书    报 告 期 内 ， 发 行 东说念主 材 料 业 务 的 毛 利 率 分 别 为 9.87%、5.73%、12.51%和 价钱有所高涨，同期磁性材料阛阓竞争较为浓烈，纳米晶材料等干系 产品单价 及销量均有所下落。2023 年度以来，材料业务毛利率上升主要系铁锰锌磁粉等 原材料价钱连续下落，径直材料成本下降使得毛利率有所上升。    （4）汽车产品    求教期内，刊行东说念主汽车产品业务毛利率分别为 2.17%、3.51%、5.15%和- 接片、柔性软流畅及注塑件等精密结构件，但干系产品毛利率较低， 从而拉低 了汽车产品合座毛利率。跟着本领工艺和产线自动化程度的连续提高，2022 年 度及 2023 年度汽车业务毛利率稳步攀升。2024 年 1-6 月，刊行东说念主汽车产品业务 毛利率有所下滑，主要系公司本期进行了坐褥资源的整合及迁徙，坐褥效率下 降导致毛利率有所下滑。    （5）其他    报 告 期 内 ， 发 行 东说念主 其 他 业 务 毛 利 率 分 别 为 16.45%、16.86%、5.73%和 - 东说念主其他业务 2021 年及 2022 年毛利率较为平稳，2023 年度以来，毛利率大幅下 降主要系刊行东说念主在国际新增产能以得志光伏储能产品的订单需求，但东说念主员及产 线拓荒尚处磨合期，成本较高导致毛利率有所下滑。2024 年 1-6 月，刊行东说念主海 外工场产能尚处爬坡阶段，较高的东说念主员及固定成本导致干系业务处于蚀本状态。    求教期内，公司与同行业上市公司的毛利率比较情况如下： 股票代码        股票简称   2024 年 1-6 月       2023 年度        2022 年度     2021 年度       平均值                13.88%             14.26%     14.97%      16.17%  广东领益智造股份有限公司                                                               召募评释书    消费电子精密制造组件为定制化产品，同行业公司在产品结构、 本领工艺  和产品结尾范畴等方面均存在互异，是以干系业务的毛利率亦有所不同。2021  年度刊行东说念主毛利率水平与同行业可比公司平均值相近，2022 年度以来刊行东说念主毛  利率高于同行业公司平均值，主要得益于公司精密制造业务在平板电 脑、可穿  戴智能拓荒等新兴消费电子范畴的事迹晋升以及产品工艺改进、产线 自动化程  度的提高。2024 年 1-6 月，同行业公司立讯精密毛利率较 2023 年度基本保持稳  定，歌尔股份有较大幅度晋升，而蓝念念科技、长盈精密及刊行东说念主则出现了小幅  下滑。    （四）税金及附加    求教期各期，刊行东说念主税金及附加情况如下：                                                                             单元：万元         款式          2024 年 1-6 月     2023 年度             2022 年度          2021 年度   城市发扬成立税                2,957.78           7,355.11         8,088.86         4,781.88   栽植费附加                  1,473.43           3,744.85         4,072.13         2,310.31   房产税                    1,552.54           2,825.11         2,517.09         2,292.83   地盘使用税                   365.03             873.22            852.65           816.79   印花税                    1,348.55           2,764.58         2,463.82         2,015.46   地方栽植附加                  982.29            2,496.76         2,714.75         1,540.21   其他                      382.10             301.11            314.85           288.55         共计               9,061.71        20,360.75          21,024.15        14,046.04    求教期内，刊行东说念主税金及附加分别为 14,046.04 万元、21,024.15 万 元 、  税等干系税费支拨。    （五）期间用度分析    求教期内，刊行东说念主期间用度情况如下：                                                                           单元：万元、%  款式                金额        占比         金额        占比        金额         占比       金额         占比 销售用度         16,008.17   0.84   33,242.76      0.97    30,208.03   0.88    31,522.66     1.04  广东领益智造股份有限公司                                                                        召募评释书  款式             金额          占比         金额            占比          金额         占比           金额         占比 管理用度      61,723.42     3.23    140,189.22        4.11     146,035.00     4.23     120,181.21     3.96 财务用度       6,509.10     0.34     21,172.10        0.62     14,802.85      0.43     36,529.04      1.20 研发用度      92,115.36     4.82    180,845.37        5.30     209,436.18     6.07     170,078.23     5.60  共计       176,356.04    9.22    375,449.45       11.00 400,482.06 11.61 358,311.15 11.79     求教期内，刊行东说念主期间用度之和分别为 358,311.15 万元、400,482.06 万元、     求教期内，刊行东说念主销售用度情况如下：                                                                                  单元：万元、%   款式          金额        占比        金额          占比          金额           占比         金额           占比   职工   薪酬   物料   浮滥   业务   费   差旅   费   折旧   摊销     110.56    0.69        173.16     0.52           219.72    0.73          271.93    0.86   用度   办公   费   其他     770.30    4.81    1,248.74       3.76      1,692.07       5.60     1,377.46       4.37   共计   16,008.17 100.00 33,242.76 100.00 30,208.03 100.00 31,522.66 100.00     刊行东说念主的销售用度主要由职工薪酬、物料浮滥和业务费等组成。报 告期内，  刊行东说念主的销售用度分别为 31,522.66 万元、30,208.03 万元、33,242.76 万元和     求教期内，职工薪酬用度逐年上升主要系公司持续加强销售聚集 成立，销  售团队连续扩大，工资薪酬支拨相应增加。2022 年度销售用度较 2021 年度有所  下降主要系前期打样的部分产品已陆续进入量产阶段，物料浮滥支拨有 所下降。  广东领益智造股份有限公司                                                                 召募评释书     求教期内，刊行东说念主管理用度情况如下：                                                                           单元：万元、%  款式           金额        占比          金额         占比         金额          占比        金额         占比 职工薪酬    35,676.87    57.80    82,359.10     58.75 75,454.69 51.67 63,055.94 52.47 折旧摊销 用度 服务费     4,914.76      7.96    10,051.30      7.17 14,158.64        9.70 12,224.89 10.17 办公费     4,384.81      7.10    10,451.52      7.46     9,783.21     6.70     9,714.53     8.08 物料浮滥      875.01      1.42     2,372.22      1.69     2,029.97     1.39     2,469.17     2.05 差旅费       576.70      0.93     1,527.71      1.09     1,307.09     0.90     2,304.77     1.92 维修检测 费 业务费       466.43      0.76     1,147.74      0.82       922.58     0.63       910.17     0.76 其他用度    1,447.35      2.34     3,334.44      2.38     4,239.84     2.90     3,779.60     3.14  共计     61,723.42   100.00 140,189.22 100.00 146,035.00 100.00 120,181.21 100.00     求教期内，刊行东说念主管理用度分别为 120,181.21 万元、146,035.00 万 元 和  进及管理团队成立，注重晋升东说念主员待遇导致职工薪酬用度连续上升。2022 年度  管理用度较高主要绑缚构件业务深圳厂区搬迁导致部分拓荒、装修费 恭候摊费  用一次性计入折旧摊销用度所致。2023 年以来，跟着刊行东说念主连续加强里面管理，  合座管理用度趋于平稳。     求教期内，刊行东说念主研发用度情况如下：                                                                               单元：万元   款式           金额        占比        金额         占比         金额         占比         金额         占比  职工薪酬 48,403.35     52.55    94,611.35 52.32 107,377.45 51.27 79,490.37 46.74  办公费       513.19   0.56      1,510.87     0.84     1,977.22     0.94     2,528.12     1.49  折旧及摊    3,934.75   4.27     10,163.45     5.62 10,333.87        4.93     8,355.69     4.91 广东领益智造股份有限公司                                                                   召募评释书  款式            金额        占比        金额         占比        金额          占比         金额         占比 销 物料浮滥 36,302.18       39.41    67,626.93 37.39 81,725.85 39.02 73,801.19 43.39 维修检测 费 能源费    1,399.78       1.52     3,006.58    1.66     3,409.77     1.63      1,985.51   1.17 车辆用度       417.82     0.45     1,191.19    0.66      691.46      0.33       748.63    0.44 其他用度       676.23     0.73     1,668.63    0.92     1,837.69     0.88      2,020.46   1.19  共计    92,115.36 100.00 180,845.37 100.00 209,436.18 100.00 170,078.23 100.00     求教期内，刊行东说念主的研发用度分别为 170,078.23 万元、209,436.18 万元、 东说念主深爱产品和本领创新，连续加大对研发的参加，提高企业竞争力。     求教期内，刊行东说念主 2021 年度研发用度较低，主要系公司在产品开发遐想、 坐褥工艺改进等方面的研发取得了阶段性后果，2021 年景本化的研发参加较大， 用度化金额相对减少。2022 年度研发用度比拟 2021 年度增长 39,357.95 元，同 比增长 23.14%，一方面是因为部分前期开展的研发款式已结项转为无形资产， 新立项的研发款式尚处前期研究阶段，用度化研发参加较 2021 年度有所增加； 另一方原因公司持续加大研发创新参加，研发东说念主员薪酬待遇及物料消 耗等支拨 有所上升。2023 年度研发用度相较 2022 年度有所下降，主要系在研款式的研究 场地及进程有所不同，干系物料的浮滥有所下降。     求教期内，刊行东说念主财务用度情况如下：                                                                                单元：万元       款式            2024 年 1-6 月          2023 年度         2022 年度             2021 年度 利息支拨                   16,587.05            34,849.14          35,698.47        25,300.45 减：利息收入                    2,966.87             5,192.19         2,887.11         1,856.04 汇兑损益                   -8,121.40            -9,424.59      -18,885.19           11,534.59 银行手续费相当他                  1,010.31              939.74           876.68          1,550.04       共计                  6,509.10          21,172.10          14,802.85        36,529.04 广东领益智造股份有限公司                                                               召募评释书    报 告 期 内 ， 发 行 东说念主 财 务 费 用 分 别 为 36,529.04 万 元、14,802.85 万 元 、 万元和-8,121.40 万元，由于刊行东说念主存在较大比例以好意思元结算的境外 销售，报 告期内好意思元兑东说念主民币的汇率波动导致汇兑损益波动较大。    （六）其他收益    求教期内，刊行东说念主其他收益情况如下：                                                                            单元：万元        款式                           2023 年度               2022 年度          2021 年度                          月 与资产干系的政府补助摊 销 与收益干系的政府补助摊 销 与收益干系补偿已发生的                               -            17,841.56      16,795.07         17,286.99 成本用度或损失        共计             12,075.67            27,351.59      15,212.96         27,262.88    报 告 期 内 ， 发 行 东说念主 其 他 收 益 分 别 为 27,262.88 万 元、15,212.96 万 元 、 来自珠海市斗门区投资促进局对于整机拼装款式的扶持资金，后因集 团合座的 计策谋略调养，干系款式已计划中止，公司字据估量需退回的政府补 助金额于    （七）投资收益    求教期内，刊行东说念主投资收益情况如下：                                                                            单元：万元          款式                                 2023 年度        2022 年度         2021 年度                               月 权益法核算的历久股权投资收益                999.16          9,521.59      13,680.94        1,438.67 处置历久股权投资产生的投资收 益 处置交易性金融资产取得的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产隔断                         -      1,134.52                 -      -366.79 广东领益智造股份有限公司                                                          召募评释书          款式                             2023 年度         2022 年度       2021 年度                              月 阐发收益 其他                          1,018.43                -             -           -          共计                 2,838.07     10,201.35       18,983.27     3,509.16    报 告 期 内 ， 发 行 东说念主 投 资 收 益 分 别 为 3,509.16 万 元 、18,983.27 万 元、 和 3.31%；2022 年度及 2023 年度投资收益金额较大，主要系刊行东说念主参与设立的 投资基金所投资的标的公司估值大幅上升所致。    （八）公允价值变动收益    求教期内，刊行东说念主公允价值变动收益情况如下：                                                                       单元：万元          款式                           2023 年度           2022 年度       2021 年度                            月 交易性金融资产产生的公允价                        -5,783.62       -22,267.38       -14,597.20    12,739.48 值变动损益 其中：繁衍金融用具产生的公                        -5,553.38       -24,151.45       -14,895.93    12,038.52 允价值变动收益 交易性金融欠债产生的公允价                                 -               -          176.93       302.94 值变动损益 其他非流动金融资产公允价值                        -3,943.86        2,756.76                  -           - 变动 其他                              -        -470.55                  -           -          共计            -9,727.48       -19,981.17       -14,420.27    13,042.42    求教期各期末，刊行东说念主公允价值变动收益分别为 13,042.42 万元、-14,420.27 万元、-19,981.17 万元和-9,727.48 万元，主要来自于繁衍金融用具的公允价值 波动，系刊行东说念主为规避外汇汇率波动的风险所购买的外汇远期合约。其他非流 动金融资产系刊行东说念主于 2023 年 6 月参与认购科创板上市公司阿特斯初度公开发 行计策配售的股份，因其股价变动产生公允价值变动收益。    （九）信用减值损失及资产减值损失    信用减值损失是字据《应 用指南（2018）》的规矩新设的司帐科目，用于核算资产欠债表日金融用具的预 广东领益智造股份有限公司                                                            召募评释书 期信用损失。求教期内，刊行东说念主信用减值损失（损失以“-”号填列）情况如下：                                                                        单元：万元        款式       2024年1-6月      2023年度              2022年度              2021年度 其他应收款坏账损失         9,034.38         21,364.68             927.60           -989.35 应收账款坏账损失           -151.60          1,223.23             808.27         -7,532.14 应收单据坏账损失            -29.66             38.63                5.98          -142.92        共计         8,853.11         22,626.54            1,741.85        -8,664.40      求教期内，刊行东说念主的信用减值损失分别为-8,664.40 万元、1,741.85 万元、 失。求教期内，刊行东说念主制定了合理严慎的坏账计提政策，字据信用减 值模子的 计较结果相应计提或冲复书用减值损失。 收账款余额增长较快，导致当期计提的坏账损失金额较大。2022 年度以来，发 行东说念主加强了应收账款管理，客户回款情况直率，尤其 2023 年度应收账款余额有 所下降，故当期应收账款坏账准备变动场地为转回。2023 年度其他应收款坏账 损失转回约 2.1 亿元，主要系刊行东说念主就其与汪南东对于预支贸易款项保证合同纠 纷所收回的案件执行款，相应转回前期计提的坏账准备。      求教期内，刊行东说念主资产减值损失（损失以“-”号填列）情况如下：                                                                        单元：万元         款式         2024年1-6月           2023年度            2022年度         2021年度 存货跌价损失及合同践约成                      -29,384.22         -40,671.38        -33,136.35     -36,631.54 本减值损失 历久股权投资减值损失                     -                    -              -                - 固定资产减值损失               -186.39          -21,345.46        -30,894.83      -3,796.56 在建工程减值损失                       -         -2,093.38           -351.48                - 无形资产减值损失                       -               -33.07      -1,724.93                - 商誉减值损失                         -         -6,562.12        -39,392.05      -8,216.22 其他                             -                    -              -       -123.40         共计           -29,570.60         -70,705.41       -105,499.64     -48,767.71      求教期内，刊行东说念主的资产减值损失分别为-48,767.71 万元、-105,499.64 万元 广东领益智造股份有限公司                                                  召募评释书 和-70,705.41 万元和-29,570.60 万元，主要由存货跌价损失及合同践约成本减值 损失、固定资产减值损失及商誉减值损失组成。 计提的存货跌价准备相应增加。    刊行东说念主卑鄙消费电子阛阓变化马上，产品更新迭代速率较快，且 精密零部 件制造拓荒专有性较强。2022 年末及 2023 年末，公司详细议论资产适用性、利 用率及损耗等身分，对部分存在减值迹象的固定资产进行减值测试， 字据测试 结果，公司于 2022 年和 2023 年分别计提固定资产减值损失 30,894.83 万元和 产组进行商誉减值测试，字据上海东洲资产评估有限公司出具的对于 资产组可 回收金额的东洲评报字【2023】第 0664 号评估求教，对结构件业务资产组商誉、 SalcompPlc 充电器业务资产组及绵阳领益 5G 业务资产组商誉计提了相应的减值 准备。    综上，求教期内，刊行东说念主按照企业司帐准则对各项资产计提了充 分的减值 准备。    （十）资产处置收益    求教期内，刊行东说念主资产处置收益情况如下：                                                               单元：万元       款式                        2023 年度         2022 年度      2021 年度                     月 固定资产处置损失           -277.85             778.11    -2,817.86    -1,913.99 无形资产处置损失                 -               8.65    -1,534.89             - 租赁变更                  4.16             346.94      207.02        -26.01       共计           -273.70         1,133.70      -4,145.74    -1,940.00    求教期各期末，刊行东说念主资产处置收益分别为-1,940.00 万元、-4,145.74 万元、 广东领益智造股份有限公司                                                     召募评释书   （十一）营业外收支款式   求教期内，刊行东说念主营业外收入情况如下：                                                                  单元：万元      款式     2024 年 1-6 月       2023 年度          2022 年度         2021 年度 罚金收入               63.75            254.97           301.89         537.52 理赔及失约金等            63.20             61.25           104.56         523.00 无需支付的款项             4.93            370.76           131.98         338.69 其他                197.03            185.84           419.26         193.40      共计           328.90            872.82           957.70        1,592.61   求教期内，刊行东说念主营业外收入分别为 1,592.61 万元、957.70 万元、872.82 万 元和 328.90 万元，占利润总额的比重分别为 1.47%、0.48%、0.35%和 0.38%， 总体占比较少。   求教期内，刊行东说念主营业外支拨情况如下：                                                                  单元：万元        款式                           2023 年度         2022 年度     2021 年度                        月 对外捐赠                        0.20             7.99      123.31        10.88 非流动资产毁损报废损失                100.84        2,226.40    5,429.79       679.15 罚金及失约金等                    152.64        1,629.15      694.33       513.66 其他                         30.05          139.96       223.16       188.02        共计                  283.73        4,003.50    6,470.58      1,391.71   报 告 期 内 ， 发 行 东说念主 营 业 外 支 出 分 别 为 1,391.71 万 元 、6,470.58 万 元 和 和 0.33%，总体占比较少，主要系各求教期内的非流动资产毁损报废损失。 十、现款流量分析   求教期内，刊行东说念主现款流量情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                        召募评释书                                                                     单元：万元       款式        2024 年 1-6 月      2023 年度            2022 年度        2021 年度 运筹帷幄举止产生的现款流量 净额 投资举止产生的现款流量                                                                  -                   -179,769.33         -209,365.97    -326,814.18 净额                                                                  394,320.83 筹资举止产生的现款流量 净额 汇率变动对现款及现款等 价物的影响 现款及现款等价物净增加 额   （一）运筹帷幄举止现款流量分析   求教期内，刊行东说念主运筹帷幄举止产生的现款流量情况如下：                                                                     单元：万元       款式       2024 年 1-6 月       2023 年度           2022 年度         2021 年度 销售商品、提供劳务收 到的现款 收到的税费返还            72,518.92          122,279.58     149,567.86     138,775.29 收到其他与运筹帷幄举止有 关的现款 运筹帷幄举止现款流入小计      2,050,136.09      3,729,488.53      3,819,716.55 3,201,488.01 购买商品、接受劳务支 付的现款 支付给职工以及为职工 支付的现款 支付的各项税费            98,189.03          159,440.38     146,387.00     107,557.67 支付其他与运筹帷幄举止有 关的现款 运筹帷幄举止现款流出小计      1,873,402.63      3,199,959.84      3,407,243.59 3,095,580.33 运筹帷幄举止产生的现款流 量净额   求教期内，刊行东说念主净利润与运筹帷幄性现款流净额的匹配情况如下：                                                                     单元：万元       款式     2024 年 1-6 月       2023 年度             2022 年度         2021 年度 净利润             69,028.48             204,732.38     159,007.46     118,370.36 运筹帷幄性现款流净额       176,733.46             529,528.69     412,472.96     105,907.69 占比                 39.06%                38.66%         38.55%        111.77%       广东领益智造股份有限公司                                       召募评释书         求教期内，刊行东说念主净利润篡改为运筹帷幄性现款流量净额的计较过程如下：                                                         单元：万元            款式          2024 年 1-6 月   2023 年度       2022 年度      2021 年度 净利润                       69,028.48    204,732.38   159,007.46   118,370.36 加：资产减值准备                  20,717.49     48,078.87   103,757.79     57,432.11 固定资产折旧、油气资产折耗、坐褥性生物 资产折旧 使用权资产折旧                   10,518.65     22,899.38   25,834.99     20,285.00 无形资产摊销                     6,968.73     16,605.49   16,218.21       9,209.67 历久待摊用度摊销                  17,770.21     37,104.95   33,600.01     21,393.38 处置固定资产、无形资产和其他历久资产的 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）          100.84      2,226.40    5,429.79        679.15 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）        9,727.48     19,981.17   14,420.27     -13,042.42 财务用度（收益以“－”号填列）            9,785.80     34,631.44   38,370.82     23,016.28 投资损失（收益以“－”号填列）           -2,838.07    -10,201.35   -18,983.27     -3,509.16 递延所得税资产减少（增加以“－”号填                           -1,656.06     14,503.25    -1,540.14    -14,145.92 列） 递延所得税欠债增加（减少以“－”号填 列） 存货的减少（增加以“－”号填列）         -30,748.68   -103,564.39   -40,530.34   -117,432.41 运筹帷幄性应收款式的减少（增加以“－”号填 列） 运筹帷幄性应付款式的增加（减少以“－”号填                          -30,498.26     74,746.98   -81,481.18    63,240.61 列） 其他                         1,586.73      6,209.25    -4,044.92      3,211.87 运筹帷幄举止产生的现款流量净额            176,733.46    529,528.69   412,472.96   105,907.69       度占比较低的主要原因有：（1）2022 年度当期计提了金额较大的资产减值损失，       主要为固定资产减值损失、商誉减值损失及存货跌价损失；（2）2022 年度公司       加强了应收账款管理，当期应收账款回款情况较好；（3）公司 2021 年存在较大       金额的历久资产参加，导致 2022 年度资产的折旧金额较大，影响了当期净利润       水平。2023 年度占比较低主要系公司存货范围有所上升，备货策略影响了运筹帷幄       举止产生的现款流量净额。2024 年 1-6 月占比较低，主要系公司持续加强应收       账款管理，当期应收账款回款情况较好。 广东领益智造股份有限公司                                                             召募评释书    求教期内，刊行东说念主销售商品、提供劳务收到的现款情况如下：                                                                          单元：万元        款式                             2023 年度            2022 年度        2021 年度                        月 销售商品、提供劳务收到 的现款 营业收入               1,911,977.53       3,412,370.60       3,448,467.85 3,038,449.42 占比（%）                   102.23             103.80             104.47         99.46    求教期内刊行东说念主销售商品、提供劳务收到的现款分别为 3,022,116.15 万元、 别为 99.46%、104.47%、103.80%和 102.23%，销售商品、提供劳务收到的现款 与刊行东说念主销售收入基本匹配，刊行东说念主收入质料保持在较高水平。    （二）投资举止现款流量分析    求教期内，刊行东说念主投资举止产生的现款流量情况如下：                                                                          单元：万元         款式                             2023 年度            2022 年度       2021 年度                          月 收回投资所收到的现款               400.00          24,591.30                  -             - 取得投资收益所收到现款              871.26           6,809.13          3,503.11     14,109.92 处置固定资产、无形资产和 其他历久资产收回的现款净              79.15           8,075.96            772.16       3,201.33 额 处置子公司相当他营业单元                                   -                  -     13,396.76     13,000.00 收到的现款净额 收到其他与投资举止接洽的 现款 投资举止现款流入小计             7,219.81         254,999.65        115,786.93    243,132.73 购建固定资产、无形资产和 其他历久资产支付的现款 投资所支付的现款               2,536.63          22,890.39         13,100.00     20,586.96 取得子公司相当他营业单元                                   -         481.37            380.00     12,241.37 支付的现款净额 支付其他与投资举止接洽的 现款 投资举止现款流出小计           186,989.14         464,365.63        442,601.11    637,453.56 投资举止产生的现款流量净                     -179,769.33        -209,365.97       -326,814.18    -394,320.83 额 广东领益智造股份有限公司                                                       召募评释书    求教期内刊行东说念主投资举止产生的现款流量净额分别为-394,320.83 万元、- 流出主要波及以下方面： 类答应产品闲居收益平稳且周期较短，因此产生的投资举止的现款流 入和流出 较大，但净额保持在合理范围内； 域，增加了对固定资产、无形资产等的成人性参加，求教期各期，购 置固定资 产、无形资产和其他历久资产所支付的现款分别为 547,141.23 万元、221,780.34 万元、228,156.88 万元和 159,070.00 万元。    （三）筹资举止现款流量分析    求教期内，刊行东说念主筹资举止产生的现款流量情况如下：                                                                    单元：万元           款式                           2023 年度       2022 年度       2021 年度                             月 继承投资收到的现款                        -        2,000.00     5,897.37     14,126.63 取得告贷收到的现款               421,695.66     784,708.71    697,879.30    978,114.86 收到其他与筹资举止接洽的现                                  -        9,687.08    20,103.07     67,112.47 金 筹资举止现款流入小计              421,695.66     796,395.79    723,879.74 1,059,353.96 偿还债务支付的现款               262,728.81     859,004.91    740,589.94    663,856.49 分派股利、利润和偿付利息所 支付的现款 支付其他与筹资举止接洽的现 金 筹资举止现款流出小计              318,106.92 1,088,112.94      839,735.00    785,066.82 筹资举止产生的现款流量净额           103,588.74     -291,717.15   -115,855.27   274,287.14    求教期内，刊行东说念主筹资举止产生的现款流量净额分别为 274,287.14 万元、- 年告贷本金净额增加及公司 2020 年进行了股利分成而 2021 年未有此类事项。 广东领益智造股份有限公司                                         召募评释书 金增加所导致的，公司资产欠债率 2021 年以来持续下降，资产欠债结构愈加合 理化。 十一、成人性支拨    （一）求教期内首要成人性支拨情况    求教期内，公司购建固定资产、无形资产和其他历久资产支付的 现款分别 为 547,141.23 万元、221,780.34 万元、228,156.88 万元和 159,070.00 万元。    （二）畴昔首要成人性支拨计划及资金需求量    限定本召募评释书签署日，公司可料想的首要成人性支拨计划， 主要为本 次召募资金投资款式成立支拨。具体情况见本召募评释书“第七节本 次召募资 金运用”。 十二、本领创新分析    （一）本领先进性及具体表现    公司将东说念主工智能、机器东说念主等范畴的先进工艺运用到自动化坐褥的 工业合座 措置有计划，结合自主研发的多种类、多功能的数控化及自动化拓荒， 成立具备 国际最初水平的智能坐褥车间，奏凯打造高效的现代化机灵工场。公 司通过投 入自主研发的自动化拓荒，全面晋升在制造、搬运、检测、包装等多 个要津的 自动化程度，灵验省俭了坐褥成本，增强业务的纯真性、精确度和可拓展性。    公司具备系统化的三级研发体系平台，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发 中心，其中工研院珍视于关爱行业畴昔的发展趋势，BG 研发中心及 BU 研发中 心分别专注于行业最前沿的产品和工艺研发。系统化平台下设六大子 平台，分 别是散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研发中心、精 品拼装中 心、电磁研发中心以及建效法真中心。限定求教期末，公司领有已授 权国内专 利突出 2,000 项，其中发明专利 192 项。公司现有研发东说念主员超 6,000 名，建壮的 研发团队及研发才气为公司产品创新及本领发展连续赋能。  广东领益智造股份有限公司                                        召募评释书     （二）正在从事的研发款式及进展情况     限定 2024 年 6 月 30 日，公司中枢在研款式进展具体情况如下：                                         拟达到的目   估量对公司畴昔发展的 主要研发款式称呼        款式目的          款式进展                                           标            影响                                                 跟着电子产品阛阓的不                                                 断扩大和本领的跳跃，                                                 AOI 的阛阓需求将持续              开发一款高性能的                           增长。尽头是在汽车电              AOI， 实 现 检 验 、                     子、医疗电子和消费电              剔除、补料一体                            子等范畴，AOI 本领将              化，晋升坐褥效率-        已完成款式             得到更粗糙的应用。此 自动剔除补数 AOI                              全球阛阓量              节 省 手 工 东说念主 力      开发并达成             外，跟着智能制造和工   拓荒开发                                   销售              率 15%；提高产品                         将成为达成智能制造的              质料、扩大产品种                           枢纽本领补助之一。开              类                                  发此款式，对我司研发                                                 才气是首要笃信，同期                                                 能大大晋升我司的竞争                                                 力和阛阓占有率                                                 大组合泡棉分段拼装成                                                 型工艺行为一种创新的                                                 加工本领，将迎来更多                                                 的阛阓需求。此外，在                                                 全球推动环保和可持续              打造高品质、环                                                 发展的配景下，泡棉材              保、低成本的电板                                                 料的加工本领也需要注              配套产品，晋升生         已完成款式 大组合泡棉分段组                                全球阛阓量   重环保和节能。大组合              产效率-拼装产能由        开发并达成  装成型工艺开发                                 销售     泡棉分段拼装成型工艺                                                 通过优化工艺参数和设                                                 备配置，大略降狡诈耗              量、扩大产品种类                                                 和排放，提高资源利用                                                 率，合适环保和可持续                                                 发展的要求。这将有助                                                 于推动该工艺在阛阓上                                                 的粗糙应用                                                 阛阓需求是模切行业发                                                 展的基础，跟着电子 3C                                                 行业的高速发展，电子              措置多层产品对贴                           产品的普及运用，东说念主们              偏位，影响透气膜                           对 其 性 能 要 求 越来越                               已完成款式 透气膜自动对贴工     声学的问题，晋升                   全球阛阓量   高。对于模切产品的结                               开发并达成   艺开发        坐褥效率-量入为用东说念主力                   销售     构&难 度要求亦然精益                                 收入              质料                                 品的加工都需要对贴方                                                 案的补助，若何快速高                                                 效且高质料的对贴是所                                                 有模切行业东说念主的追求，  广东领益智造股份有限公司                                       召募评释书                                        拟达到的目   估量对公司畴昔发展的 主要研发款式称呼       款式目的          款式进展                                          标             影响                                                这将迎来更多的阛阓需                                                求                                                U 型大泡棉主要畴昔折                                                叠屏手机是连年来手机                                                范畴的一项重要创新，                                                它交融了手机和平板电                                                脑的功能于一体，为用                                                户提供了愈加简便和多                                                功能的使用体验。折叠                                                屏手机的发展趋势不错                                                从本领，遐想和用户需                                                求等方面来分析，从技             措置公司款式 U 型                         术角度来看，折叠屏手             大泡棉的主材利用                           机的畴昔发展将鸠合在             率低的问题，通过                           屏幕材料和可折叠性方                              已完成款式 U 型大泡棉省料工   将内框废物回收重                   全球阛阓量   面。跟着消费者对产品                              开发并达成     艺开发     新利用，从而将材                    销售     个 性 化 和 差 异 化的追                                收入             料利用率由 30%提                         求，折叠屏手机制造对             升到 60%，达到材                         定制化需求也在连续增             料成本最低                              加。U 型大泡棉行为一                                                种可塑性强的材料，能                                                够字据不同的产品款式                                                和尺寸进行定制。开发                                                和应用这一新工艺，不                                                仅大略得志包装行业的                                                持续增长需求，还大略                                                帮 助 企 业 降 低 坐褥成                                                本、提高坐褥效率，并                                                合适环保和可持续发展                                                的趋势                                                模 约 5000 亿 好意思 元 ，                                                率 约 为 5%，估量畴昔                                                将持续保持平稳增长的                                                态势，到 2029 年阛阓规             改善防水胶产品工                           模将接近 7000 亿好意思元，             艺，晋升产品良率                           从中枢阛阓看，中国防                              已完成款式 防水胶双飞工艺开    95%， 提 高 尺 寸 套             全球阛阓量   水 胶 市 场 占 据 全球约                              开发并达成     发       切精度，由传统模                    销售     40%阛阓份额，为全球                                收入             切套切小吏±0.2 精                        最 主 要 的 消 费 阛阓之             确至±0.1                             一，且增速高于全球平                                                均水平，跟着国内企业                                                产品开发速率加速，随                                                着新本领和产业政策的                                                双轮驱动，畴昔中国防                                                水胶阛阓将迎来全新的                                                发展机遇   广东领益智造股份有限公司                                          召募评释书                                            拟达到的目   估量对公司畴昔发展的 主要研发款式称呼            款式目的         款式进展                                              标           影响                                                    平板电脑行为现代科技                                                    产品，在文娱、栽植和                  措置十字对贴工艺                          坐褥力方面阐明珍视要                  对硅胶和模切料件                          作用。跟着长途作事和                  拼装东说念主工成本占比                          在线学习的普及，以及                  高的问题，晋升生                          连续增长的数字内容消                                  已完成款式 多层拼装垫片十字         产效率-提为原灵验                 全球阛阓量   费，平板电脑的需求仍                                  开发并达成  对贴工艺开发          率的 300%，提高总                销售     在增。2023 年我司接收                                    收入                  体良率-由 95%晋升                       到的组合料件数目占到                  至 98%，造谣东说念主工                        硅 胶 料 件 总 量 80%以                  成本-径直办工东说念主员                         上，且比例连续上升。                  由 5 东说念主造谣至 2 东说念主                      业务成品销量平稳，多                                                    样化阛阓需求，推动市                                                    场需求                  开发一款纯真便携        已完成款式             累积更多的双充电口充 双 USB/折叠 AC                                全球阛阓量                  的双 USB 充电器产     开发并达成             电器的里面遐想经验，  旅行充电器                                      销售                  品，得志阛阓需求          收入              晋升研发竞争力                                                    充分利用赛尔康在平面 USB C PD2/0 左券   研发最新 PD2.0 协                                  已完成款式             变压器的研发遐想才气 氮化镓带平板变压         议的 70 瓦 USB充电             全球阛阓量                                  开发并达成             和坐褥经验，给客户和 器电脑适配器/手         器产品，得志阛阓                   销售                                    收入              产品提供更优秀的遐想    机充电器          需求                                                    有计划。       （三）保持持续本领创新的机制和安排       公司注重行业最新本领的追踪与研究，注重创新式科技东说念主才的培 养，制定   了一系列措施确保本领创新机制的灵验实施，并进行一系列本领创新安排：       公司领有系统化的三级研发体系，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发中心，   下设六大子平台，分别为散热模组研发中心、机械工程研发中心、先 进材料研   发中心、极品拼装中心、电磁研发中心及建效法真中心。       公司持续引进研发东说念主才，与高等院校和科研院所保持合作，扩充 产学研相   结合，构建多学科、高教训的详细研发体系。公司深爱本领东说念主员的培 养，以确   保公司高质料的发展。公司设立“领益 IE 学院”、“质料学院”及“工程学   院”，对研发本领东说念主才进行持续线上、线下培训，拓宽学员的专科知 识水平，   亦灵验晋升了公司的运筹帷幄效率。 广东领益智造股份有限公司                                             召募评释书    求教期内，公司保险持续、平稳的研发参加，为公司本领开拓创 新提供有 力 的 资 金 支 持 。2021 年-2023 年 ， 公 司 研 发 投 入 金 额 为 193,747.16 万 元、 研发参加，保险本领创新机制的灵验实施。    瞻望畴昔，公司将持续发展壮大本领团队，晋升产品创新才气， 确保科研 实力持续晋升，为打造一站式消费电子零部件平台构建完备的产品组 合，徐徐 晋升公司持续运筹帷幄才气与中枢竞争力。 十三、首要事项评释    （一）对外担保    限定 2024 年 6 月 30 日，公司不存在合并报表范围外的对外担保事项。    （二）首要诉讼、仲裁、其他或有事项和首要期后事项    限定 2024 年 6 月 30 日，刊行东说念主相当境内控股子公司正在进行或尚未了结 的金额占刊行东说念主最近一期经审计净资产统统值 10%以上，且金额在 10,000 万元 以上的首要诉讼、仲裁情况如下：                                           标的额  原告          被告         案由        受理法院                  案件进展情况                                           （万元）                                                         执行中，已累                                          （含本金、利                        保证合同      广东省高档                  计收回执行款 刊行东说念主         汪南东                          息、滞纳金、                        纠纷        东说念主民法院                   52,209.40 万                                          失约金及本次                                                         元                                             诉讼费）    除上述情况外，刊行东说念主相当子公司不存在其他尚未了结的首要诉讼 、仲裁。    限定 2024 年 6 月 30 日，公司相当境内控股子公司不存在受到首要行政处 罚的情形，刊行东说念主相当境内控股子公司求教期内受到处罚金额在 10 万元以上的 行政处罚情况如下：      广东领益智造股份有限公司                                            召募评释书 序号    处罚主体   处罚时间        处罚原因         处罚内容及金额          是否组成首要犯法步履及依据                                                        刊行东说念主积极整改，达到湮灭生                                                        产限制要求；                                       责令限制坐褥三          境保护法》干系规矩，该等处                        废水排放违抗         个月，限制坐褥          罚力度不属于罚则中所涉情节                        法》规矩           准，并被处以           实 东 莞 欧 比 迪 废水已达标排                                                        等情况外，东莞欧比迪不存在                                                        其他因违抗生态环境保护方面                                                        的法律、法例及规章而受该局                                                        作出行政处罚的情况                                                        玷污防治法》《中华东说念主民共和                                                        国固体废物玷污环境防治法》                                                        干系规矩，该等处罚力度属于                                                        处罚幅度及罚金金额中较轻的                        未 按 照 国 家 环境                    处罚；                        险废物                             求教期内无其他因首要环境违                                                        法 行 为 被 予 以 行政处罚的纪                                                        录；                                                        行东说念主收购浙江锦泰之前，且均                                                        已整改完毕                        未 如 实 记 录 安全                        生 产 教 育 和 培训                        的 结 果 ， 未 建立                        健 全 特 种 作 业东说念主                        员 的 培 训 、 复审                    1、前述罚金均已如期交纳；                        档 案 ， 未 建 立安                    2、依据《中华东说念主民共和国安                        全 风 险 分 级 管控                    全坐褥法》《深圳市济急管理                        制 度 ， 未 将 事故                    行 政 处 罚 自 由 裁量权实施标                        况 向 从 业 东说念主 员通                    则中所涉情节严重的情形；                        报 ， 未 对 生 产安                    3、除前述情况外，东方亮彩                        全 事 故 应 急 挽回                    无其他因安全坐褥方面犯法行                        预 案 定 期 组 织演                    为被赐与行政处罚的情况                        练 ， 未 对 安 全设                        备 进 行 经 常 性维                        护 ， 未 建 立 有限                        空间管理台账                        外 排 大 气 污 染物                    1、前述罚金已按期交纳；                        度 ） 检 测 数 值超                    政处罚目田裁量权规矩》 ，该      广东领益智造股份有限公司                                           召募评释书 序号    处罚主体    处罚时间        处罚原因         处罚内容及金额      是否组成首要犯法步履及依据                        出 《 恶 臭 污 染物                 等处罚金额属于犯法程度较轻                        排 放 标 准 》                    的处罚；                        （GB14554-93）                 3、除前述情况外，江益磁材                        排 气 筒 高 度 15m                无其他因生态环境保护方面违                        的 臭 气 浓 度 圭臬                 法步履被赐与行政处罚的情况                        值。        求教期内，公司相当境内控股子公司上述处罚均不组成首要行政 处罚，对      坐褥运筹帷幄不会组成首要不利影响。        限定本召募评释书签署日，刊行东说念主不存在其他或有事项或首要期后事项。      十四、公司财务气象和盈利才气的畴昔趋势分析        （一）资产气象发展趋势        报 告 期 内 ， 公 司 总 资 产 分 别 为 3,554,665.14 万 元 、3,619,200.98 万 元 、      动资产比例分别为 47.07%、46.38%、48.49%和 48.03%，主要增加来自于新增的      厂房、坐褥线及坐褥拓荒等。公司流动资产占比分别为 52.93%、53.62%、51.51%      和 51.97%，主要组成为与主营业务密切干系的货币资金、应收账款以及存货等。      本次可篡改公司债券召募资金到位后，跟着召募资金投资款式的推动 和落地，      公司坐褥运筹帷幄范围将进一步扩大，公司畴昔的资产范围估量将呈上升趋势。        （二）欠债气象发展趋势        求教期内，公司资产欠债率分别 55.43%、52.32%、50.76%和 52.17%，与同      行业可比公司平均值相近，处于合理水平，偿债才气较强。公司的负 债以流动      欠债为主，流动负借主要由短期告贷、应付账款等组成。本次可篡改 公司债券      刊行后，公司的欠债结构将得到进一步优化，欠债结构将会愈加合理 ，成心于      增强公司资产结构的平稳性和抗风险才气。        （三）盈利才气发展趋势        求教期内，公司营业收入分别为 3,038,449.42 万元、3,448,467.85 万元、 广东领益智造股份有限公司                              召募评释书 电子行业的同期，积极布局新能源汽车、清洁能源等新赛说念，为事迹 增长注入 了持续能源。本次召募资金投资款式合适国度干系的产业政策、行业 发展趋势 以及畴昔公司合座计策发展场地，具有直率的阛阓出路和经济效益， 将有助于 达成公司业务结构优化升级，晋升公司在精密智能制造范畴的本领能 力与产业 范围，使公司把抓阛阓机遇并连续保持竞争上风，公司的盈利水平将 得到进一 步晋升。 广东领益智造股份有限公司                        召募评释书            第六节 合规运筹帷幄与零丁性 一、合规运筹帷幄情况   （一）与坐褥运筹帷幄干系的首要犯法违法步履及受到处罚的情况   求教期内，公司不存在与坐褥运筹帷幄干系的首要犯法违法步履及受 到处罚的 情况。公司相当境内控股子公司收到的处罚金额在 10 万元以上的行政处罚情况， 见本召募评释书“第五节财务司帐信息与管理层分析”之“十三、重 大事项说 明”至“（二）首要诉讼、仲裁、其他或有事项和首要期后事项”之“2、行政 处罚情况”。   （二）被中国证监会行政处罚或采取监管措施及整改情况   求教期内，公司相当董事、监事、高档管理东说念主员、控股股东、实 际控制东说念主 不存在被中国证监会行政处罚或采取监管措施的情况。   （三）被证券监管部门和交易所采取监管整改措施相当整改情况   求教期内，公司不存在被证券监管部门和交易所处罚的情况。被 证券监管 部门和交易所采取监管措施情况及整改情况如下： 限公司的监管函》（公司部监管函[2022]第 111 号）（以下简称“《监管函》”）， 原因为公司未实时暴露扬州经济本领开发区投资新款式以及成都崇州 市经济开 发区投资成立新能源电板铝壳等结构件研发、坐褥基地款式中自有资 金投资金 额，存在信息暴露不完整的情形。   在收到前述《监管函》后，公司董事会对此高度深爱，实时向董事 、监事、 高档管理东说念主员及干系东说念主员进行传达，针对《监管函》中建议的问题， 谨慎进行 计议和分析并实时回复，深刻吸取告诫，幸免再次出现雷同违法步履。   字据《监管函》，公司立即采取了以下整改措施：包括①公司组织干系部门 和东说念主员谨慎学习《上市公司信息暴露管理办法》《深圳证券交易所股票上市国法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司法度运作》等 广东领益智造股份有限公司                           召募评释书 法律法例，连续提高干系作当事者说念主员的业务水祥和法度毅力晋升公司信 息暴露质 量，阻绝雷同情况的发生，保证公司历久、健康、平稳发展及法度运 作；②完 善公司信息暴露的内控历程，强化内控轨制执行与监督；③对干系东说念主 员进行问 责或处理。   （四）被司法机关立案侦探或证监会立案访问情况   求教期内，公司相当现任董事、监事、高档管理东说念主员、控股股东 、现实控 制东说念主不存在因涉嫌积恶正在被司法机关立案侦探或者涉嫌犯法违法正 在被中国 证监会立案访问的情况。 二、资金占用情况   求教期内，刊行东说念主不存在资金被控股股东、现实控制东说念主相当控制 的其他企 业以告贷、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，或者为控 股股东、 现实控制东说念主相当控制的其他企业担保的情况。 三、同行竞争情况   （一）刊行东说念主与控股股东、现实控制东说念主相当控制的其他企业之间不存在同 业竞争   限定 2024 年 6 月 30 日，领胜投资持有公司 59.07%股份，为公司的控股股 东；曾芳勤女士持有领胜投资 100%股权，通过领胜投资蜿蜒持有公司股份，并 径直持有刊行东说念主 2.06%股份，共计持有公司 61.13%股份，为公司现实控制东说念主。 除刊行东说念主相当子公司之外，刊行东说念主的控股股东、现实控制东说念主未径直或 蜿蜒从事 与公司雷同或相似的业务，未领有从事与公司雷同、相似业务的其他控 股公司、 联营公司及合营公司。   公司前身为广东江粉磁材股份有限公司。2018 年 1 月，江粉磁材完成对领 益科技的收购，公司称呼变更为“广东领益智造股份有限公司”，控 股股东变 更为领胜投资，现实控制东说念主变更为曾芳勤。控股股东领胜投资及现实 控制东说念主曾 芳勤未发生新的同行竞争或影响刊行东说念主零丁性的关联交易，不存在违 反同行竞 广东领益智造股份有限公司                  召募评释书 争与关联交易干系承诺的情况。   因此，公司控股股东、现实控制东说念主与刊行东说念主不存在同行竞争的情况。   （二）幸免同行竞争的承诺   公司控股股东领胜投资已出具了《幸免同行竞争的承诺函》，承诺事项如下：   “本单元与公司间不存在同行竞争，也不存在控制的与公司间具 有竞争关 系的其他企业的情形。行为公司径直或蜿蜒股东期间，不会在中国境内 或境外， 以任何方式（包括但不限于其单独运筹帷幄、通过合股运筹帷幄或领有另一公 司或企业 的股份相当它权益）径直或蜿蜒参与任何与公司组成竞争的任何业务 或举止， 不会利用公司股东地位毁伤公司相当他股东（尽头是中小股东）的正当权益,不 会毁伤公司的正当权益，上述承诺持续灵验且不可撤销。如有任何违 反上述承 诺的事项发生，本单元承担因此给公司酿成的一切损失（含径直损失 和蜿蜒损 失），本单元因违抗本承诺所取得的利益归公司系数。”   公司现实控制东说念主曾芳勤已出具了《幸免同行竞争的承诺函》，承诺事项如下：   “本东说念主与公司间不存在同行竞争，也不存在控制的与公司间具有 竞争关系 的其他企业的情形。行为公司径直或蜿蜒股东期间，不会在中国境内 或境外， 以任何方式（包括但不限于其单独运筹帷幄、通过合股运筹帷幄或领有另一公 司或企业 的股份相当它权益）径直或蜿蜒参与任何与公司组成竞争的任何业务 或举止， 不会利用公司股东地位毁伤公司相当他股东（尽头是中小股东）的合 法权益， 不会毁伤公司的正当权益，上述承诺持续灵验且不可撤销。如有任何 违抗上述 承诺的事项发生，本东说念主承担因此给公司酿成的一切损失（含径直损失 和蜿蜒损 失），本东说念主因违抗本承诺所取得的利益归公司系数。”   （三）零丁董事发表的意见   公司零丁董事针对同行竞争情况发表了零丁意见，以为公司与控 股股东领 胜投资、现实控制东说念主曾芳勤相当控制的其他企业不存在同行竞争，公 司控股股 东及现实控制东说念主不存在利用控制权毁伤上市公司正当权益的情形。公 司控股股 东、现实控制东说念主已出具《对于幸免同行竞争的承诺函》，面前前述承诺正在履行 中。公司控股股东、现实控制东说念主不存在违抗前述承诺的情形，亦不存 在毁伤公 广东领益智造股份有限公司                                召募评释书 司利益的情况。公司与控股股东及现实控制东说念主之间幸免同行竞争的措 施灵验， 大略切实发扬公司及中小股东的利益。 四、关联方及关联关系         字据《公司法》和《企业司帐准则》等干系规矩，公司的主要关 联方相当 关联关系如下：         （一）关联天然东说念主 序号          关联方                   关联关系         公司现任董事、监事、高档管理东说念主员的情况，见本召募评释书“第四节公 司基本情况”之“五、公司董事、监事和高档管理东说念主员”。 员 序号          关联方                   关联关系         公司其他关联天然东说念主包括：公司现实控制东说念主、董事、监事和高档 管理东说念主员 的嫡支属（包括妃耦、父母及妃耦的父母、手足姐妹相当妃耦、年满 18 周岁的 子女相当妃耦、妃耦的手足姐妹和子女妃耦的父母）。 序号          关联方                   关联关系 广东领益智造股份有限公司                                            召募评释书 序号         关联方                            关联关系       限定本召募评释书签署日，公司原董事谭军、原监事李学华、范 伟、刘建 锋天然已不再担任相应职务，但因前述东说念主员往时十二个月内为公司关 联方，根 据干系法律法例之规矩，前述东说念主员及关系密切的家庭成员，以相当直 接或蜿蜒 控制、施加首要影响的，或者担任董事（零丁董事除外）、高档管理东说念主员的法东说念主 或其他组织，仍视为公司关联方。       （二）关联法东说念主或其他组织       限定本召募评释书签署日，除刊行东说念主相当控、参股子公司外，公 司其他关 联法东说念主或其他组织情况如下： 序号                  关联方                          关联关系                                           领胜投资持股 100%，曾芳勤担                                                    任董事                                              领胜投资通过 LS（HK）                                           领胜投资通过上海领诣智能科技                                              有限公司蜿蜒持股 100%                                           领胜投资通过上海领诣智能科技                                              有限公司蜿蜒持股 100%                                           领胜投资通过上海领诣智能科技                                              有限公司蜿蜒持股 100%                                           关联天然东说念主曾芳勤控制并担任董                                                     事                                           关联天然东说念主曾芳勤控制并担任董                                                     事                                           关联天然东说念主曾芳勤控制并担任董                                                     事                                           关联天然东说念主曾芳勤控制、关联自                                                     理                                           关联天然东说念主刘胤琦控制并担任董                                                     事                                           关联天然东说念主刘健成控制并担任董                                                     事 广东领益智造股份有限公司                                        召募评释书 序号                关联方                        关联关系                                        关联天然东说念主李东方控制，并担任                                            财务负责东说念主                                        关联天然东说念主曾芳勤关系密切的家                                          庭成员控制并担任监事                                        关联天然东说念主曾芳玲通过深圳市博                                         弛电子有限公司蜿蜒控制                                        关联天然东说念主曾芳玲通过深圳市博                                         弛电子有限公司蜿蜒控制                                        关联天然东说念主曾芳玲通过深圳市博                                         弛电子有限公司蜿蜒控制                                        关联天然东说念主曾芳玲通过深圳市博                                          天然东说念主曾芳苹担任董事                                        关联天然东说念主曾芳玲通过宁波启合                                        新材料科技有限公司蜿蜒控制                                        关联天然东说念主刘胤琦持有 99.90%                                              东说念主        NEW WORLD TECHNOLOGY HOLDINGS     关联天然东说念主曾芳勤通过                   LIMITED              WUHENGINC.蜿蜒持股 100%                                        关联天然东说念主李东方担任董事的企                                              业       本公司的其他关联方包括：求教期内曾存在关联关系的关联方；关联天然 东说念主径直或蜿蜒控制、施加首要影响、或在本公司及控股子公司之外担任董事 （零丁董事除外）        、高档管理东说念主员的企业，以及本公司字据实质重于形式的原则 认定为关联方的企业。 五、关联交易       求教期内，公司与关联方发生的关联交易情况如下：       （一）求教期内关联交易情况       （1）采购商品、接受劳务的关联交易   广东领益智造股份有限公司                                                       召募评释书                                                                           单元：元   企业称呼        关联交易内容 2024 年 1-6 月          2023 年度          2022 年         2021 年 深 圳 市博弛电子有 购买商品、接 限公司          受劳务 东 莞 市双兴东说念主力资             接受劳务                    -                  -              - 59,997,619.88 源有限公司 成 都 市博弛电子科 购买商品、接 技有限公司        受劳务 智 联 精密科技东台 购买商品、接 有限公司         受劳务 苏 州 市博圳兴电子 购买商品、接 有限公司         受劳务 博 弛 智能科技（东             购买商品                    -                  -              -     112,154.00 台）有限公司 苏 州 领页智能科技 购买商品、接 有限公司         受劳务 广 东 东睦新材料有             购买商品          170,128.90         408,443.44     735,956.52      545,348.30 限公司 南 京 酷科电子科技             购买商品          225,689.59        1,198,753.72   1,236,134.24     383,422.38 有限公司 苏 州 挪恩复合材料             购买商品                    -                  -              -      39,823.01 有限公司 江 门 杰富意磁性材             购买商品                    -         30,938.00     531,993.43     3,010,233.64 有限公司 深 圳 艾利佳材料科             购买商品                    -                  -       7,842.11     385,440.54 技有限公司 东 台 领汇科技有限             购买商品                    -                  -   7,789,080.29    1,201,709.08 公司 苏 州 领说念电子科技 购买商品、接                                     -         51,206.68    6,252,984.64      32,288.11 有限公司         受劳务 宁 波 启合新材料科             购买商品        3,008,616.16        9,309,565.81   2,867,116.09       1,769.91 技有限公司 比 尔 安达（安徽）            购买商品、接 纳 米 涂层本领有限                          -                  -    198,773.25       25,845.72              受劳务 公司 东 莞 中科迪宏东说念主工             购买商品                    -       7,867,352.81    991,150.44                - 智能科技有限公司 成 都 博圳兴电子科             购买商品        31,437,756.78     27,284,096.55               -               - 技有限公司 博 材 智能科技（东             购买商品                   -        3,793,606.19 10,418,853.95                - 台）有限公司 苏 州 华工自动化技 购买商品、接 术有限公司        受劳务 深 圳 市小辰科技有             购买商品            1,931.68         391,384.67 限公司          共计            226,031,250.59     470,435,991.36 403,381,449.37 375,558,146.09      （2）销售商品、提供劳务的关联交易   广东领益智造股份有限公司                                                    召募评释书                                                                        单元：元   企业称呼        关联交易内容   2024 年 1-6 月     2023 年度         2022 年          2021 年 广东东睦新材料有限     销售商品、提 公司             供劳务 江门马丁电机科技有               销售商品      4,793,938.02    8,595,436.31   11,365,169.14 6,913,607.46 限公司 江门杰富意磁性材有     销售商品、提 限公司            供劳务 南京酷科电子科技有               销售商品     19,178,561.75 56,442,023.99     59,412,532.17 62,206,597.90 限公司 东台领汇科技有限公               销售商品                  -              -               - 3,667,717.80 司 深圳市博弛电子有限     销售商品、提 公司             供劳务 深圳市帝晶光电科技     销售商品、提                                     -              -               -    459,407.17 有限公司           供劳务 苏州迈歌胶带科技有     销售商品、提 限公司            供劳务 苏州领页智能科技有     销售商品、提 限公司            供劳务 博 材智能科技（东               销售商品         48,804.29     524,116.03     1,012,234.25    164,728.56 台）有限公司 智联精密科技东台有     销售商品、提 限公司            供劳务 成都市博弛电子科技     销售商品、提 有限公司           供劳务 宁波启合新材料科技               提供劳务                  -     70,126.53                -    188,679.25 有限公司 苏州市博圳兴电子有     销售商品、提 限公司            供劳务 天津瑞科好意思和激光工               销售商品         21,514.80      62,237.20     2,071,130.56    323,758.15 业有限公司 苏州领说念电子科技有               销售商品                  -              -      43,875.60     367,895.33 限公司 比尔安达（安徽）纳               销售商品                  -              -      19,350.00              - 米涂层本领有限公司 深圳艾利佳材料科技               销售商品                  -              -        9,018.15             - 有限公司 成都博圳兴电子科技               提供劳务        143,455.18     178,907.27 有限公司 深圳晓悟投资发展有               销售商品          3,577.98       5,309.74 限公司 苏州华工自动化本领               提供劳务            687.79 有限公司          共计            28,801,688.96 70,399,042.16     77,760,148.52 79,652,574.01     （3）出租厂房或拓荒的关联交易   广东领益智造股份有限公司                                                             召募评释书                                                                                单元：元               租赁资产     2024 年 1-6   承租方称呼                                     2023 年度            2022 年            2021 年                种类          月 东莞市双兴东说念主力资源有               拓荒租赁                    -                -                          49,557.52 限公司 东台领汇科技有限公司    拓荒租赁                    -                -                       1,224,968.33 东台领汇科技有限公司    厂房租赁                    -                -                         785,669.72 江门杰富意磁性材有限               厂房租赁    1,010,727.42          2,176,891.08      2,166,622.73     2,053,670.88 公司 江门马丁电机科技有限               厂房租赁                    -                -                   -                  - 公司 佛山市顺德区江粉霸菱               拓荒租赁                    -                -                   -                  - 磁材有限公司 江门江粉电子有限公司    厂房租赁                    -                -                   -                  - 博材智能科技（东台）               拓荒租赁                    -        92,583.72        100,299.12                    - 有限公司 苏州华工自动化本领有               寝室租赁        4,587.15              7,161.90                   -                  - 限公司 领潮企业管理顾问（海    办公室租                                       -         3,068.53                   -                  - 南）有限公司          赁 智联精密科技东台有限               拓荒租赁       14,035.12             28,070.24                   -                  - 公司       共计              1,029,349.69          2,307,775.47      2,266,921.85     4,113,866.45     （4）承租厂房或拓荒的关联交易                                                                                单元：元               租赁资产     2024 年 1-6   出租方称呼                                   2023 年度          2022 年              2021 年                种类          月 苏 州领说念电子科技               厂房租赁                -       542,834.88   2,363,811.82                       - 有限公司          共计                       -       542,834.88   2,363,811.82                       -     （5）支付枢纽管理东说念主员报恩     款式          2024 年 1-6 月          2023 年度              2022 年度              2021 年度 枢纽管理东说念主员薪酬（元）     11,478,240.00         18,206,206.90        16,360,989.47        14,962,758.43     （1）关联担保     求教期末，刊行东说念主相当子公司接受关联方提供担保的情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                     召募评释书                  担保金额                                                    是否履 序号     担保方                         担保肇端日              担保到期日                  （元）                                                     行完毕      注：部分在担保到期日履行完毕的担保，系由于担保主债权提前偿还，担保债权虽未 到期但已无担保义务，提前履行完毕所致。      （2）关联方资产转让           企业称呼         关联交易内容             2024 年 1-6 月     2023 年度      成 都 市 博 弛 电子科技                           购买资产            12,494,828.00   1,416,214.67      有限公司 广东领益智造股份有限公司                                            召募评释书         企业称呼        关联交易内容       2024 年 1-6 月     2023 年度    苏 州 领 说念 电 子科技有                     购买资产                         7,706,421.95    限公司                共计                12,494,828.00   9,122,636.62   （3）其他关联交易   ①领益智造与关联方投资设立朝希洪泰组成关联交易   字据公司于 2022 年 7 月 29 日公告的《对于与专科投资机构合作投资暨关联 交易的公告》，2022 年，刊行东说念主及关联方深圳晓悟投资发展有限公司（以下简称 “晓悟投资”）与上海朝希私募基金管理有限公司、新余朝希璞信投资中心 （有限合伙）、深圳市壹昊金田投资企业（有限合伙）、刘兵、王焱宁 等共同签 署了《嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企 业（有 限合伙） 合伙协 议》（ 以 下 简 称 “《合伙左券》”）并共同投资嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有 限合伙） （以下简称“朝希洪泰”或“合伙企业”）。字据上述各方签署的《合伙 左券》， 合伙企业各合伙东说念主的共计认缴出资额为东说念主民币 7,101 万元，其中公司行为有限合 伙东说念主认缴出资东说念主民币 2,000 万元，出资比例为 28.17%，关联方晓悟投资行为有 限合伙东说念主认缴出资东说念主民币 1,500 万元，出资比例为 21.12%。   公司现实控制东说念主、董事长及总司理曾芳勤女士持有晓悟投资 95%股权，领 略投资组成公司的关联法东说念主。字据《深圳证券交易所股票上市国法》 等干系规 定，上述交易组成关联交易。字据《深圳证券交易所股票上市国法》 及《公司 轨则》的接洽规矩，本次对外投资事项在公司总司理审批权限内，无 需提交公 司董事会及股东大会审议，不组成《上市公司首要资产重组管理办法 》规矩的 首要资产重组。本次投资的资金来源为自有资金。   限定本召募评释书签署日，朝希洪泰已完成干系工商变更登记手 续，并取 得了嘉兴市南湖区行政审批局换发的营业派司，并已字据《证券投资 基金法》 和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法例的要求，在中国证 券投资基 金业协会完成备案，并取得《私募投资基金备案评释注解》。   ②东方亮彩与关联方投资设立合作朝希亨裕组成关联交易   字据公司于 2022 年 5 月 13 日公告的《对于公司全资子公司与专科投资机构 合作投资暨关联交易的公告》，公司全资子公司东方亮彩与专科投资机构上海朝 广东领益智造股份有限公司                         召募评释书 希私募基金管理有限公司（以下简称“朝希私募”）及关联方领潮企 业管理咨 询（海南）有限公司（以下简称“领潮顾问”）等共同签署《嘉兴朝 希亨裕股 权投资合伙企业（有限合伙）合伙左券》（以下简称“合伙左券”）并共同投资 嘉兴朝希亨裕股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“朝希亨裕”）。字据 上述《合伙左券》，合伙企业各合伙东说念主的共计认缴出资额为东说念主民币 1,701 万元， 其中东方亮彩行为有限合伙东说念主认缴出资东说念主民币 500 万元，出资比例为 29.39%， 关联方领潮顾问行为普通合伙东说念主认缴出资东说念主民币 100 万元，出资比例为 5.88%。   公司持有领潮顾问 40%股权，公司控股股东领胜投资持有领潮顾问 10%股 权，公司董事长、总司理曾芳勤女士在领潮顾问担任董事长，领潮咨 询组成公 司的关联法东说念主。字据《深圳证券交易所股票上市国法》规矩，上述交 易组成关 联交易。字据《深圳证券交易所股票上市国法》及《公司轨则》的有 关规矩， 本次对外投资事项在公司总司理审批权限内，无需提交董事会审议，不组成 《上市公司首要资产重组管理办法》规矩的首要资产重组。本次投资 的资金来 源为自有资金。   限定本召募评释书签署日，朝希亨裕已完成干系工商变更登记手 续，并取 得了嘉兴市南湖区行政审批局换发的营业派司。   ③领益智造与关联方投资设立广州领宇组成关联交易   字据公司于 2022 年 4 月 28 日公告的《对于与关联方合作投资暨关联交易的 公告》，公司与全资子公司领潮（广州）私募股权投资基金管理有限公司（以下 简称“领潮基金”）及关联方深圳晓悟投资发展有限公司（以下简称“晓悟投 资”）拟共同签署《广州领宇股权投资合伙企业（有限合伙）合伙左券》（以下 简称“合伙左券”）。左券签署后，公司、领潮基金及晓悟投资拟合作投资设立 广州领宇股权投资合伙企业（有限合伙）。字据上述各方签署的《合伙 左券》， 合伙企业各合伙东说念主的共计认缴出资额为东说念主民币 1,601 万元，其中领潮基金行为普 通合伙东说念主认缴出资东说念主民币 1 万元，出资比例为 0.06%，公司行为有限合伙东说念主认缴 出资东说念主民币 800 万元，出资比例为 49.97%，关联方晓悟投资行为有限合伙东说念主认 缴出资东说念主民币 800 万元，出资比例为 49.97%。   公司现实控制东说念主、董事长曾芳勤持有晓悟投资 95%股权，晓悟投资组成公 广东领益智造股份有限公司                          召募评释书 司的关联法东说念主。字据《深圳证券交易所股票上市国法》规矩，上述交 易组成关 联交易，关联董事曾芳勤、原董事刘胤琦藏匿表决。字据《深圳证券 交易所股 票上市国法》及《公司轨则》的接洽规矩，本次与关联方合作投资暨 关联交易 事项在公司董事会审批权限内，无需提交公司股东大会审议，不组成 《上市公 司首要资产重组管理办法》规矩的首要资产重组。本次投资的资金来 源为自有 资金。   限定本召募评释书签署日，广州领宇已取得广州市番禺区阛阓监 督管理局 出具的营业派司并完成干系工商登记手续。   ④领益智造与关联方投资设立领潮顾问组成关联交易   字据公司于 2021 年 12 月 31 日公告的《对于与专科投资机构合作投资暨关 联交易的公告》，公司与专科投资机构上海朝希顾问管理有限公司、上海策韵企 业管理顾问有限公司、上海甲峰投资管理有限公司及关联方领胜投资 共同合作 投资设立领潮企业管理顾问（海南）有限公司（以下简称“领潮顾问”），注册 成本为 1,000 万元，公司出资 400 万元，持股 40%。领胜投资为公司控股股东， 公司现实控制东说念主、董事长曾芳勤持有领胜投资 100%股权并担任标的公司董事长， 公司原董事刘胤琦担任标的公司监事，字据《深圳证券交易所股票上市国法》， 上述交易组成关联交易。   字据《深圳证券交易所股票上市国法》及《公司轨则》的接洽规 定，本次 与专科投资机构及关联方合作投资设立合股公司事项在公司总司理审批 权限内， 无需提交公司董事会审议，也不组成《上市公司首要资产重组管理办 法》规矩 的首要资产重组。   限定本召募评释书签署日，领潮顾问已完成工商注册登记手续并 取得营业 派司。   ⑤领益科技收购浙江锦泰 95%股权组成关联交易 购浙江锦泰电子有限公司 95%股权暨关联交易的议案》，同意全资子公司领益科 技以自有资金 3,800 万元收购上海领诣智能科技有限公司（以下简称“上海领 诣”）持有的浙江锦泰电子有限公司（以下简称“浙江锦泰”）95%股权。本  广东领益智造股份有限公司                                                           召募评释书  次交易后，浙江锦泰成为公司蜿蜒控股子公司，纳入公司合并报表范围。     公司控股股东领胜投资持有上海领诣 100%股权，公司现实控制东说念主、董事长  曾芳勤女士持有领胜投资 100%股权。公司原董事刘胤琦任上海领诣法定代表东说念主、  执行董事，字据《深圳证券交易所股票上市国法》的接洽规矩，本次 交易组成  关联交易，关联董事曾芳勤、原董事刘胤琦藏匿表决。公司零丁董事 就本次关  联交易发表了同意的事前招供及零丁意见。本次交易事项在董事会审批 权限内，  无需提交公司股东大会审议，不组成《上市公司首要资产重组管理办 法》所规  定的首要资产重组。     （二）求教期内首要关联交易情况     公司判断关联交易是否组成首要关联交易时，参考《深圳证券交 易所股票  上市国法》以及公司《关联交易决策轨制》中规矩的股东大会审议关 联交易事  项权限，公司与关联东说念主发生的交易金额突出三千万元，且占公司最近 一期经审  计净资产统统值 5%的，以及公司为关联东说念主提供担保的，界定为首要关联交易。  求教期内，刊行东说念主未发生首要关联交易。     （三）关联方交易款项余额                                                                         单元：元 款式称呼     关联方        2024.6.30        2023.12.31        2022.12.31       2021.12.31      博材智能科技      （ 东 台 ） 有 限公      71,067.17     1,124,390.36       1,147,998.08      186,143.28      司      东 台 领 汇 科 技有                                  -                 -                -    5,016,334.69      限公司      苏 州 领 说念 电 子科                                  -                 -                -     421,804.98      技有限公司 应收账款 苏 州 领 页 智 能科      技有限公司      天 津 瑞 科 好意思 和激                                  -         52,366.46    1,001,224.47      248,212.32      光工业有限公司      智 联 精 密 科 技东                                  -         75,240.00     317,362.04        72,900.02      台有限公司      江 门 马 丁 电 机科      技有限公司   广东领益智造股份有限公司                                                              召募评释书 款式称呼        关联方         2024.6.30         2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31        深 圳 市 博 弛 电子        有限公司        南 京 酷 科 电 子科        技有限公司        广 东 东 睦 新 材料        有限公司        苏 州 迈 歌 胶 带科        技有限公司        苏 州 华 工 自 动化                                       -         1,117.96                -                -        本领有限公司        成 都 市 博 弛 电子        科技有限公司        小计              17,164,627.31 28,745,138.95         23,957,274.34    33,882,969.52       广 东 东 睦 新 材料                                       -                -                         1,436.74       有限公司 其他应收款 念念 哲 科 精 密 机械       制 造 常 州 有 限公                    -                -    1,100,000.00       司        小计                             -                -    1,100,000.00         1,436.74      成 都 市 博 弛 电子                                       -        78,350.53       82,079.28                 -      科技有限公司      深 圳 市 博 弛 电子                                       -        28,723.64    1,248,348.30                 -      有限公司 预支账款      苏 州 领 说念 电 子科                                       -                -      555,204.47                 -      技有限公司      苏 州 华 工 自 动化                                       -       500,471.22      本领有限公司        小计                             -       607,545.39    1,885,632.05                 -       成 都 市 博 弛 电子 其他非流动 科技有限公司  资产   苏 州 华 工 自 动化       本领有限公司        小计               5,480,609.02      8,284,388.17                  -                -      江 门 市 江 海 区汇 应收股利 通 小 额 贷 款 股份        5,000,000.00     5,000,000.00      5,000,000.00     5,000,000.00      有限公司        小计               5,000,000.00      5,000,000.00      5,000,000.00     5,000,000.00                                                                             单元：元 款式称呼     关联方           2024.6.30          2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31        成都市博弛电 应付账款   子科技有限公         36,439,588.28       27,442,562.71 16,371,179.54        14,049,023.51        司  广东领益智造股份有限公司                                                          召募评释书 款式称呼        关联方     2024.6.30       2023.12.31        2022.12.31       2021.12.31        东台领汇科技                                 -                 -      10,600.00          11,655.01        有限公司        广东东睦新材        料有限公司        江门杰富意磁                                 -                 -                -      689,453.85        性材有限公司        南京酷科电子        科技有限公司        宁波启合新材        料科技有限公      2,131,212.65      2,201,273.21     3,069,773.33           1,769.91        司        深圳艾利佳材        料科技有限公                   -                 -                -        65,811.00        司        深圳市博弛电        子有限公司        苏州领说念电子                                 -                 -                -        32,288.11        科技有限公司        苏州领页智能        科技有限公司        苏州市博圳兴        电子有限公司        智联精密科技                                 -    7,524,203.81     4,149,425.47       3,103,102.25        东台有限公司        博材智能科技        （东台）有限                   -    1,525,000.00     4,303,296.30                  -        公司        东莞中科迪宏        东说念主工智能科技                   -                 -    991,150.44                   -        有限公司        成都博圳兴电        子科技有限公     14,005,457.76      4,427,889.35                  -                -        司        苏州华工自动        化本领有限公      2,177,744.99      4,646,353.58                                   -        司        深圳市小辰科                                 -         22,174.80        技有限公司        念念哲科精密机        械制造常州有                   -          5,437.13        限公司        小计         105,327,571.64    88,065,358.33 70,919,512.85         49,356,237.50        博材智能科技        （东台）有限                   -                 -      60,000.00         60,000.00 合同欠债   公司        智联精密科技                                 -                 -        457.17                   -        东台有限公司   广东领益智造股份有限公司                                                            召募评释书 款式称呼         关联方      2024.6.30       2023.12.31         2022.12.31       2021.12.31          苏州领说念电子                                   -                  -                -       15,708.33          科技有限公司         小计                                           -      60,457.17         75,708.33       上海领诣智能                                   -                  -                -     3,800,000.00       科技有限公司       苏州领说念电子                                   -                  -   1,737,506.78                  -       科技有限公司       苏州领页智能                                   -           5,000.00                -                -       科技有限公司       成都市博弛电 其他应付款       子科技有限公                      -         111,000.00                -                -       司       苏州华工自动       化本领有限公             1,000.00             2,117.96                -                -       司       智联精密科技                                   -         30,000.00                 -                -       东台有限公司         小计               1,000.00           148,117.96   1,737,506.78       3,800,000.00       TRIUMPHLEA 历久应付款 DGROUPLIMI                  -                  - 261,069,057.38     221,739,251.79       TED（HK）         小计                        -                  - 261,069,057.38     221,739,251.79         （四）刊行东说念主关联交易公允性         就公司求教期内发生的关联交易，公司履行了如下审议法度：    序号     关联交易事项                                审批法度                       次会议、2020 年度股东大会审议通过《对于 2021 年日常关               交易      第五届董事会第十四次会议审议通过了《对于增加 2021 年                       过活常关联交易估量的议案》，同意公司增加 2021 年过活常                       关联交易事项                       第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十三次会议、               交易                       计的议案》，零丁董事发表了同意的零丁意见                       会议、2023 年第一次临时股东大会审议通过《对于 2023 年                       过活常关联交易估量的议案》，零丁董事发表了同意的零丁               交易      2、第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十三                       次会议审议通过了《对于调养 2023 年过活常关联交易估量                       额度的议案》，同意公司增加 2023 年过活常关联交易估量额                       度，零丁董事发表了事前招供意见和同意的零丁意见                       经零丁董事专诚会议审查后，第五届董事会第三十三次会                       议、第五届监事会第二十五次会议、2023 年第六次临时股 广东领益智造股份有限公司                               召募评释书 序号        关联交易事项                   审批法度                     东大会审议通过《对于 2024 年过活常关联交易估量的议                     案》                     第四届董事会第二十六次会议、第四届监事会第十八次会议           收购苏州全部医                     审议通过《对于收购苏州全部医疗科技有限公司 100%股权                     暨关联交易的议案》，零丁董事发表了同意的零丁意见，无                     需提交股东大会审议                     第五届董事会第五次会议、第五届监事会第四次会议审议通        收购浙江锦泰电                     过《对于收购浙江锦泰电子有限公司 95%股权暨关联交易的                     议案》，零丁董事发表了同意的零丁意见，无需提交股东大           股权                     会审议           投资设立广州领                     第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十四次会议审           宇股权投资合伙              企业                     董事发表了同意的零丁意见，无需提交股东大会审议           （有限合伙）           投资设立嘉兴朝                     字据《深圳证券交易所股票上市国法》及《公司轨则》的有           希洪泰股权投资           合伙企业（有限                     提交公司董事会及股东大会审议             合伙）           投资设立嘉兴朝                     字据《深圳证券交易所股票上市国法》及《公司轨则》的有           希亨裕股权投资           合伙企业（有限                     提交公司董事会及股东大会审议             合伙）           投资设立领潮企   字据《深圳证券交易所股票上市国法》及《公司轨则》的有           南）有限公司    提交公司董事会及股东大会审议 六、法度关联交易的轨制安排      （一）《公司轨则》对关联交易接洽的规矩      “第四十二条 公司对外提供担保（“对外担保”是指上市公司为他东说念主提供 的担保，包括上市公司对控股子公司的担保、公司全资子公司和公司 控股子公 司发生对外担保），具备下列情形之一的，须经股东大会审议通过。      ……      （六）对股东、现实控制东说念主相当关联方提供的担保；      股东大会在审议为股东、现实控制东说念主相当关联方提供担保的议案 时，该股 东或受该现实控制东说念主专揽的股东，不得参与该项表决，该项表决由出 席股东大 会的其他股东所持表决权的半数以上通过。      第一百〇五条公司设立零丁董事。零丁董事应按照法律、行政法例 、中国 广东领益智造股份有限公司                   召募评释书 证监会和证券交易所的接洽规矩履行职责。   （一）下列事项应当经上市公司全体零丁董事过半数同意后，提 交董事会 审议：   （二）上市公司应当按期或者不按期召开全部由零丁董事参加的 会议（以 下简称零丁董事专诚会议）。以下事项应当经零丁董事专诚会议审议：   第一百一十一条 董事会在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购 出售资产、资产典质、对外担保、托福答应、关联交易、对外捐赠等 事项，实 施严格的审查和决策法度。   （一）购买或者出售资产（不含购买原材料、燃料和能源，以及出 售产品、 商品等与日常运筹帷幄干系的资产，但资产置换中波及购买、出售此类资 产的，仍 包含在内）、对外投资（含托福答应、托福贷款、对子公司投资等）、对 外担保、 提供财务资助、租入或租借资产、签订管理方面的合同（含托福运筹帷幄 、受托经 营等）、赠与或受赠资产（受赠现款资产除外）、债权或债务重组、研 究与开发 款式的激荡、签订许可左券等交易事项（本轨则对提供担保另有商定 的，应同 时参照处理）达到下列圭臬之一的，必须经董事会审议通事后提交股 东大会审 议：   …… 三千万元以上，且占公司最近一期经审计净资产统统值百分之五以上 的关联交 易。 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书   干系交易事项波及的金额或比例突出上述圭臬的，应在董事会审 议通事后 提交公司股东大会审议。   （二）除本轨则另有规矩外，董事会对公司购买或者出售资产（ 不含购买 原材料、燃料和能源，以及出售产品、商品等与日常运筹帷幄干系的资产 ，但资产 置换中波及购买、出售此类资产的，仍包含在内）、对外投资（含托福答应、委 托贷款、对子公司投资等）、提供财务资助、租入或租借资产、签订管理方面的 合同（含托福运筹帷幄、受托运筹帷幄等）、赠与或受赠资产（受赠现款资产除 外）、债 权或债务重组、研究与开发款式的激荡、签订许可左券等交易事项（ 本轨则对 提供担保另有商定的，应同期参照处理）的决策权限如下：   …… （不含三百万元）之间的关联交易由董事会批准；公司与关联法东说念主发 生的金额 在三百万元（含三百万元）以上，且占公司最近一期经审计净资产绝 对值百分 之零点五以上的关联交易由董事会批准。   （三）除本轨则另有规矩外，未达公司股东大会及董事会审议标 准的公司 购买或者出售资产（前述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和 能源，以 及出售产品、商品等与日常运筹帷幄干系的资产，但资产置换中波及购买 、出售此 类资产的，仍包含在内）、对外投资（含托福答应、托福贷款、对子公司投资 等）、提供财务资助、租入或租借资产、签订管理方面的合同（含托福运筹帷幄、受 托运筹帷幄等）、赠与或受赠资产（受赠现款资产除外）、债权或债务重组 、研究与 开发款式的激荡、签订许可左券、关联交易等交易事项（提供担保除外），由公 司总司理审批后执行。   （四）上述目的计较中波及的数据如为负值，取其统统值计较。   第一百一十九条 董事与董事会会议决议事项所波及的企业接洽联关系的， 不得对该项决议讹诈表决权，也不得代理其他董事讹诈表决权。该董 事会会议 由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经 无关联关 系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事东说念主数不足 3 东说念主的，应将该事项提 交股东大会审议。” 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书   “第三十九条 ……公司与股东或者现实控制东说念主之间提供资金、商品、服务 或者其他资产的交易，应严格按照接洽关联交易的决策轨制履行董事 会、股东 大会审议法度，关联董事、关联股东应当藏匿表决。   第八十条 股东大会审议接洽关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表 决，其所代表的有表决权的股份数不计入灵验表决总和；股东大会决 议的公告 应当充分暴露非关联股东的表决情况。   公司股东大会审议接洽关联交易事项时，关联股东应在股东大会 审议前， 主动建议藏匿央求；非关联股东有权在股东大会审议接洽关联交易事 项前，向 股东大会建议关联股东藏匿央求。股东建议的藏匿央求，应当以书面 形式并注 明关联股东应藏匿的情理，股东大会在审议接洽关联交易事项前，应 起初对非 关联股东建议的藏匿央求赐与审查。”   （二）其他轨制对关联交易的接洽规矩   公司《股东大会议事国法》对关联交易决策法度的规矩如下：   “第三十八条 股东大会审议接洽关联交易事项时，关联股东不应当参与投 票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入灵验表决总和；股东大 会决议的 公告应当充分暴露非关联股东的表决情况。   公司股东大会审议接洽关联交易事项时，关联股东应在股东大会 审议前， 主动建议藏匿央求；非关联股东有权在股东大会审议接洽关联交易事 项前，向 股东大会建议关联股东藏匿央求。股东建议的藏匿央求，应当以书面 形式并注 明关联股东应藏匿的情理，股东大会在审议接洽关联交易事项前，应 起初对非 关联股东建议的藏匿央求赐与审查。   第四十五条 股东大会对提案进行表决前，应当推举两名股东代表参加计票 和监票。审议事项与股东接洽联关系的，干系股东及代理东说念主不得参加 计票、监 票。” 广东领益智造股份有限公司                   召募评释书   “第十七条 董事会对股东大会负责，讹诈下列权力：   ……   （八）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资 产、资产 典质、对外担保事项、托福答应、关联交易、对外捐赠等事项；   第十八条 董事会在股东大会授权范围内，确定对外投资、收购或出售资产、 资产典质、对外担保事项、托福答应、关联交易、对外捐赠的权限， 建立严格 的审查和决策法度。   （一）购买或者出售资产（不含购买原材料、燃料和能源，以及出 售产品、 商品等与日常运筹帷幄干系的资产，但资产置换中波及购买、出售此类资 产的，仍 包含在内）、对外投资（含托福答应、托福贷款、对子公司投资等）、对 外担保、 提供财务资助、租入或租借资产、签订管理方面的合同（含托福运筹帷幄 、受托经 营等）、赠与或受赠资产（受赠现款资产除外）、债权或债务重组、研 究与开发 款式的激荡、签订许可左券等交易事项（本轨则对提供担保另有商定 的，应同 时参照处理）达到下列圭臬之一的，必须经董事会审议通事后提交股 东大会审 议：   …… 三千万元以上，且占公司最近一期经审计净资产统统值百分之五以上 的关联交 易。   干系交易事项波及的金额或比例突出上述圭臬的，应在董事会审 议通事后 提交公司股东大会审议。   （二）除本轨则另有规矩外，董事会对公司购买或者出售资产（ 不含购买 原材料、燃料和能源，以及出售产品、商品等与日常运筹帷幄干系的资产 ，但资产 置换中波及购买、出售此类资产的，仍包含在内）、对外投资（含托福答应、委 托贷款、对子公司投资等）、提供财务资助、租入或租借资产、签订管理方面的 合同（含托福运筹帷幄、受托运筹帷幄等）、赠与或受赠资产（受赠现款资产除 外）、债 权或债务重组、研究与开发款式的激荡、签订许可左券等交易事项（ 本轨则对 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书 提供担保另有商定的，应同期参照处理）的决策权限如下：   …… （不含三百万元）之间的关联交易由董事会批准；公司与关联法东说念主发 生的金额 在三百万元（含三百万元）以上，且占公司最近一期经审计净资产绝 对值百分 之零点五以上的关联交易由董事会批准。   第四十条 托福和受托出席董事会会议应当罢黜以下原则：   （一）在审议关联交易事项时，非关联董事不得托福关联董事代 为出席； 关联董事也不得接受非关联董事的托福；   （二）零丁董事不得托福非零丁董事代为出席，非零丁董事也不 得接受独 立董事的托福；   （三）董事不得在未评释其本东说念主对提案的个东说念主意见和表决意向的 情况下全 权托福其他董事代为出席，接洽董事也不得接受全权托福和授权不解确 的托福；   （四）又名董事不得接受突出两名董事的托福，董事也不得托福 照旧接受 两名其他董事托福的董事代为出席。   第四十七条 出现下述情形的，董事应当对接洽提案藏匿表决：   （一）交易对方；   （二）在交易对方任职，或在能径直或蜿蜒控制该交易对方的法 东说念主或者其 他组织或者该交易对方径直或蜿蜒控制的法东说念主或者其他组织任职的；   （三）领有交易对方的径直或蜿蜒控制权的；   （四）交易对方或者其径直或蜿蜒控制东说念主的关系密切的家庭成员；   （五）交易对方或者其径直或蜿蜒控制东说念主的董事、监事和高档管 理东说念主员的 关系密切的家庭成员；   （六）公司认定的因其他原因使其零丁的买卖判断可能受到影响的东说念主士。   董事与董事会会议决议事项存在上述关联关系的,不得对该项决 议讹诈表决 权，也不得代理其他董事讹诈表决权。在董事藏匿表决的情况下，有 关董事会 会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，形成决议须经无关联 关系董事 过半数通过。出席会议的无关联关系董事东说念主数不足 3 东说念主的，不得对接洽提案进 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书 行表决，而应当将该事项提交股东大会审议。”   “第十七条 下列事项应当经公司全体零丁董事过半数同意后，提交董事会 审议：   （一）应当暴露的关联交易；   （二）公司及干系方变更或者豁免承诺的有计划；   （三）被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策及采取的措施；   （四）法律、行政法例、中国证监会规矩和《公司轨则》规矩的其 他事项。   第三十八条 公司应当按期或者不按期召开全部由零丁董事参加的会议（独 立董事专诚会议）。本轨制第十七条、第十八条第一款第一项至第三项所列事项， 应当经零丁董事专诚会议审议。零丁董事专诚会议不错字据需要研究 计议公司 其他事项。”   公司《关联交易决策轨制》对关联交易的审批权限分散如下：   “第十三条 公司与关联天然东说念主发生的交易金额突出三十万元的交易，由公 司董事会审议批准并实时暴露。   公司不得径直或者通过子公司向董事、监事、高档管理东说念主员提供告贷。   第十四条 公司与关联法东说念主或者其他组织发生的交易金额突出三百万元，且 占公司最近一期经审计净资产统统值 0.5%以上的交易，由公司董事会审议批准 并实时暴露。   第十五条 公司与关联东说念主发生的交易金额突出三千万元，且占公司最近一期 经审计净资产统统值 5%的，应当实时暴露并提交股东大会审议，还应当聘用符 合《证券法》规矩的中介机构，对交易标的进行评估或者审计。   公司关联交易虽未达到前款规矩的圭臬，中国证监会、深交所根 据审慎原 则不错要求公司提交股东大会审议，并按照前款规矩适用接洽审计或 者评估的 要求。   公司依据其他法律法例或其公司轨则提交股东大会审议，或者自 愿提交股 广东领益智造股份有限公司                  召募评释书 东大会审议的，应当暴露合适《证券法》规矩的中介机构出具的审计 求教或者 评估求教，深交所另有规矩的除外。   第二十一条 公司为关联东说念主提供担保的，除应当经全体非关联董事的过半数 审议通过外，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上 董事审议 同意并作出决议，并提交股东大会审议。公司为控股股东、现实控制 东说念主相当关 联东说念主提供担保的，控股股东、现实控制东说念主相当关联东说念主应当提供反担保。   公司因交易导致被担保方成为公司的关联东说念主的，在实施该交易或 者关联交 易的同期，应当就存续的关联担保履行相应审议法度和信息暴露义务。   董事会或者股东大会未审议通过前款规矩的关联担保事项的，交 易各方应 当采取提前隔断担保等灵验措施。   第二十二条 公司与关联东说念主之间进行托福答应等，如因交易频次和时效要求 等原因难以对每次投资交易履行审议法度和暴露义务的，不错对投资 范围、投 资额度及期限等进行合理估量，以额度行为计较圭臬，适用第十二条 、第十三 条和第十四条文定的规矩。   干系额度的使用期限不应突出十二个月，期限内任一时点的交易 金额（含 前述投资的收益进行再投资的干系金额）不应突出投资额度。   第二十三条 公司与关联东说念主发生波及金融机构的入款、贷款等业务，应当以 入款或者贷款的利息为准，适用第十二条、第十三条和第十四条的规矩。                                ”   （三）零丁董事对关联交易发表的意见   公司零丁董事对公司求教期内历次关联交易发表了零丁意见，确 认干系关 联交易确因公司正常坐褥运筹帷幄所需，关联交易罢黜公说念、合理的原则 ，不存在 违抗法律、法例及《公司轨则》及干系轨制规矩的情况；交易价钱遵 循阛阓原 则，经交易各方充分协商，价钱合理，莫得违抗公开、公说念、平允的 原则，不 存在毁伤公司和中小股东的利益的步履。 广东领益智造股份有限公司                                    召募评释书              第七节 本次召募资金运用 一、本次召募资金运用计划   本次向不特定对象刊行可转债拟召募资金总额不突出 213,741.81 万元（含 本数），召募资金投资款式为“田心制造中心成立款式、平湖制造中心成立款式、 碳纤维及散热精密件研发坐褥款式、智能衣裳拓荒坐褥线成立款式、 精密件制 程智能化升级款式、智能信息化平台升级成立款式”，款式具体情况如下：                                                 单元：万元                                              拟以召募资金  序号       款式称呼                投资总额                                               参加额       碳纤维及散热精密件研发坐褥项             目           共计                    279,003.95    213,741.81   在本次向不特定对象刊行可转债的召募资金到位之前，公司将根 据款式需 要以自筹资金进行先期参加，并在召募资金到位之后，依干系法律法 规的要求 和法度对先期参加资金赐与置换。   若本次向不特定对象刊行可转债召募资金总额扣除刊行用度后的 召募资金 净额少于上述款式召募资金拟参加总额，公司可字据款式的现实需求 ，按摄影 关法例规矩的法度对上述款式的召募资金参加金额进行稳健调养，不 足部分由 公司自筹措置。 二、本次召募资金投资款式的具体情况   （一）田心制造中心成立款式   公司拟在东莞市黄江镇成立总部级详细型园区款式，园区落成后 ，将行为 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书 公司历久计策层面的重心谋略款式，承载集团职能型总部、世界模具 研发制造 中心等多重功能，畴昔将进一步成为公司数字化、信息化的智能制造产业园。   本款式将围绕该园区内 1 号厂房进行土建及装修工程参加。款式建成后将 措置制约公司发展的研发、坐褥和办公场合问题，为眩惑东说念主才、推动 公司本领 跳跃和拓展产业发展空间提供必要的场合补助。   本款式将由公司全资子公司东莞领睿科技有限公司负责基建、设 备参加及 坐褥运营，成立 CNC、注塑等车间及产线。成立完成后，公司将对塑胶结构件 进行扩产，新增金属结构件产品的坐褥，同期将现有部分塑胶结构件 产线搬迁 至园区 1 号厂房。   （1）款式实檀越体：东莞领睿科技有限公司。   （2）款式成偶然点：东莞市黄江镇梅塘社区。   （3）款式用地情况：已取得募投款式用地的“粤（2022）东莞不动产权第   （1）优化区域间里面协同效应与运筹帷幄效率，造谣厂房租赁等运营成本   发展过程中，公司基于快速响应客户需求、晋升高卑鄙合营效率 、造谣物 流管理成本等议论，在珠三角、长三角、云贵川等地区设立了多个厂 区，上述 区域布局模式为公司业务发展带来积极作用，但也使得各职业部的生 产基地和 研发部门布局较为分散，影响范围化效益与区域间里面协同，造谣了 公司的经 营效率。多厂区漫步带来的时空差距、交通成本对集团里面的相易效 率、管理 效果、响应速率带来较大影响，因此，统一的作事地点成心于部门之 间的相易 合营以及公司从上至下的管理。   此外，受东说念主力成本、厂房房钱等运筹帷幄成本持续上升的影响，公司 鸠合坐褥 资源、自建自动化水平更高的厂房及产线的需求更为报复。面前，部 分厂区及 实验室的租赁、运营成本较高，给公司带来较大的运营资金压力，本 款式将通 过自建区域中心基地，灵验造谣公司在厂房租赁等方面的坐褥运筹帷幄成本。 广东领益智造股份有限公司                      召募评释书   （2）围绕公司中枢业务加大必要参加，晋升主营业务中枢竞争力   公司现有部分厂区位于东莞市黄江镇。围绕成立“智造黄江、质 量黄江、 数字黄江，推动产业基础高档化、产业链现代化，提高经济质料效益 和中枢竞 争力，以智能制造加速产业升级”的发展定位，公司戮力于将该园区 发展成为 公司在华南地区最大的坐褥基地。畴昔，公司将在该园区持续阻碍现 有业务边 界，进一步拓展买卖布局，打造遮蔽高卑鄙、多品类、多地区协同发 展且具备 建壮竞争力的国内国际双轮回全产业链智能制造平台。   本次募投款式将围绕公司中枢业务进行，重心发展产业价值链上 的研发、 智能制造等高端要津，有助于扩大公司运筹帷幄及服务范围，保持并晋升 公司在行 业中的竞争地位，从而进一步提高公司的业务竞争力。   （1）直率的政策环境及产业环境是本款式奏凯成立的基础   智能制造是我国经济发展的重要基础产业，具有波及面广、阛阓 后劲大、 产业关联度高等特征，在社会经济的重要性越来越走漏。政策利好是 产业快速 发展的重要前提和保证，《中国制造 2025》针对智能制造建议“加速发展智能制 造装备和产品，加速机械、航空、船舶、汽车、轻工、纺织、食物、 电子等行 业坐褥拓荒的智能化改造，提高精确制造、敏捷制造才气”；广东省 对于智能 制造及产业发展均赐与重心补助；2021 年 12 月，东莞市政府发布《东莞市制造 业高质料发展“十四五”谋略》建议重心发展智能出动结尾、消费电 子、纺织 服装鞋帽、产品、玩物及文学用品等范畴的工业遐想应用场景，形成 工业遐想 与制造业全场地、深档次、宽范畴的交融发展；2022 年 6 月，深圳市政府发布 《对于发展壮大计策性新兴产业集群和培育发展畴昔产业的意见》，建议围绕智 能手机、个东说念主电脑、VR/AR、智能可衣裳拓荒、智能车机、智能家电 等智能终 端产品，打造从枢纽中枢元器件到高端整机品牌的完整产业链，加速应 用软件、 中枢器件等枢纽本领阻碍，推动智能结尾产业向福田、罗湖、南山、 宝安、龙 岗、龙华、坪山等区会聚发展，打造新式智能结尾产业高地。上述政 策的出台 为智能智造产业提供了坚实的政策环境，极地面促进了智能制造产业 的发展， 直率的产业发展环境可为本款式的奏凯成立及平稳运营奠定坚实基础。 广东领益智造股份有限公司                      召募评释书   （2）平稳的合作关系与丰富的客群资源有助于款式建成后的产能消化   多数结尾产品提供商有着一套严格的供应商认证体系，认证内容复 杂全面， 认证历程严苛且耗时，并须按期进行查验以确保上游供应商持续合适 圭臬，公 司已通过各大著名结尾客户或干系巨擘机构的认证，增强了客户对公司 的信任， 确保了公司在其供应链的地位。经过多年合作，公司与中枢客户形成 了平稳的 合作伙伴关系，通过本领分享、拓荒补助、遐想理念共同探讨等方式 ，公司已 经介入到中枢客户的早期产品研发阶段，同期，公司在里面建立了以 客户为导 向的跨职能团队，历久注重连续优化企业东说念主才结构、强化里面管理体 系，最大 化协统一利用里面资源为客户提供服务，确保公司与客户基于湮灭价 值不雅达成 业务增长，加强客户黏性。   公司发展于今已与全球前十大消费电子品牌中的多个客户建立了 密切的合 作关系。2019 年于今，公司每年与头部客户启动多个早期合作开发款式，年均 合作款式数目持续增长，为公司获取干系产品订单以及畴昔量产打下 坚实的基 础。公司平稳合作的客群基础以及持续增长的客户需求，将为本款式 产能消化 提供充分的保险，有助于补助本款式的持续运营。   （3）杰出的行业竞争上风有助于保险本款式奏凯实施   公司面前是全球最初的智能制造平台，戮力于为客户提供一站式 智能制造 服务及措置有计划。公司安身于消费电子零部件制造范畴，产品品类及 服务才气 在业内一直保持最初，在质料、工艺、本领等多个方面缔造了行业标 准，建立 了完整、灵验的认证和质料管理体系，从而奠定了产业链中上游的最初地位。   此外，公司具备系统化的研发、遐想与集成才气，持续打造国际 先进、国 内最初的智能坐褥车间，奏凯打造高效的现代化机灵工场。公司持续 引进最初 的智能制造装备及本领，将东说念主工智能、机器东说念主运用到自动化坐褥的工 业合座解 决有计划中。同期，公司通过自主研发的多种类、多功能的自动化坐褥制 造装备， 晋升在制造、搬运、检测、包装等多个要津的自动化程度，灵验省俭 了坐褥成 本，并晋升了业务的纯真性、精确度和可拓展性。限定面前，公司领有 6,000 余 名研发及工程东说念主员，在全球范围内多个地区设立了研发中心。   通过多年对行业内前沿性和枢纽性本领的探索，公司掌抓了多项核 心本领， 广东领益智造股份有限公司                                                       召募评释书 累积了多量的坐褥制造运筹帷幄经验，加之管理团队与本领团队具有丰富 的行业经 验，待本次募投款式建成参加运营后，公司杰出的竞争上风将为款式 的奏凯实 施提供保险。         （1）款式投资概算         本款式总投资 62,215.60 万元，拟使用召募资金参加 47,182.05 万元，均属于 成人性支拨，具体组成如下：                                                     拟使用召募资金 序号          款式组成       金额（万元）             比例                            比例                                                      （万元）            共计            62,215.60        100.00%         47,182.05    100.00%         （2）款式实施进程         本款式计划实施周期为 36 个月。具体实施进程如下：                             T+1 年               T+2 年            T+3 年 序号              实施才略                           H1         H2       H1     H2       H1        H2         本募投款式效益预测中销售单价、销售数目、营业收入、营业成 本、毛利 率、期间用度、税后里面收益率的计较基础及计较过程如下： 广东领益智造股份有限公司                                           召募评释书 序号      目的称呼             计较基础                 计较过程                      塑 胶 结 构 件 为 现有产                      品 的 扩 产 ， 其 单价按    现有产品单价为 45.00 元             塑胶结构件                      照 2022 年刊行东说念主该类           /pcs                      产品的平均单价确定                                      首 先 公司字据客户需求制                                      定 DFM（可靠性遐想），                                      基于 DFM 制定 BOM 单，                                      对 于 BOM 单上的不同物                                      料，字据客户保举/自主认                                      定的供应商名单进行询价/                                      报 价 ，以确定单元产品的                      金 属 结 构 件 为 新 产 格 的 基础上，字据不同工             金属结构件    品 ， 其 销 售 单 价系根 艺 、 能源浮滥、坐褥东说念主员                      据成本加成法揣摸        投 入 等情况，确定单元产                                      品 的 制造用度和径直东说念主工                                      价 格 ，得到单元产品的预                                      计 生 产成本；在坐褥成本                                      的 基 础上，结合与客户沟                                      通 、 协商的具体情况，确                                      定 预 计毛利率空间，得到                                      新 产 品的估量单价。揣摸                                      单价为 80 元/pcs             塑胶结构件    根 据 市 场 需 求 揣摸，             （新建产线）   且假定销量=产量             塑胶结构件    根 据 搬 迁 产 线 现有产             （搬迁产线）   量确定                      销 售 数 量 系 根 据阛阓                      情 况 、 客 户 需 求及沟             金属结构件                         792.00 万 pcs/年                      通情况进行合理估                      计，且假定销量=产量                                      塑胶结构件销售单价*新建             塑胶结构件                                      产线年销售数目=35,640.00             （新建产线）                                      万元                      款式达产年营业收入= 塑胶结构件销售单价*搬迁             塑胶结构件             （搬迁产线）                                      万元                                      金属结构件销售单价*销售             金属结构件                                      数目=63,360.00 万元             达产年营业收入共计                  106,128.00 万元                                      塑 胶 结构件的径直材料、                                      直 接 东说念主工、制造用度是根                      项 目 达 产 年 营 业成本                                      据 公 司现有塑胶结构件成                      包 括 直 接 用 于 坐褥产                      品 的 原 材 料 、 东说念主工和                                      构 件 的径直材料、径直东说念主                      制造用度                                      工 、 制造用度是字据公司                                      对 产 品的成本谋略进行估  广东领益智造股份有限公司                                                         召募评释书     序号         目的称呼                  计较基础                   计较过程                                                    计 。 达产年营业成本共计                                款式毛利率=（达产年                                营业收入-达产年营业          （ 106,128.00-91,286.37 ）                                成本）/达产年营业收          /106,128.00=13.98%                                入                                按 照 项 目 达 产 年营业                                收入*坐褥主体（东莞          106,128.00*0.30%=316.02                                领睿）2022 年度销售        万元                                用度率确定                                按 照 项 目 达 产 年营业                                收入*坐褥主体（东莞          106,128.00*3.03%=3,215.90                                领睿）2022 年度管理        万元                                用度率确定                                按 照 项 目 达 产 年营业                                收入*坐褥主体（东莞          106,128.00*3.76%=3,990.09                                领睿）2022 年度研发        万元                                用度率确定                                本 项 目 实 施 主 体东莞                                指 整 个 计 算 期 内各年                                所 得 税 后 净 现 金流量                                现 值 累 计 等 于 零时的                                折现率           （1）估量效益情况           本款式达产后，估量产生直率的经济效益。款式达产后估量年营 业收入为  后里面收益率为 14.43%，税后静态投资回收期为 8.16 年。具体测算过程如下：                                                                       单元：万元 序号          款式         T+1 年   T+2 年    T+3 年    T+4 年       T+5 年       T+6 年            减：所得税             （25%）     广东领益智造股份有限公司                                                              召募评释书        （续上表） 序号       款式          T+7 年     T+8 年       T+9 年     T+10 年     T+11 年     T+12 年     T+13 年      减：主营业务成         本       减：所得税        （25%）        （2）收入测算分析        本募投款式计划坐褥的产品为塑胶结构件及金属结构件。塑胶结 构件的销     售单价系字据公司历史同类型塑胶结构件的销售均价确定，销售数目 系字据市     场需求情况揣摸。金属结构件系新产品，其销售单价系字据成本加成 法揣摸，     销售数目系字据阛阓情况、客户需求及相易情况进行合理揣摸。        （3）成本用度分析        本募投款式的成本用度主要由径直材料、径直东说念主工、制造用度、 期间用度     等组成。其中，塑胶结构件的径直材料、径直东说念主工、制造用度是字据 公司历史     同类型塑胶结构件成本组成进行揣摸，金属结构件的径直材料、东说念主工 成本、制     造用度是字据公司对产品的成本谋略进行揣摸，期间用度系参照款式 实檀越体     历史期间用度率水平进行合理揣摸。        （二）平湖制造中心成立款式        本款式拟投资成立无玷污厂房及配套建筑设施，款式建成后将作 为公司位     于平湖地区的制造中心，以开展坐褥以及研发等日常运筹帷幄举止。        此外，本款式将由公司全资子公司赛尔康本领（深圳）有限公司 （以下简     称“深圳赛尔康”）负责拓荒参加及后续坐褥运营。在款式成立期内 ，深圳赛 广东领益智造股份有限公司                                              召募评释书 尔康将租赁位于深圳市宝安区的厂房先行实施高功率电源适配器的生 产。待平 湖制造中心无玷污厂房及配套建筑设施成立完毕后，深圳赛尔康将整 体搬迁至 平湖制造中心，坐褥充电器、适配器及适配器配件产品。   （1）款式实檀越体：领益科技（深圳）有限公司、赛尔康本领（深圳）有 限公司.   （2）款式成偶然点：龙岗区劳琅路与惠中东路交叉口北侧。   （3）款式用地情况：   ①领益科技（深圳）有限公司   领益科技已取得募投款式用地的“粤（2020）深圳市不动产权第 0225907 号”、“粤（2020）深圳市不动产权第 0225900 号”不动产权文凭。   ②赛尔康本领（深圳）有限公司   深圳赛尔康面前厂房为租赁，具体情况如下：   厂区位置                   合同编号                      合同截止日期             SLCO3-SE-HLA【2021】第 V12136265 号       2026 年 12 月 31 日  深圳宝安区芙蓉             SLCO3-FR-HLA【2022】第 N04131409 号       2024 年 3 月 31 日    工业区             SLCO3-LT-HLA【2022】第 V10123864 号       2025 年 11 月 16 日  深圳宝安区潭头            LC01-SLC03-HLA/AA[2022]第 V07294326 号   2024 年 3 月 31 日    工业区   如上表所示，深圳赛尔康对于租赁厂房均已签订了历久的租赁合 同，租赁 截止日为 2024 年 3 月 31 日至 2026 年 12 月 31 日不等，涵盖本次募投款式的建 设期。上述租赁合同到期后，深圳赛尔康现有产线将陆续向公司于本 款式拟建 成的平湖地区制造中心激荡。   上述租赁坐褥用地的出租方暂未取得地盘使用权证，存在应接洽 主管政府 部门要求收回场合的风险。对此，公司控股股东领胜投资出具了干系《承诺函》， 特就上述情况作出以下承诺：   “若公司相当控股子公司因自有或租赁的场合和/或房产不法度情形影响公 司及控股子公司使用该等场合和/或房产以从事正常业务运筹帷幄，承诺东说念主将积极采 取灵验措施，包括但不限于协助安排提供雷同或相似条件的场合和/或房产供相 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书 关企业运筹帷幄使用等，促使各干系企业业务运筹帷幄持续正常进行，以减轻 或摒除不 利影响；若公司及控股子公司因其自有或租赁的场合和/或房产不合适干系的法 律、法例，而被接洽主管政府部门要求收回场合和/或房产或以任何形式的处罚 或承担任何形式的法律包袱，或因场合和/或房产弊端的整改而发生的任何损失 或支拨，承诺东说念主闲散承担公司及控股子公司因前述场合和/或房产收回或受处罚 或承担法律包袱而导致、遭受、承担的任何损失、毁伤、索赔、成本 和用度， 并使公司及控股子公司免受毁伤。   此外，本公司将补助公司及控股子公司向相应方积极主张权利， 以在最大 程度.上发扬及保险公司及控股子公司的利益。   上述承诺为承诺东说念主真实且不可撤销的承诺。”   （1）晋升智能结尾部件产能，以优质产品深化公司产品布局   包含智能结尾制造在内的 ICT（信息通讯本领）产业是深圳工业 中占比最 大的产业。公司通过本款式实施，在深圳平湖成立制造中心，有助于 增加公司 合座智能结尾部件产能，协同深圳 ICT 产业发展，增强中国高端适配器、充电 器产品的供应才气。   连年来，跟着适配器及充电器产品间界限的渐渐浮泛，智能手机 及札记本 电脑的功率徐徐增加，适配器以高能量密度及高功率统统值成为本领发 展趋势， 阛阓对高功率适配器及适配器配件的需求连续增加。同期，在同品牌 不同产品 充电左券向下兼容的配景下，公司需要扩大充电器、适配器相当配件产 品产能， 以得志阛阓及客户需求。深圳赛尔康多年来专注于充电器、适配器及 适配器配 件的遐想、研发、坐褥及坐褥线遐想及成立，通过历久的本领累积与市 场拓展， 取得了全球手机充电器行业最初地位，徐徐发展为全球前 20 名消费电子坐褥商 的充电器及适配器主要供应商。   公司本次新增产能将会在高功率适配器中应用高能量密度性能解 决有计划， 聚焦主要客户产品配套需求，坐褥对应高功率适配器产品，达成范围 化坐褥， 以得志主要客户及国际著名消费电子厂商的产品需求。同期，本款式 以深圳赛 尔康优质产品为载体，深化领益智造历久计策及传播影响力，有助于 与公司其 广东领益智造股份有限公司                      召募评释书 他产品深切化布局产生协同作用。   （2）持续拓展公司产品线，向复杂程度更高、供应链协同程度更深的模组、 拼装件产品范畴布局   从基础材意料精密零组件，再到中枢器件、模组及拼装件，均可 持续得志 客户多元化、万般性和即时性的需求，是公司产品计策导向之一。在 以职业部 制为基础的公司组织架构中，负责不同产品线的各职业部是践行公司 纵向发展 计策的主要载体，而深圳赛尔康是将上游零部件及材料整合拼装成为 模组产品 并实施公司深切化计策的主要主体。在上述计策导向下，各分支机构 尤其是过 往以精密零组件为主的职业部，对深圳赛尔康的坐褥线成立及产品生 产起到一 定的补助作用。   由精密结构件及功能件坐褥向模组拼装场地发展的计策实施基础 ，一方面 是基于公司具有多工序、多品类的精密加工坐褥才气，已在前端建立 坐褥工艺 本领壁垒，具有从上游向卑鄙拓展的基础；另一方面若通过将精密零 组件与模 组产品结合，向客户提供组合式的产品，有助于减少客户的供应链采 购要津， 晋升产业链合营效率。因此，公司计划通过实施本款式，新建高功率 适配器生 产线，参增加种类型的坐褥拓荒与考试检测拓荒，在得志现有产品坐褥 的同期， 向成品复杂程度更高、供应链协同程度更深的产品范畴持续布局。   （3）鸠合智能结尾部件产品坐褥资源，晋升体系里面合营效率   深圳赛尔康自 2000 年起，就将 ODM 业务行为主要发展业务场地，产品质 量与本领水平在国内处于最初地位。面前，赛尔康在国内领有深圳与 贵港两大 坐褥基地。坐褥运筹帷幄过程中，公司终年与下搭客户保持相易，共同确 定不同代 次产品的坐褥制造有计划，通过投资成立对应产品的产线开展试坐褥， 在送样并 得到客户验收之后开头范围化坐褥。在得志投资扩产需求之后，公司 保持与客 户进一步互动，挖掘更多的产品业务契机与增长点。   现阶段，深圳赛尔康靠近客户迭代产品配套需求，需要新增与之 配套高功 率适配器坐褥线，而厂区现有产线已谋略为客户现有产品作念配套坐褥 ，厂区内 暂无空置坐褥线得志业务发展需要。公司计划通过本款式成立新的制 造中心， 用于深圳赛尔康合座搬迁所需，为深圳赛尔康优化坐褥线配置，鸠合生 产资源， 广东领益智造股份有限公司                                召募评释书 晋升体系里面合营效率提供补助。   （1）丰富的产线遐想及产品开发坐褥才气是本款式开展的重要前提   在充电器及适配器本领连续发展的配景下，充电器及适配器本领 及产品不 断更替、业内厂商数目连续递加，下搭客户对充电器及适配器产品的 本领要求 日益晋升。面前，深圳赛尔康已具备各种主流充电器及适配器产品的生 产才气， 主要包括各种型充电器及电源、CMC（共模电感）、变压器、Coil（线圈 ）、适 配器配件等产品。同期，深圳赛尔康领有充电器动态双输出等中枢技 术，产品 质料、本领水平及供应才气得到下搭客户粗糙招供。除具备干系本领 储备外， 深圳赛尔康同期具备干系坐褥线工艺遐想及坐褥才气，大略得志客户 对产品良 率及性能的需求。   （2）完善的产品考试检测才气有助于保险本款式产品质料、镌汰认证周期   深圳赛尔康已通过设立可靠性测试实验室，电性能测试实验室， 电磁兼容 测试实验室及安规测试实验室用于考证产品的各项性能以提高产品的设 计质料， 保证了量产产品的品质及结尾用户的使用体验。可靠性测试实验室主 要用于产 品的环境可靠性测试及机械可靠性测试。电性能测试实验室主要用于 产品的基 本电气功能测试。电磁兼容测试实验室主如若用于法律法例要求的电 磁侵犯和 电磁干扰类测试。安规测试实验室主要用于产品的安规电气测试、故 障测试， 温度测试等。实验室测试结果与坐褥产品质料及客户闲散度息息干系 ，通过应 用该实验室研发后果或交货前预先提供产品测试求教，大略镌汰深圳 赛尔康产 品交货周期，免去客户罕见产品考试历程，增加产品竞争力。   深圳赛尔康的安规和电磁兼容实验室已被芬兰 SGS 本领服务有限公司认证 为 CTF（客户测试设施）实验室，并被挪威 Nemko 和德国莱茵 TUV 公司认证 为及格实验室。同期，国际安规圭臬 IEC/UL60950、IEC/UL60065 和 IEC62368 要求的测试均可在深圳赛尔康安规实验室进行，测试灵验推动了后续 产品的审 批过程，镌汰了产品认证周期。 广东领益智造股份有限公司                                                        召募评释书      深圳赛尔康坐褥的适配器配件的测试才气和测试拓荒已通过 SGS 圭臬本领 服务有限公司的认证，并获准按照英国圭臬 BS1363 和欧盟圭臬 EN50075 和 EN60884 进行里面适配器插头测试。深圳赛尔康通过建立可靠性实 验室，电性 能实验室，电磁兼容实验室以及安规实验室，减少了产品认证法度及审 核时间， 将安规及干系测试穿插进成品检测中，有助于减少了本款式所产产品 的托付时 间及外部认证审核成本。      （1）款式投资概算      本款式总投资 109,757.16 万元，拟使用召募资金参加 86,223.76 万元，均属 于成人性支拨，具体组成如下：                                                  拟使用召募资金 序号        款式组成     金额（万元）              比例                            比例                                                   （万元）          共计          109,757.16      100.00%            86,223.76   100.00%      （2）款式实施进程      本款式计划实施周期为 36 个月。具体实施进程如下：                          T+1 年                  T+2 年           T+3 年  序号        实施才略                       H1          H2        H1      H2        H1      H2 广东领益智造股份有限公司                                     召募评释书      本募投款式效益预测中销售单价、销售数目、营业收入、营业成 本、毛利 率、期间用度、税后里面收益率的计较基础及计较过程如下： 序          目的称呼          计较基础             计较过程 号                                   首 先 公 司 根 据客户需求制定                                   DFM （ 可 靠性遐想），基于                                   DFM 制定 BOM单，对于BOM                                   单上的不同物料，字据客户推                                   荐/自主认定的供应商名单进                                   行询价/报价，以确定单元产                                   品的原材料价钱；在原材料价                      高 功 率适配器为新                                   格的基础上，字据不同工艺、             高功率适配器   产 品 ，其销售单价                                   能源浮滥、坐褥东说念主员参加等情             （新增产线）   系 根 据成本加成法                                   况，确定单元产品的制造用度                      揣摸                                   品的估量坐褥成本；在坐褥成                                   本 的 基 础 上 ，结合与客户沟                                   通、协商的具体情况，确定预                                   计毛利率空间，得到新产品的                                   估量单价。揣摸单价为 133.70                                   元/pcs               充电器    充 电 器、适配器配                                   现有产品单价为 43.62 元/pcs             （搬迁产线）   件 为 现有产品，按              适配器配件   照 目 前的销售单价                                   现有产品单价为 14.52 元/pcs             （搬迁产线）   确定                      字据阛阓需求估             高功率适配器                      计，且假定销量=产       1,140.00 万 pcs/年             （新增产线）                      量             （搬迁产线）   根 据 搬迁产线现有              适配器配件   产量确定             （搬迁产线）                                   高功率适配器销售单价*新建             高功率适配器                                   产线年销售数目=152,418.00万             （新增产线）                      项 目 达产年营业收   元               充电器    入=单价*达产年销    充电器销售单价*搬迁产线年              适配器配件                适配器配件销售单价*搬迁产             （搬迁产线）                线年销售数目=5,808.00 万元                 达产年营业收入共计             452,657.51 万元                                   高功率适配器的径直材料、直                      项 目 达产年营业成   接东说念主工、制造用度是字据公司                      本 包 括径直用于生   对产品的成本谋略进行揣摸；                      产 产 品的原材料、   充电器、适配器配件的径直材                      东说念主工和制造用度      料、径直东说念主工、制造用度是根                                   据 公 司 现 有 成本组成进行估 广东领益智造股份有限公司                                                         召募评释书     序              目的称呼               计较基础                        计较过程     号                                                  计 。 达 产 年坐褥成本共计                            款式毛利率=（达产                            年营业收入-达产年             （ 452,657.51-415,219.23 ）                            营业成本）/达产年             /452,657.51=8.27%                            营业收入                            按 照 款式达产年营                            业 收 入 * 坐褥主体                                                  元                            率确定                            按 照 款式达产年营                            业 收 入 * 坐褥主体                                                  元                            率确定                            按 照 款式达产年营                            业 收 入 * 坐褥主体                                                  万元                            率确定                            本 项 目由深圳赛尔                            康 负 责坐褥，领益                            科 技 负责提供坐褥                            是 高 新本领企业，                            企业所得税率为                            指 整 个计较期内各                            年 所 得税后净现款                            流 量 现值累计即是                            零时的折现率          （1）估量效益情况          本款式达产后，估量产生直率的经济效益。款式达产后估量年营 业收入为 里面收益率为 13.74%，税后静态投资回收期为 8.83 年。具体测算过程如下：                                                                      单元：万元 序             款式       T+1 年 T+2 年      T+3 年      T+4 年      T+5 年      T+6 年 号  广东领益智造股份有限公司                                                             召募评释书 序         款式        T+1 年 T+2 年           T+3 年       T+4 年       T+5 年       T+6 年 号      （续上表） 序号       款式         T+7 年             T+8 年       T+9 年       T+10 年        T+11 年      （2）收入测算分析      本募投款式计划坐褥的产品为高功率适配器，系对现有电源类产 品进行品  类扩充。该产品系新产品，其销售单价系字据成本加成法揣摸，销售 数目系根  据阛阓需求及客户相易情况进行合理揣摸。      （3）成本用度分析      本募投款式的成本用度主要由径直材料、径直东说念主工、制造用度、 期间用度  等组成。其中，径直材料、径直东说念主工、制造用度是字据公司对产品的 成本谋略  进行揣摸，期间用度系参照款式实檀越体历史期间用度率水平进行合理揣摸。      （三）碳纤维及散热精密件研发坐褥款式      折叠屏手机销量连年来增速较快，在折叠屏手机轻量化及结构优 化趋势的 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书 推动下，公司拟进行碳纤维折叠屏手机结构件这一产品的坐褥，通过 更踏实、 更浮薄的碳纤维材料，优先霸占细分行业阛阓份额。   同期，跟着 5G 及无线充电本领在智能结尾产品上应用比例的连续提高，智 能结尾信号传输要求及背板材质要求也在连续提高。由于现有金属背 板会对智 能结尾产生信号阻断作用，非金属材料成为阛阓主流。但由于非金属 材料导热 性较金属材料差，智能结尾发烧严重的风物较为普遍。公司计划通过 本款式实 施，寻求更高效的导热本领，措置现有散热效率低等问题的同期，提 出更高效 的散热措置有计划，并坐褥碳纤维折叠屏结构件及超薄均热板产品。   （1）款式实檀越体：东莞领杰金属精密制造科技有限公司、东莞领益精密 制造科技有限公司   （2）款式成偶然点：东莞市黄江镇裕元工业区裕元三路一号   （3）款式用地情况：已取得募投款式用地的“粤（2018）东莞不动产权第   （1）晋升冲压件等产品坐褥才气，扩大现有厂区的坐褥放射范围   本款式实檀越体历久专注于冲压件的研发、坐褥及销售，凭借优 异的产品 质料和专科的服务毅力，在业内形成了较强的阛阓竞争地位，与消费 电子龙头 公司建立了直率的合作关系。跟着下搭客户产能及公司的业务范围的快 速扩张， 公司的产品订单也快速增长，下搭客户对产品交货周期要求也更高。 公司现有 产线已无法得志连续增长的业务需求，亟需新建坐褥线扩充产能。   为进一步晋升自身坐褥才气，得志业务大幅扩张带来的产能需求 ，公司将 在东莞市黄江厂区新建坐褥线。待款式实施后，公司将新增消费电子 冲压件产 能范围，具体产品为碳纤维折叠屏结构件及高性能热措置有计划产品（ 超薄均热 板）。籍此，公司将灵验措置部分产品的产能瓶颈问题，得志自身快速扩张的业 务需求，为夯实公司阛阓合位、保险公司畴昔事迹持续增长奠定基础 。同期通 过扩充产能晋升放射附近客户的才气及遮蔽范围，扩大公司影响力， 并在加深 广东领益智造股份有限公司                                                                    召募评释书 现有客户合作关系的同期开发新客户。   （2）晋升碳纤维折叠屏结构件坐褥才气，顺应折叠屏产品阛阓发展需求   本款式所坐褥的冲压件产品包括碳纤维折叠屏结构件。2019 年，折叠屏手 机全球出货量为 30 万台，至 2021 年出货量增长为 660 万台，字据 DSCC 预测， 性，本领通过优化及研发可径直移植至平板电脑产品，但札记本电脑 还需措置 更多硬件及软件问题才可达成移植。2019 年全球折叠屏手机阛阓范围将会从 10 亿好意思元增长至 2022 年 370 亿好意思元，2019 年至 2025 年估量复合增长率将会达到             图表 12019 年至 2025E 折叠屏手机阛阓范围（十亿好意思元，%）   数据来源：DSCC   本款式将成立碳纤维折叠屏结构件用于适配折叠屏手机。通过优 化搭钮结 构及采取新屏幕结构，折叠屏手机可延长产品使用寿命、减少折痕影 响。除此 之外，折叠屏手机轻量化及折叠屏性能优化亦是此类产品的主要发展 场地。基 于此，公司通过对折叠屏手机搭钮款式的经验转头，积极尝试使用新 材料碳纤 维进行折叠屏结构件遐想、研发及坐褥，以拓展布局新材料折叠屏结 构件这一 广东领益智造股份有限公司                      召募评释书 高成长赛说念，为公司畴昔在该产品范畴的发展奠定阛阓竞争力基础。   （3）阐明均热产品应用上风，晋升均热产品阛阓竞争力   跟着东说念主工智能、光伏能源、5G 等全新应用场景的到来，智能结尾产品种类 和型号日益丰富，新本领、新材料、新工艺连续出现并应用于显卡、 服务器、 光伏储能电板、5G 通讯拓荒、智能手机等消费阛阓产品中，上游零部件也朝着 更高性能、更高精密度场地发展。在此趋势下，阛阓对于行业内企业 的加工技 术、加工精度建议了更高的要求，这将有助于拓荒工艺最初、成本雄 厚和本领 研发底蕴实力建壮的企业取得更多阛阓份额及竞争上风。   相较于以往产品，应用 5G 本领和无线充电本领的产品对信号传输的要求更 高。基于此，畴昔行业内将渐渐淘汰存在信号屏蔽问题的金属背板， 而新的散 热系统本领及工艺将会成为畴昔消费电子产品的攻关难点。比拟于 4G 芯片， 器件可能存在因热量汇聚而激励的功能故障。本款式将研发、遐想并 坐褥高性 能热措置有计划（超薄均热板），用于措置消费电子散热问题，深化公司在消费电 子冲压散热件的行业地位及竞争上风。   （1）款式附近配套及产区集群效应为款式实施提供直率基础   款式位于东莞市，附近配套有原材料厂商、制造拓荒厂商及模具 厂商，周 边配套产业集群为款式实施提供灵验佐助，提高公司业务及产业配套 ，极大减 少物流成本。同期，公司可利用自身产业链上风为本款式提供本领及 产品配套 补助。   公司本次召募资金投资款式的主要目的是扩大消费电子冲压产品 的坐褥能 力，并进一步晋升产品品质。面前，消费电子冲压产品制造行业以及 本次募投 款式产品应用的消费电子等行业均受到国度产业政策的饱读动和补助， 为款式的 实施提供了直率的政策基础。同期，款式附近配套及集群效应也为本 款式提供 直率的区位上风。   （2）优质平稳的客户资源为款式的实施提供了阛阓保险 广东领益智造股份有限公司                                                       召募评释书      公司拟通过本次款式的碳纤维折叠屏结构件、超薄均热板（高性 能热措置 有计划）坐褥，扩大手机折叠屏结构件及消费电子冲压散热件的产能， 晋升公司 合座收入范围。因此，款式后续的产能的消化才气尤为枢纽。公司以 向客户提 供优质产品及优质服务行为根蒂安身点，凭借自身的研发上风、产品 上风以及 高卑鄙产业链整合才气上风，在行业内缔造了直率的口碑，已与各领 域的繁多 国表里著名客户建立合作关系。      本款式产品属于消费电子精密结构件行业，该行业对产品的质料 和平稳性 具有很高的圭臬和要求，在进入下搭客户供应商体系前需要进行严格 的认证和 测试法度，历程复杂且认证周期较长，具备较高的进入壁垒。因此， 丰富、优 质且平稳的客户资源将保证公司的订单随客户的发展而持续、平稳的 增长，对 消化本次募投款式新增产能起到了至关重要的作用，为本款式的实施 提供了重 要的阛阓保险。      （1）款式投资概算      本款式总投资 34,945.47 万元，拟使用召募资金参加 26,633.40 万元，均属于 成人性支拨，具体组成如下：                                                 拟参加召募                      金额 序号       款式组成                         比例         资金                比例                     （万元）                                                 （万元）          共计          34,945.47        100.00%        26,633.40     100.00%      （2）款式实施进程      本款式计划实施周期为 24 个月。具体实施进程如下：                       T+1 年                  T+2 年                  T+4 年 序号       实施才略                                              T+3 年                     H1        H2        H1       H2                 及以后 广东领益智造股份有限公司                                          召募评释书       拓荒购置及安装调           试      本募投款式效益预测中销售单价、销售数目、营业收入、营业成 本、毛利 率、期间用度、税后里面收益率的计较基础及计较过程如下： 序号        目的称呼             计较基础               计较过程              碳纤维结构件                 首 先 公司字据客户需求制                                     定 DFM（可靠性遐想），                                     基于 DFM 制定 BOM 单，                                     对 于 BOM 单上的不同物                                     料，字据客户保举/自主认                                     定的供应商名单进行询价/                                     报 价 ，以确定单元产品的                                     原 材 料价钱；在原材料价                                     格 的 基础上，字据不同工                     两 项 产 品 为 新 产品， 艺 、 能源浮滥、坐褥东说念主员              超薄均热板  本加成法揣摸          品 的 制造用度和径直东说念主工                                     价 格 ，得到单元产品的预                                     计 生 产成本；在坐褥成本                                     的 基 础上，结合与客户沟                                     通 、 协商的具体情况，确                                     定 预 计毛利率空间，得到                                     新 产 品的估量单价。揣摸                                     碳纤维结构件单价为 43.33                                     元/pcs，超薄均热板单价为              碳纤维结构件 销 售 数 量 系 根 据阛阓       688.90 万 pcs/年                     情 况 、 客 户 需 求及沟              超薄均热板  通情况进行合理估             3,993.60 万 pcs/年                     计，且假定销量=产量                                     碳纤维结构件销售单价*销              碳纤维结构件                     款式达产年营业收入= 售数目=29,852.16 万元              超薄均热板                                     数目=24,099.31 万元              营业收入共计                    53,951.47 万元                        项 目 达 产 年 生 产成本                                        直 接 材料、东说念主工成本、制                        包 括 直 接 用 于 坐褥产                        品 的 原 材 料 、 东说念主工和                                        的 成 本谋略进行揣摸。达                        制造用度  广东领益智造股份有限公司                                                            召募评释书     序号          目的称呼                计较基础                           计较过程                                                         产 年 生 产 成 本 合 计                                 款式毛利率=（营业收                                                         （ 53,951.47-43,103.65 ）                                                         /53,951.47=20.11%                                 入                                 按照款式营业收入*生                                 产 主 体 （ 东 莞 领杰）         53,951.47*0.12%=64.62 万                                 确定                                 按照款式营业收入*生                                 产 主 体 （ 东 莞 领杰）         53,951.47*1.59%=856.76 万                                 确定                                 按照款式营业收入*生                                 产 主 体 （ 东 莞 领杰）         53,951.47*4.63%=2,498.24                                 确定                                 本 项 目 由 东 莞 领杰负                                 责 生 产 ， 东 莞 领益负                                 责 提 供 生 产 场 地；东                                 莞 领 杰 是 高 新 本领企                                 业 ， 企 业 所 得 税率为                                 指 整 个 计 算 期 内各年                                 所 得 税 后 净 现 金流量                                 现 值 累 计 等 于 零时的                                 折现率           （1）估量效益情况           本款式达产后，估量产生直率的经济效益。款式达产后估量年营 业收入为  部收益率为 19.17%，税后静态投资回收期为 6.11 年。具体测算过程如下：                                                                         单元：万元 序号           款式         T+1 年     T+2 年       T+3 年     T+4 年       T+5 年       T+6 年     广东领益智造股份有限公司                                                        召募评释书 序号             款式     T+1 年     T+2 年       T+3 年       T+4 年       T+5 年       T+6 年         （续上表） 序号            款式     T+7 年      T+8 年        T+9 年       T+10 年      T+11 年     T+12 年         （2）收入测算分析         本募投款式计划坐褥的产品为碳纤维折叠屏结构件及超薄均热板 。销售单     价系字据成本加成法进行合理揣摸，销售数目是字据阛阓需求及客户 相易情况     进行合理揣摸。         （3）成本用度分析         本募投款式的成本用度主要由径直材料、东说念主工成本、制造用度、 期间用度     等组成。径直材料、东说念主工成本、制造用度是字据公司对产品的成本规 划进行估     计，折旧摊销字据公司折旧摊销政策及现实参加情况进行揣摸。期间 用度系参     照款式实檀越体历史期间用度率水平进行合理揣摸。         （四）智能衣裳拓荒坐褥线成立款式         连年来，消费电子应用本领的连续发展推动了智能衣裳拓荒的快 速迭代升     级。此外，“元天地”观点的兴起推动了智能衣裳拓荒细分行业的发 展，繁多     厂商亦纷纷进军该行业抢先布局。同期，在国度环保政策的徐徐落实 以及客户     环保理念连续深化的配景下，公司产品将字据客户要求使用更具环保 理念的材 广东领益智造股份有限公司                                   召募评释书 料。    基于上述情况，本款式将利用现有厂房进行新一代智能衣裳拓荒 产品的生 产，以得志客户要求以及连续增长的卑鄙需求。    （1）款式实檀越体：东莞领博实业有限公司。    （2）款式成偶然点：东莞市常平镇桥沥南路途 699 号。    （3）款式用地情况：    本款式拟投产厂房为租赁所得。2021 年 1 月 15 日，东莞市常平盛威物业管 理有限公司与东莞领杰签订了编号为 HN06-SW-HLA[2021]第 H01140224 号的 《厂房租赁合同》，租赁期限为 2021 年 1 月 15 日-2026 年 1 月 14 日，2021 年 4 月 22 日，东莞市常平盛威物业管理有限公司与东莞领杰、东莞领博签订了编号 为 HN06-SW/HN21-HLA[2021]第 X04091580 号的《厂房租赁三方左券书》，约 定由东莞领博享有《厂房租赁合同》中东莞领杰的全部权利并承担全 部义务。 上述租赁合同的租赁期限涵盖本次募投款式的成立期。合同到期后， 公司估量 将连续延长租赁期限，以保证募投款式的奏凯实施。    （1）顺应客户迭代及行业趋势，把抓畴昔发展线索    本款式计划坐褥的智能衣裳拓荒产品为公司面向主要客户坐褥的 定制化产 品，将由专用坐褥线进行坐褥制造。智能衣裳拓荒行为新一代信息技 术整合创 新的模式，跟着“元天地”观点的流行、骄傲本领的升级及 5G 的普及，智能穿 戴拓荒的应用场景将进一步扩大，从而刺激该行业需求的急速增长。 客户将通 过现有遐想及本领与公司共同遐想智能衣裳拓荒产品坐褥线，量产后 推动客户 智能衣裳拓荒第一代产品的发布。畴昔在客户对相应研发课题及应用 本领完成 攻关，举例骄傲分辨率及遐想更合适东说念主体工学等改善性遐想可进一步 达成量产 后，会与公司签订更具产品竞争力的第二代以致第三代产品。    （2）持续参加产线成立，保持智能衣裳产品代际更替需求    为保持结尾消费阛阓对智能衣裳拓荒产品的消费需求，智能衣裳 拓荒等产 广东领益智造股份有限公司                             召募评释书 品闲居在两到三年把握进行产品代际更替。产品代际更替伴跟着产品形 态外不雅、 原材料、坐褥工艺的同纪律整，对应的坐褥线及所用模具均需要追加 参加。基 于上述产品及坐褥秉性，公司需要在一定周期内对产线进行追加参加 ，以得志 客户产品的升级需求。   面前，公司已确定部分客户的智能衣裳拓荒产品款式，并已通过 样品及产 线考证，计划在后续款式实施过程中持续成立投产。为得志上述产线 成立参加 所需，公司将通过本款式实施，利用现有厂房进行智能衣裳拓荒产品 的坐褥， 以得志卑鄙产品升级需求以及客户订单消化。   （1）款式附近配套及产区集群效应为款式实施提供直率基础   款式位于东莞市，附近配套有原材料厂商、制造拓荒厂商及模具 厂商，周 边配套产业集群为款式实施提供灵验补助，提高公司业务及产业配套 ，极大减 少物流成本。同期，东莞领博可利用领益智造自身产业链完备性上风 为本款式 提供本领及产品配套补助。   公司本次召募资金投资款式的主要目的是扩大新一代消费电子产 品的坐褥 才气，并进一步晋升产品品质。面前，本次募投款式产品应用的消费 电子等行 业均受到国度产业政策的饱读动和补助，为款式的实施提供了直率的政 策基础。 同期，款式附近配套及集群效应也为本款式提供直率的区位上风。   （2）在手订单及坐褥线可迭代性为公司产能消化及篡改提供补助   本款式计划坐褥的智能衣裳拓荒产品的第一代产品的样品及产线 照旧过客 户考证，已具备投产条件。待现有代次产品参加阛阓并经过一定周期 的消化验 证后，将对后续代次产品的推广带来积极影响。   （1）款式投资概算   本款式总投资 25,777.95 万元，拟使用召募资金参加 19,920.60 万元，均属于 成人性支拨，具体组成如下： 广东领益智造股份有限公司                                                     召募评释书                      金额                          召募资金 序号       款式组成                         比例                            比例                     （万元）                         （万元）       拓荒购置及安装费          用         共计           25,777.95        100.00%        19,920.60      100.00%      （2）款式实施进程      本款式计划实施周期为 24 个月。具体实施进程如下：                        T+1 年                 T+2 年                    T+4 年 序号      实施才略                                                T+3 年                      H1          H2     H1       H2                   及以后      本募投款式效益预测中销售单价、销售数目、营业收入、营业成 本、毛利 率、期间用度、税后里面收益率的计较基础及计较过程如下： 序号      目的称呼              计较基础                           计较过程                                   首 先 公 司 根 据客户需求制定                                   DFM （ 可 靠性遐想），基于                                   DFM 制定 BOM 单，对于BOM                                   单上的不同物料，字据客户推                                   荐/自主认定的供应商名单进                                   行询价/报价，以确定单元产                                   品的原材料价钱；在原材料价                    AR/VR 拓荒为新产品，其 格的基础上，字据不同工艺、                    法揣摸            况，确定单元产品的制造用度                                   和径直东说念主工价钱，得到单元产                                   品的估量坐褥成本；在坐褥成                                   本 的 基 础 上 ，结合与客户沟                                   通、协商的具体情况，确定预                                   计毛利率空间，得到新产品的                                   估量单价。揣摸单价为 502.87                                   元/pcs                    销 售 数 量系字据阛阓情                    况 、 客户需求及相易情况     广东领益智造股份有限公司                                                        召募评释书     序号       目的称呼              计较基础                              计较过程                       进 行 合理揣摸，且假定销                       量=产量                                           销 售 单 价 * 销 售 数 量                       款式达产年营业收入=单价                       *达产年销量                                           元                                           径直材料、径直东说念主工、制造费                       项 目 达产年营业成本包括                                           用是字据公司对产品的成本规                                           划进行揣摸。达产年坐褥成本                       料、东说念主工和制造用度                                           共计 117,966.49 万元                       款式毛利率=（达产年营业                                           （ 144,825.23-117,966.49 ）                                           /144,825.23=18.55%                       产年营业收入                       按照款式达产年营业收入*                       生 产 主 体（东莞领博）                       用率确定                       按照款式达产年营业收入*                       坐褥主体（东莞领博 2021- 144,825.23*3.46%=5,005.23 万                       确定                       按照款式达产年营业收入*                       生 产 主 体 （ 东 莞 领 博 ） 144,825.23*3.45%=4,995.90 万                       用率确定                       本 项 目实檀越体东莞领博                       企业所得税率为 25%                       指 整 个计较期内各年所得                       即是零时的折现率           （1）估量效益情况           本款式达产后，估量产生直率的经济效益。款式达产后估量年营 业收入为     里面收益率为 20.89%，税后静态投资回收期为 7.11 年。           具体测算过程如下：                                                                        单元：万元 序号          款式      T+1 年    T+2 年      T+3 年         T+4 年       T+5 年      T+6 年                广东领益智造股份有限公司                                                             召募评释书        序号          款式           T+1 年    T+2 年        T+3 年        T+4 年          T+5 年        T+6 年                 减 ： 所 得 税                 （25%）                  （续上表） 序号         款式           T+7 年            T+8 年             T+9 年          T+10 年             T+11 年       T+12 年                  （2）收入测算分析                  本募投款式计划坐褥的产品为智能衣裳拓荒产品。销售单价系根 据成本加                成法进行合理揣摸，销售数目是字据阛阓需求及客户相易情况进行合理揣摸。                  （3）成本用度分析                  本募投款式的成本用度主要由径直材料、东说念主工成本、制造用度、 期间用度                等组成。径直材料、东说念主工成本、制造用度是字据公司对产品的成本规 划进行估                计，折旧摊销字据公司折旧摊销政策及现实参加情况进行揣摸。期间 用度系参                照款式实檀越体历史期间用度率水平进行合理揣摸。                  （五）精密件制程智能化升级款式                  现时，公司处于快速发展阶段，天然在坐褥运筹帷幄过程中参加了大 量的坐褥                拓荒，但合座产线的自动化、智能化程度仍有进一步晋升的空间，自 动化、智                能化坐褥的不足，制约着公司合座向智能制造模式转型。此外，智能 制造行业 广东领益智造股份有限公司                    召募评释书 属于作事密集型行业，我国劳能源成本的持续高涨亦为公司带来了一 定的财务 压力。因此，自动化、智能化坐褥既是行业发展的势必趋势，亦是公 司中枢战 略发展场地。   本款式通过为现有厂区增设先进的智能化系统装备，一方面可有 效晋升公 司坐褥拓荒的自动化、智能化水平，提高公司现有坐褥效率，加强产 品质料控 制和测试才气，从而灵验提高产品托付效率及客户闲散度，增强公司 的中枢竞 争力；另一方面，可减少相应工序坐褥工东说念主数目，造谣东说念主工成本，缓 解劳能源 成本上步履公司带来的财务压力，达成降本增效，从而增强公司盈利 才气，提 高公司合座效益。   （1）款式实檀越体：东莞领杰金属精密制造科技有限公司   （2）款式实施地点：东莞市黄江镇裕元工业区精成二路   （3）款式用地情况：已取得募投款式用地的“粤（2018）东莞不动产权第   （1）提高坐褥制造体系的自动化程度，晋升产品良率与供货效率   公司部分厂区或产线由于发展初期未有可用的自动化坐褥有计划、 或出于成 本控制需要，形成现有部分厂区或产线仍存在自动化水平不高、过多 依赖东说念主力 参加等情况。经公司各职业部在坐褥运筹帷幄过程中的连续探索，多数老 旧产线已 具备自动化升级改造条件。因此，公司计划通过本款式成立，引进自 动化的生 产拓荒、考试检测拓荒及包装拓荒，以晋升厂区自动化水平，造谣东说念主 力依赖及 东说念主为诞妄率，以此晋升产品良率与供货效率。   自动化拓荒及产线的增加，其坐褥速率与产成品的圭臬化程度， 也将对产 品坐褥效率晋升具有重要作用。在面对客户临时增量订单需求时，公 司将有更 加富余的产能空间合理当酬并高效消化，对加强客户合作粘性，晋升 客户闲散 度及招供度具有重要作用。   （2）自动化升级可灵验减少东说念主员参加，造谣高下料及检测等要津成本 广东领益智造股份有限公司                        召募评释书   智能制造行业属于作事密集型行业，坐褥要津中的上料、下料、 冲孔、平 磨抛光、检测等要津现时仍以东说念主工功课为主。连年来，跟着我国作事 力成本的 持续高涨，东说念主工成本亦为公司带来了一定的财务压力，若何提妙手员 服从、减 少东说念主工成本照旧成为公司发展的抓手之一。因此，自动化、智能化生 产既是行 业发展的势必趋势，亦是公司中枢计策发展场地。   自 2017 年起，公司已率先参加肤浅 CCD、半自动检测机、检测 AOI、全自 动检测 AOI、外不雅检 AOI 等自动化拓荒，造谣对东说念主工的依赖。本款式将进一步 为公司坐褥车间配置自动化拓荒，进一步提高坐褥车间的自动化水平 ，减少相 应工序坐褥工东说念主数目，造谣东说念主工成本，缓解劳能源成本上步履公司带 来的财务 压力，达成降本增效，从而增强公司盈利才气，提高公司合座效益。   （1）公司全产业链智能制造才气为本款式实施奠定基础   发展于今，公司已构建完善的材料平台、精密功能件平台、结构 件平台、 模组拼装平台和整机拼装平台，遮蔽从基础材意料精密零组件，再到核 心器件、 模组及拼装的全产业链智能制造才气。本款式成立，公司将依托现有 各个平台 所构建的制造才气基础，连续晋升合座坐褥制造水平。   精密功能件平台将不锈钢、铝合金、钛合金、镁合金等材料，通过 CNC、 车铣复合加工本领、喷砂、抛光、PVD 和阳极氧化等加工及名义处理工艺，结 合零丁开发的自动化和视觉检测本领，向客户提供高于客户圭臬的产 品；结构 件平台以服务客户的对应厂区为载体，从研发、注塑、喷涂、CNC、 加工到组 装进行全制程参加，晋升产品竞争力，将供应链各节点坐褥的产品集 成，为客 户提供一站式措置有计划；模组拼装平台专注于消费电子模组拼装措置 有计划，可 为客户提供无线充电模组、散热模组、背光模组、射频模组、线性马 达模组、 键盘模组等模组坐褥线拼装平台搭建；公司利用自身上风，以自动化 为本领基 础，将材料平台、精密功能件平台、结构件平台及模组平台进行集成 ，为客户 搭建专属的整机拼装平台，向客户提供智能手机、网关产品、充电器 、智能穿 戴结尾、智能家居产品、IoT 等电子消费产品成品拼装，达成公司一站式托付， 匡助客户简化供应链，造谣成本，提高质料平稳性。各智能制造平台 所累积的 广东领益智造股份有限公司                                         召募评释书 坐褥制造经验，将为本款式的奏凯实施奠定坚实基础。    （2）完善的质料监督管理体系与客户合作粘性是款式开展的重要前提    公司通过零丁严谨的业务线和严格灵验的质料监督体系来保证公 司业务的 专科性，进而连续巩固领益智造的中枢竞争力。在质料监控体系方面 ，公司在 集团层面设立质料部统筹负责集团的质料管控事宜，在各子公司层面 ，由各级 主体字据各自业务秉性补充制定干系轨制并强化质料管控。求教期内 ，干系厂 区已通过 ISO9001 质料管理体系认证、IATF16949 汽车行业质料管理体系认证及 ISO27001 信息安全管理体系认证。    公司签订了《产品审核管理法度》，从客户的角度对产品进行零丁评估，了 解产品是否与本领档案、产品图纸、法度、圭臬、法例以相当他客户 的要求相 合适，幸免出现产品和货品缺损的情况。公司详细销售、运营等部门 反馈，确 定需要审核的产品，制定《产品审核年度计划》，每个产品原则上一年审核一次， 并字据现实情况（如主顾反馈和产品畸形性），追加产品审核次数。为了灵验地 控制分歧格品，公司签订了《分歧格品控制法度》，防御非预期使用和托付，确 保分歧格品的合理处置，并使之得到灵验的措置和改善。求教期内， 公司下属 工 厂 协 同 客 户 推 进 化 学 品 安 全 信 息 披 露 （CSD） 审 核 及 挥 发 性 有 机 化 合 物 （VOC）物料审核，确保所使用原辅材料绿色环保，合适法律法例要求。    完善的质料监督管理体系为公司进入客户的及格供应商名录奠定 基础。公 司已通过各大著名结尾客户或干系巨擘机构的认证，增强了客户对公司 的信任， 确保了公司在其供应链的地位。经过多年合作，公司与中枢客户形成 了平稳而 双赢的合作伙伴关系。通过本领的分享、拓荒的补助、遐想理念的共 同探讨等 方式，公司照旧介入到中枢客户的早期产品研发阶段。公司在里面建 立了以客 户为导向的跨职能团队，历久注重连续优化东说念主员弃取、里面管理等标 准，最大 化协统一利用里面资源为客户提供服务，确保公司与客户基于湮灭价 值不雅达成 业务增长，加强客户黏性。    （1）款式投资概算 广东领益智造股份有限公司                                                      召募评释书      本款式总投资 34,153.77 万元，拟使用召募资金参加 26,824.00 万元，均属于 成人性支拨，具体组成如下：                                                 拟参加召募                       金额 序号        款式组成                        比例         资金                比例                      （万元）                                                 （万元）          共计              34,153.77    100.00%        26,824.00     100.00%      （2）款式实施进程      本款式计划实施周期为 36 个月。具体实施进程如下：                       T+1 年                 T+2 年                T+3 年 序号        实施才略                     H1         H2      H1           H2      H1           H2        款式持续运行及维           护      本款式不径直产生经济效益，将通过量入为用径直东说念主工用度等蜿蜒体 现经济效 益。      （六）智能信息化平台升级成立款式      公司拟通过本款式成立，升级完善集团合座的 IT 基础设施，围绕集团合营 层面、企业管理层面、工业互联网层面开展信息化成立参加。款式实施 完成后， 将完善以集团总部为管理中心、遮蔽各地坐褥运营分支机构的信息化运 作体系， 构建集团合座的工业互联网体系，并达成业务、财务、东说念主力资源、物 流供应链 等子系统的相互对接，晋升精密智能制造水平，增强公司合座运作效率。      款式实檀越体：东莞领益精密制造科技有限公司 广东领益智造股份有限公司                      召募评释书   （1）推动 IT 基础设施成立，优化集团管理、坐褥、运筹帷幄信息化体系   公司发展多年，已初步建成遮蔽集团管理层面和各职业部运营层 面的信息 化架构体系。集团管理层面的信息化作当事者要包括底层 IT 基础设施成立，工业 互联网运行环境构建，系统间数据关联与信断交互通路流畅，为合座经 营管理、 产品品类扩产、厂区布局扩大提供基础补助；各职业部运营层面，集 团通过各 BG 的拓荒端进行创新性试点，在部分厂区参加更多自动化拓荒及数据采集接口， 达成结余数据与属地工业互联网之间的实时交互，构建颗粒度愈加细 化、结构 愈加立体的工业互联网运行体系。   因此，公司拟通过本款式持续推动 IT 基础设施成立，优化公司集团管理、 运筹帷幄管理、坐褥管理的信息化体系，进一步晋升业务管控与信息分享 的便利程 度，推动运筹帷幄管理过程历程化、数字化、智能化，应酬坐褥过程的不 确定性、 万般性和复杂性，徐徐达成集团合座降本增效、提质增收、数字赋能 ，为公司 畴昔可持续发展奠定直率基础。   （2）得志运筹帷幄管理信息化升级需求，晋升集团合座运筹帷幄管理效率   在公司业务范围连续晋升的驱动下，公司的行政、财务、东说念主事等 约束部门 的管理维过活益细分，对业务历程的优化、软硬件的升级扩容均产生 了较大需 求。同期，公司东说念主员队列体量连续增长，限定 2023 年 9 月末，公司在职职工的 数目超 6 万东说念主，对公司的运筹帷幄管理模式和信息化管理水平建议更高要求。   现阶段，公司已基本达成合座使用一个 ERP 的管理办法，运筹帷幄管理层面的 数据互通与历程构建已初步完成。公司计划通过实施本款式，在现有 信息化系 统基础上，对行政、财务、东说念主事等管理子系统进行业务历程优化，对 部分行将 达到使用周期前的系统平台及硬件设施进行大版块迭代升级，对数据 存储、数 据处理才气进行扩容。本款式的奏凯实施大略为公司的运筹帷幄管理体系 提供更有 力的本领补助，从而晋升集团合座的运筹帷幄管理效率。   （3）晋升坐褥管理层面信息化成立水平，全面打造智能制造工场   自成立以来，公司产品品类、区域布局连续扩展，面前照旧在珠 三角、长 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书 三角、云贵川等地区建有坐褥基地，产品品类涵盖材料、精密功能件及 结构件、 模组等。多种产品的坐褥过程徐徐达成半自动化、自动化控制，坐褥 过程及产 品质料的控制方式、检测技能和控制水平于业内处于最初水平。其中 ，以信息 化为基础的智能制造才气为坐褥体系的运作提供了有劲补助。   现阶段，各坐褥职业部在信息化方面虽已有部分参加，但集团与 部分职业 部之间的信息化模块仍未完全达成串联。此外，跟着公司各职业部产 品线的扩 充，增量产能对新品批次管理、工艺制程变动管理建议更多要求，信 息化参加 需求持续增加。   因此，公司将通过本款式成立，持续进行坐褥、研发等要津的信息 化参加， 加强系统间的串团结口改造升级，徐徐将各职业部的信息化模块纳入 集团的工 业互联网体系当中，同期结合工业大数据、物联网等方式，细化产品 坐褥管理 颗粒度，进而晋升坐褥效率、造谣产品不良率。   （1）智能制造是制造强国的主攻场地，受国度政策大肆补助   智能制造是制造强国成立的主攻场地，其发展程度径直关乎我国 制造业质 量水平。发展智能制造对于巩固实体经济根基、建成现代产业体系、 达成新式 工业化具有重要作用。工信部等八部门联合印发的《“十四五”智能 制造发展 谋略》指出，推动智能制造，要安身制造本色，紧扣智能特征，以工 艺、装备 为中枢，以数据为基础，依托制造单元、车间、工场、供应链等载体 ，构建虚 实交融、学问驱动、动态优化、安全高效、绿色低碳的智能制造系统 ，推动制 造业达成数字化转型、聚集化协同、智能化变革。到 2025 年，范围以上制造业 企业大部分达成数字化聚集化，重心行业主干企业初步应用智能化。   领益智造戮力于成为智能制造全产业链平台指挥者，为客户提供“ 一站式” 的智能制造服务及措置有计划。公司拟通过本款式成立，持续推动集团 合座的数 字化、聚集化、智能化成立，晋升公司智能制造水平，推动集团里面 及供应链 各要津的高效协同。本款式合适国度智能制造产业政策导向，在国度 政策的大 力补助下，具备直率的政策可行性。 广东领益智造股份有限公司                                              召募评释书      （2）公司过往的信息化系统实施与运营经验有助于本款式的高效推动      行为典型的坐褥制造型企业，公司在工业化与信息化交融推动的 配景下， 结合行业特征与自身坐褥运筹帷幄需要，一直以来高度深爱信息化体系建 设。发展 过程中，公司连续理清数字化转型与公司现有业务在本领逻辑和买卖 逻辑方面 的接洽，制定出基于公司秉性的信息化发展计策，连续结合新兴信息 本领与传 统制造模式，晋升公司的运筹帷幄管理效率。      以坐褥管理层面的信息化为例，公司大部分产品为定制化的精密 功能件， 主要采取“按单坐褥”的坐褥模式以得志客户需求。客户字据自身采 购需求提 前向公司提供相应采购计划，公司依据客户的现有及畴昔需求相应安 排坐褥计 划。在合座的制造历程中，公司通过各种拓荒、订单物料及 EHS 的鸠合监控系 统聚集大数据，从而进行数据分析达成资源优化利用。同期，公司通 过利用制 造执行系统（MES）和仓库管理系统（WMS）达成多系统交互、圭臬化的工场 管理及实时的资源和洽以提高效率和造谣成本。      本款式成立，主要系在公司现有信息化体系基础上进行升级改造 ，对以往 未达成信息化的业务条线、产品条线、管理条线进行触达。公司过往 在信息化 系统方面的实施经验与运营经验，将有助晋升本款式的成立速率与实施效率。      （1）款式投资概算      本款式总投资 12,154.00 万元，拟使用召募资金参加 6,958.00 万元，均属于 成人性支拨，具体组成如下：                                               拟参加召募                     金额 序号       款式组成                       比例         资金         比例                    （万元）                                               （万元）          共计         12,154.00       100.00%    6,958.00   100.00%      （2）款式实施进程 广东领益智造股份有限公司                                                          召募评释书         本款式计划实施周期为 36 个月。具体实施进程如下： 序                          T+1 年                 T+2 年                T+3 年            成立内容 号                     H1           H2       H1           H2      H1           H2          硬件及软件采购、安              装         本款式不径直产生经济效益。通过本款式的成立，公司将构建集 团合座的 工业互联网体系，并达成业务、财务、东说念主力资源、物流供应链等子系 统的相互 对接，晋升精密智能制造水平，增强公司合座运作效率。         （七）本次召募资金投资款式效益测算的合感性与严慎性         本次召募资金投资款式中，效益类款式共有 4 个，分别为为田心制造中心 成立款式、平湖制造中心成立款式、碳纤维及散热精密件研发坐褥项 目、智能 衣裳拓荒坐褥线成立款式，坐褥的产品类型及估量达成的效益目的如下：                                     达产后达成           达产后达成         里面收益率 序号         款式称呼      产品类型                                      毛利率             净利率          （税后）           田心制造中心建    塑胶结构件、             设款式      金属结构件           平湖制造中心建    充电器、适配             设款式       器及配件           碳纤维及散热精    碳纤维折叠屏              目         均热板           智能衣裳拓荒生    智能衣裳拓荒           产线成立款式        产品         刊行东说念主同行业可比公司中，与公司本次召募资金投资项生分产产 品为同类 型产品的毛利率情况，与本次募投项生分产产品对比情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                   召募评释书                                 产品毛利率                     产品类型                          对应本次募      对应本次募投款式 序号      公司称呼                    （2022 年年                 （2022 年年报暴露）                      投款式产品       产品毛利率                                  报暴露）                                                              塑胶结构件及金属                                                   件、金属结                                                   构件、碳纤                                                              碳纤维折叠屏结构                                                   维折叠屏结                                                              件及超薄均热板：                                                   构件、超薄                 消费类电子精密结构                                    20.11%；                   件及模组                                       智 能 穿 戴拓荒产                                                   能衣裳拓荒                                                              品：18.55%                                                     产品         由上表可见，本次募投项生分产产品的毛利率处在同行业公司同 类型产品 毛利率的合理范围内。 募投款式的对应关系如下：                            募投款式名                   里面收益率       本次可比募 序号       公司称呼    融资款式                    毛利率                              称                     （税后）         投款式                            精密结构件                     IPO    改与扩产项                               心成立款式                               目                            智能结尾配                               碳纤维及散                     IPO                             坐褥款式                               发坐褥款式                            年产 400 万                                                                智能衣裳设                    转债      戴拓荒新建                                                                 设款式                              款式         由上表可见，本次募投款式的效益目的相较同行业可比公司的募 投款式， 处在合理范围内。         综上，本次募投款式的主要效益目的与同行业可比公司同类产品效 益目的， 以及同行业可比公司再融资募投款式中暴露的干系目的不存在首要差 异，本次 召募资金投资款式效益测算具有合感性与严慎性。         （八）本次召募资金投资款式的备案及环评批复情况         限定本召募评释书签署日，本次召募资金投资款式的备案及环评 批复情况 广东领益智造股份有限公司                                        召募评释书 如下：                 备案情       备案证编号                    环评批复 序号     款式称呼                                环评情况                  况         /款式代码                   文献编号                           款式代码：                     东环建      田心制造中心成立         款式                        款式代码：2020-                 领益科                 技已完   备案证编号：深龙             已取得                                                   【2023】396 号                  成        岗发改备案      平湖制造中心成立         (2023)0705 号；深         款式              龙岗发改备案                          (2023)0707 号                        款式编码:S-2022-                 深圳赛       C39-506682               深环宝备                 尔康已   备案证编号：深宝             已取得    【2022】1423                  完成       安发改备案                       号                        〔2023〕0727 号                           款式代码：                                                     东环建      碳纤维及散热精密         2306-441900-04-01-       件研发坐褥款式                590601                                                       号                         备案证编号：                           款式代码：      智能衣裳拓荒坐褥         2306-441900-07-02-             东环建       线成立款式                                       〔2023〕769 号                         备案证编号：                           款式代码：      精密件制程智能化         2306-441900-07-02-        升级款式                         备案证编号：                           款式代码：      智能信息化平台升         2306-441900-07-04-       级成立款式                           备案证编号      （九）本次召募资金用于研发参加的情况      本次募投款式中，田心制造中心成立款式、碳纤维及散热精密件 研发坐褥 款式存在购置研发拓荒的情形，具体情况如下：     广东领益智造股份有限公司                                                  召募评释书                                研发拓荒购置金       总拓荒投资额         研发拓荒参加      序号          款式称呼                                 额（万元）         （万元）            占比            碳纤维及散热精密件研发               坐褥款式           由上表可见，田心制造中心成立款式、碳纤维及散热精密件研发 坐褥款式     购入的研发拓荒仅占总拓荒投资额的 25.22%和 5.05%，占比较低。上述研发设     备用途仅为辅助募投款式的进行坐褥，用于产品量产前的打样、送检 、测试等     必要阶段，暂无明确的研发款式参加计划。同期，上述款式不存在拟 将研发费     用成本化的情形。因此，本次召募资金投资款式存在购置研发拓荒形 式的研发     参加，但不存在明确的研发款式，利用本此召募资金购置的研发拓荒 将赐与资     本化形成固定资产，后续的研发支拨将全部赐与用度化。           （十）本次募投款式是否新增多量固定资产或无形资产的干系评释           本次募投款式新增折旧及摊销测算情况如下表所示： 序                                估量参加金       估量转固时         折旧及摊销       投产期年折旧           款式称呼      资产类型 号                                额（万元）        间点           年限（年）       摊销（万元）                     房屋及建筑物       26,146.79      T+3          20            1,241.97                         新增拓荒     27,152.26      T+4          10            2,579.46                     房屋及建筑物       40,697.25      T+4          20            1,933.12                         新增拓荒     31,192.96      T+2          10            2,963.33     碳纤维及散热精密件研          装修工程      1,339.45      T+2          5              267.89       发坐褥款式             新增拓荒     28,348.14      T+3          10            2,693.07     智能衣裳拓荒坐褥线建        设款式     精密件制程智能化升级                               T+2/T+3/T+         款式                                       4                         装修工程                 T+2/T+3/T+     智能信息化平台升级建                               T+2/T+3/T+        设款式                                       4                         新增软件                 T+2/T+3/T+                            共计                                              20,191.47 广东领益智造股份有限公司                                    召募评释书      募投投款式达产后产生的折旧和摊销对公司畴昔净利润影响情况如下：                                                 单元：万元                                  达产后           达产后 序号         款式称呼                                 达成年净利润        年折旧摊销           共计                      25,665.19     20,191.47      由上表可见，公司本次募投款式的实施将新增一定金额的固定资 产及无形 资产，相应导致各年新增折旧摊销费，但可被募投款式新增净利润抵 销影响。 此外，本次募投款式中“精密件制程智能化升级款式”、“智能信息化 平台升级 成立款式”不径直产生经济效益，但每年新增的折旧与摊销对公司经 营事迹亦 有一定影响。      要而论之，本次募投款式新增折旧或摊销用度对公司财务气象和 运筹帷幄后果 的影响相对有限，跟着公司畴昔业务的持续快速发展，估量对公司未 来运筹帷幄业 绩不组成首要影响。 三、本次刊行对公司运筹帷幄管理、财务气象的影响      （一）对公司运筹帷幄管理的影响      本次向不特定对象刊行可篡改公司债券召募资金投资款式合适国 家干系的 产业政策以及畴昔公司合座计策发展场地，具有直率的阛阓发展出路 和经济效 益，晋升阛阓开拓和快速响应才气，增强公司详细竞争才气，进一步 晋升公司 在行业内影响力，合适公司历久发展需求及股东利益。      （二）对公司财务气象的影响      本次可转债刊行完成后，公司的总资产和总欠债范围均有所增长 ，成本实 广东领益智造股份有限公司                         召募评释书 力进一步增强，成心于晋升公司抗风险才气。公司资产欠债率将有所 晋升，但 仍看护在安全的资产欠债率水平之内。跟着可转债持有东说念主陆续转股， 公司净资 产范围将徐徐增大，资产欠债率将徐徐造谣，公司偿债才气得到增强 ，但短期 内可能摊薄原有股东的即期求教。跟着本次募投款式渐渐达成效益， 将进一步 晋升公司事迹，增强公司盈利才气。 四、本次募投款式不波及产能迷漫行业、限制类及淘汰类行业   字据《国务院对于进一步加强淘汰逾期产能作事的见告》（国发【2010】7 号）、《对于利用详细圭臬照章依规推动逾期产能退出的指导意见》（工信部联产 业【2017】30 号）、《对于作念好 2018 年重心范畴化解迷漫产能作事的见告》（发 改运行【2018】554 号）、《对于作念好 2019 年重心范畴化解迷漫产能作事的见告》 （发改运行【2019】785 号）、《对于作念好 2020 年重心范畴化解迷漫产能作事的 见告》（发改运行【2020】901 号）等干系文献规矩，国度淘汰逾期和迷漫产能 行业主要为：真金不怕火铁、真金不怕火钢、焦炭、铁合金、电石、电解铝、铜冶真金不怕火、 铅冶真金不怕火、 水泥（熟料及磨机）、平板玻璃、造纸、制革、印染、铅蓄电板（极板及 拼装）、 电力、煤炭等范畴。   因此，公司本次召募资金投资款式不波及产能迷漫行业。 中规矩的限制类、淘汰类产业。 五、本次募投款式与公司现有业务、上次募投款式的区别和接洽   （一）与公司现有业务的区别和接洽   公司本次向不特定对象刊行召募资金扣除刊行用度后，将用于田 心制造中 心成立款式、平湖制造中心成立款式、碳纤维及散热精密件研发坐褥 款式、智 能衣裳拓荒坐褥线成立款式、精密件制程智能化升级款式和智能信息 化平台升 级成立款式，合适国度干系的产业政策、行业发展趋势以及畴昔公司 合座计策 发展场地，合适公司戮力于成为智能制造全产业链平台指挥者，为客户提供 “一站式”的智能制造服务及措置有计划的发展定位。 广东领益智造股份有限公司                         召募评释书   “田心制造中心成立款式”戮力于措置制约公司发展的研发、生 产和办公 场合问题，为眩惑东说念主才、推动公司本领跳跃和拓展产业发展空间提供 必要的场 地补助，同期将进行现有产品塑胶结构件的扩产，并新建金属结构件产 品产线； “平湖制造中心成立款式”将进行充电器、适配器及适配器配件的生 产，进一 步晋升公司 ODM、FATP 及 SMT 的业务才气；“碳纤维及散热精密件研发坐褥 款式”系公司现有功能件、结构件品类的扩充，将进一步晋升公司在 细分行业 的阛阓份额；“智能衣裳拓荒坐褥线成立款式”利用现有厂房进行智 能衣裳设 备产品的坐褥，以得志客户要求以及连续增长的卑鄙需求，巩固公司 在智能穿 戴拓荒产品细分行业的地位；“精密件制程智能化升级款式”通过为 现有厂区 增设先进的智能化系统装备，晋升公司坐褥拓荒的自动化、智能化水 平，提高 公司现有坐褥效率，加强产品质料控制和测试才气，并减少相应工序 坐褥工东说念主 数目，造谣东说念主工成本，缓解劳能源成本上步履公司带来的财务压力， 达成降本 增效，从而增强公司盈利才气，提高公司合座效益；“智能信息化平 台升级建 设款式”将完善以集团总部为管理中心、遮蔽各地坐褥运营分支机构 的信息化 运作体系，构建集团合座的工业互联网体系，并达成业务、财务、东说念主 力资源、 物流供应链等子系统的相互对接，晋升精密智能制造水平，增强公司 合座运作 效率。   本次召募资金投资款式围绕公司现有主营业务开展，投向公司主 业，与公 司现有业务及畴昔计策谋略相符，款式的实施不会改变公司现有的主 营业务、 主要产品和运筹帷幄模式，将提高公司的合座竞争力和持续盈利才气。   （二）与上次募投款式的区别和接洽   本次募投款式与上次募投项精密金属加工款式、电磁功能材料项 目、新建 触控板、键盘模组款式在实檀越体、款式成立内容及目的、产品类型 、产品用 途等方面存在较大互异，具体如下：                                 新建触控板、键盘模组  款式     精密金属加工款式    电磁功能材料款式                                     款式 实檀越体   东莞领益、东莞领杰        东台领胜城     苏州晓悟  广东领益智造股份有限公司                                      召募评释书                                               新建触控板、键盘模组    款式      精密金属加工款式         电磁功能材料款式                                                   款式           新建 2 栋 4 层详细性厂   引进一系各国表里先进                                       完善公司在消费电子产  款式成立内    房，引进拓荒成立精密       拓荒成立电磁功能材料                                       品范畴的布局，进一步   容及目的    金属加工款式，丰富公       款式，提高自主坐褥能                                       向卑鄙模组业务蔓延           司产品结构            力，造谣入口依赖           汽车马达结构件、电源                            高性能磁性材料、模切   产品类型    插头配件、无线充电模                  键盘、触控等精密模组                            材料           组、散热模组           主 要 用于汽车马达外           壳；           要用于智能手机等消费                          主 要 应用于札记本电                            司现有模切产品坐褥；           电子产品电源适配器；                          脑、平板电脑等，在内   产品用途                     2、高性能磁性材料：                            用于汽车、家电范畴电           要用于智能手机无线充                          定、整合的作用                            机坐褥           电；           于智能手机及 PC 的散           热                    款式成立  款式      实檀越体                         产品类型         产品用途                    内容及目的                        上次募投款式                                                主 要用于汽车马达外                                                壳；                  新建 2 栋 4 层详细性        汽车马达结构   要用于智能手机等消费 精密金属加    东莞领益和   厂房，引进拓荒成立           件、电源插头配   电子产品电源适配器；  工款式      东莞领杰   精密金属加工款式，           件、无线充电模   3、无线充电模组：主                  丰富公司产品结构             组、散热模组   要用于智能手机无线充                                                电；                                                于智能手机及 PC 的散                                                热                  引进一系各国表里先                     1、模切材料：用于公                  进拓荒成立电磁功能                     司现有模切产品坐褥； 电磁功能材                                高性能磁性材          东台领胜城   材料款式，提高自主                     2、高性能磁性材料：  料款式                                 料、模切材料                  坐褥才气，造谣入口                     用于汽车、家电范畴电                     依赖                         机坐褥                  完善公司在消费电子                     主 要应用于札记本电  新建触控                  产品范畴的布局，进           键盘、触控等精   脑、平板电脑等，在内 板、键盘模    苏州晓悟                  一步向卑鄙模组业务             密模组     部结构中起到补助、固   组款式                     蔓延                         定、整合的作用                        本次募投款式  广东领益智造股份有限公司                                     召募评释书                     款式成立  款式      实檀越体                        产品类型        产品用途                     内容及目的                   进行现有产品塑胶结 田心制造中                               塑胶结构件、金   主要用于消费电子结构          东莞领睿     构件的扩产，并新建 心成立款式                                 属结构件    件                   金属结构件产品产线                   进行电源类产品的生                                     高功率适配器、   一种特定的电压篡改为 平湖制造中     领益科技    产，进一步晋升公司                                     充电器、适配器   其他特定电压； 心成立款式    深圳赛尔康     ODM、FATP 及                                        配件     2、充电器：用于电板                    SMT 的业务才气                                               充电                   现有功能件、结构件 碳纤维及散                               碳纤维折叠屏结   件：用于折叠屏拓荒的          东莞领杰、    品类的扩充，将进一 热精密件研                               构件、超薄均热   结构构建；           东莞领益    步晋升公司在细分行 发坐褥款式                                  板      2、超薄均热板：用于                    业的阛阓份额                                               智能手机的散热 智能衣裳设             利用现有厂房进行智                                     智能衣裳拓荒产   用于 AR/VR 本领的应 备坐褥线建    东莞领博     能衣裳拓荒产品的                                        品      用  设款式                 坐褥                   为现有厂区增设先进 精密件制程                   的智能化系统装备， 智能化升级    东莞领杰                         不适用         不适用                   晋升公司坐褥拓荒的   款式                   自动化、智能化水平                   完善以集团总部为管                   理中心、遮蔽各地生 智能信息化                   产运营分支机构的信 平台升级建    东莞领益                         不适用         不适用                   息化运作体系，构建  设款式                   集团合座的工业互联                      网体系       由上表可见，本次募投款式与上次募投款式在产品类型上不存在 重合的情  形。本次募投款式产品充电器、超薄均热板仅在用途方面与上次募投 款式中的  无线充电模组、散热模组存在雷同情形。       （三）本次募投款式拓展产品情况的评释       本次募投款式中波及的新产品及原因、与既有业务的发展安排情况如下：  序号     款式称呼     新产品称呼          拓展原因        与既有业务的发展安排                           相较现有金属结构件业         田心制造中                         工艺历程采取现有         心成立款式                          CNC 工艺制造                           供给于国内优质客户         平湖制造中             稳健境外重心客户新一 为现有电源类产品进行         心成立款式                代产品需求       品类扩充                  碳纤维折叠屏   为折叠屏手机开发的新 进一步拓展新式消费电                    结构件      型结构类产品      子产品阛阓 广东领益智造股份有限公司                                召募评释书 序号     款式称呼   新产品称呼         拓展原因       与既有业务的发展安排                       现有同类产品的原材料       碳纤维及散                      工艺历程与现有铜质产                       大多使用铜，本产品的       热精密件研   超薄均热板              品无较大互异，自原材                       原材料主要为不锈钢，       发坐褥款式                        料层面改良                       产品结构需重新遐想       智能衣裳设                      进一步拓展新式消费电               智能衣裳    稳健境外重心客户新一               拓荒产品      代产品需求        设款式                        外重心客户的合作 参加      本次召募资金投资款式中，效益类款式的营运模式、盈利模式如下： 序号        款式称呼                  营运模式       盈利模式                        现有注塑结构件产线搬迁                         新产品金属结构件坐褥                       现有充电器及适配器配件产线搬                           高功率适配器坐褥        业类客户销售       碳纤维及散热精密件研发生     碳纤维折叠屏结构件坐褥           产款式              超薄均热板坐褥       智能衣裳拓荒坐褥线成立项            目      上述款式除面前谋略的款式资金总罕见，估量无需其他持续的大 额资金投 入。      公司具备系统化的三级研发体系平台，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发 中心，其中工研院珍视于关爱行业畴昔的发展趋势，BG 研发中心及 BU 研发中 心分别专注于行业最前沿的产品和工艺研发。系统化平台下设六大子 平台，分 别是散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研发中心、精 品拼装中 心、电磁研发中心以及建效法真中心。限定求教期末，公司已获授权 国内专利 突出 2,000 项。公司现有研发东说念主员超 6,000 名，建壮的研发团队及研发才气为公 司产品创新及本领发展连续赋能。      面前公司照旧具备相应的本领、东说念主员及专利储备，本次募投款式 的预期收 广东领益智造股份有限公司                                          召募评释书 益是基于严慎、合理的角度动身录取参照目的和经济变量进行的揣摸 ，但由于 在款式实施过程中，成立进程、阛阓开拓能否奏凯进行存在一定的不 确定性， 若款式成立进程、阛阓开拓情况、卑鄙阛阓环境等身分发生首要不利 变化，可 能存在导致干系募投款式短期内无法盈利的风险。 六、公司具有合理的资产欠债结构和正常的现款流量，合适“感性 融资，合理确定融资范围”的规矩   （一）本次刊行完成后，累计债券余额不突出最近一期末净资产的 50%   刊行东说念主最近一期末的累计债券余额为 0，本次拟召募资金不突出 213,741.81 万元，限定 2024 年 6 月末，公司净资产范围为 1,871,833.86 万元，本次刊行 完成后公司共计累计债券余额占公司最近一期期末净资产的比例为 11.42%，未 突出 50%。   （二）本次刊行范围对资产欠债结构的影响及合感性   限定 2024 年 6 月末，公司资产欠债率（合并）为 52.17%，假定以 2024 年 成前后，不议论其他财务数据的变化，且进入转股期后可转债持有东说念主 全部弃取 转股，公司的资产欠债率变动情况如下：                                                       单元：万元     款式       2024 年 6 月 30 日       刊行后转股前         刊行后转股后    资产总额          3,913,151.37      4,126,893.18    4,126,893.18    欠债总额          2,041,317.51      2,255,059.32    2,041,317.51 资产欠债率（合并）              52.17%           54.64%          49.46%   注：以上测算未议论可转债的权益公允价值（该部分金额闲居阐发为其他权益用具）                                       ， 若议论该身分，本次刊行后的现实资产欠债率会进一步造谣。   公司本次刊行可转债召募资金到位后，在不议论转股等其他身分 影响的情 况下，以限定 2024 年 6 月 30 日的资产总额、欠债总额计较，合并口径资产负 债率由 52.17%晋升至 54.64%。如果可转债持有东说念主全部弃取转股，公司资产欠债 率将由 52.17%下降至 49.46%。字据上述假定条件测算的本次刊行后公司的资产 广东领益智造股份有限公司                                                       召募评释书 欠债率变化均处于较为合理的水平。    （三）公司具备足够的现款流支付公司债券本息    假定本次可转债存续期内及到期时均不转股，字据 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 A 股上市公司刊行的 6 年期可篡改公司债券利率中位数情况，测 算本次可转债存续期内需支付的利息情况如下：                                                                 单元：万元   款式       第1年      第2年         第3年           第4年        第5年        第6年 阛阓利率中位数     0.30%     0.50%        1.00%        1.50%      2.00%      2.50%  利息用度      641.23   1,068.71     2,137.42     3,206.13   4,274.84   5,343.55 利息保险倍数     312.68    188.01         94.50        63.34     47.75      38.40   注：利息保险倍数＝（税前利润+利息用度）/利息用度，税前利润以公司 2023 年利润 总额进行计较。    本次刊行可转债后，公司利息保险倍数仍处于较高水平，偿债才气较强。    按上述利息支拨进行测算，公司债券持有期间需支付的本金和利 息情况如 下表所示：                                                                 单元：万元           款式                             金额                计较公式  最近三年平均包摄母公司的净利润                            160,902.55         A   可转债存续期内估量净利润共计                            965,415.30      B=A*6        本次可转债刊行范围                            213,741.81         C     模拟可转债年利息总额                               16,671.86         D     可转债存期 6 年本息共计                           230,413.67      E=C+D    假定以本次刊行范围 213,741.81 万元以及近两年阛阓上奏凯刊行的可篡改 公司债券票面利率进行测算，假定全部不转股情况下，公司在可转 债存续期 6 年内需要支付利息共计 16,671.86 万元，到期需支付本金 213,741.81 万元，可转 债存续期 6 年本息共计 230,413.67 万元。2021 年度、2022 年度及 2023 年度，公 司包摄于母公司系数者的净利润分别为 118,009.31 万元、159,607.50 万 元 和 估量净利润共计为 965,415.30 万元，加上公司可动用资金情况，足以遮蔽可转 广东领益智造股份有限公司                                  召募评释书 债存续期 6 年本息。    公司最近三年平均可分派利润足以支付公司各种债券一年的利息 ，偿债能 力较强。    求教期各期，公司运筹帷幄举止产生的现款流量净额分别为 105,907.69 万元、 量。    总体而言，公司求教期内的现款流量合适行业及公司业务秉性， 且最近三 年的运筹帷幄举止产生的现款流量净额能遮蔽利息支拨。    （四）本次刊行合适“感性融资，合理确定融资范围”的规矩    公司拟通过本次向不特定对象刊行可篡改公司债券的方式召募资 金不突出 东说念主民币 213,741.81 万元（含本数），扣除刊行用度后拟用于田心制造中心成立项 目、平湖制造中心成立款式、碳纤维及散热精密件研发坐褥款式、智 能衣裳设 备坐褥线成立款式、精密件制程智能化升级款式和智能信息化平台升 级成立项 目。公司本次刊行可篡改公司债券董事会决议日距离上次召募资金到 位白天隔 时间已突出三十五个月。 见第 18 号》“上市公司央求向特定对象刊行股票的，拟刊行的股份数目原则上 不得突出本次刊行前总股本的百分之三十”的规矩。 见第 18 号》“上市公司央求增发、配股、向特定对象刊行股票的，本次刊行董 事会决议日距离上次召募资金到位日原则上不得少于十八个月。上次 召募资金 基本使用完毕或者召募资金投向未发生变更且按计划参加的，相应间 隔原则上 不得少于六个月。”的规矩。 际控制东说念主发生变化的情形。 广东领益智造股份有限公司                  召募评释书 发展计策合理确定本次刊行范围，并将召募资金用于实施本次募投项 目，属于 感性融资。   要而论之，公司具有合理的资产欠债结构和正常的现款流量公司 ，本次发 行合适“感性融资，合理确定融资范围”的规矩。 广东领益智造股份有限公司                                   召募评释书                 第八节 历次召募资金运用 一、最近五年内召募资金基本情况    字据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2574 号《对于核准 广东领益 智造股份有限公司非公开刊行股票的批复》，核准公司非公开刊行不突出 12 亿 股新股，现实刊行数目为 322,234,156 股，每股面值 1 元，刊行价钱为每股 9.31 元，召募资金总额为 2,999,999,992.36 元，扣除各项刊行用度 27,599,167.25 元， 现实召募资金净额 2,972,400,825.11 元。其中新增注册成本 322,234,156.00 元， 增加成本公积 2,650,166,669.11 元。    限定 2020 年 6 月 9 日，公司上述刊行召募的资金已全部到位，照旧大华会 计师事务所（畸形普通合伙）出具大华验字[2020]000264 号考证阐发。      广东领益智造股份有限公司                                                                                                                                         召募评释书      二、上次召募资金的现实使用情况          （一）上次召募资金使用情况          限定 2023 年 12 月 31 日，公司 2020 年度非公开刊行股票召募资金使用情况如下表所示：                                                                                                                                                              单元：元 召募资金总额                                                                2,999,999,992.36 已累计使用召募资金总额：                                                                  2,989,205,002.31 召募资金净额（注）                                                             2,972,400,825.11 变更用途的召募资金总额                                                           2,082,744,211.57 今年度使用召募资金总额：                                                                   310,239,062.16 变更用途的召募资金总额比 例           投资款式                                  召募资金投资总额                                                     截止日召募资金累计投资额                                  款式达到预定                                                                                                                                                            可使用状态日                                                                                                                                                    现实投资金额与 期（或截止日                            召募前承诺投资金              调养后投资                                   召募前承诺投资 召募后承诺投资金 序号   承诺投资款式      现实投资款式                                              现实投资金额                                                    现实投资金额              召募后承诺投资 款式完工程                               额                   总额                                       金额       额                                                                                                                                                     金额的差额    度）                  精密金属加工项                     目                  电磁功能材料项                     目      新建触控板、键盘    新建触控板、键        模组款式       盘模组款式            共计               3,000,000,000.00     3,000,000,000.00    2,989,205,002.31 3,000,000,000.00     3,000,000,000.00    2,989,205,002.31     10,794,997.69                 —          注：召募资金款式的总额与召募资金净额差 27,599,167.25 元，该互异主要系公司需从召募资金总额中扣除的刊行干系用度。 广东领益智造股份有限公司                                 召募评释书    （二）上次召募资金投资款式先期参加及置换或对外转让情况    公司限定 2020 年 7 月 13 日累计使用自筹资金预先参加召募资金投资款式东说念主 民币 208,122,100.00 元。本公司于 2020 年 7 月 30 日召开的第四届董事会第三十 二次会议审议通过了《对于使用召募资金置换预先参加募投款式的自 筹资金的 议案》，同意使用召募资金东说念主民币 208,122,100.00 元置换预先参加募投款式的自 筹资金，以自筹资金预先参加召募资金投资款式的鉴证求教业经大华 司帐师事 务所（畸形普通合伙）以“大华核字[2020]006645 号”阐发并完成资 金置换。 自筹资金预先参加召募款式的资金已全部置换完毕。    （三）闲置召募资金使用情况 事会第二十二次会议审议通过了《对于使用部分闲置召募资金暂时补 充流动资 金的议案》，同意公司使用不突出东说念主民币 159,000 万元闲置召募资金暂时补充流 动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不突出十二个月。2021 年 7 月 6 日，公司已提前将上述用于暂时补充流动资金的召募资金 159,000 万元全部退回 并存入公司召募资金专用账户。 六次会议审议通过了《对于连续使用部分闲置召募资金暂时补充流动 资金的议 案》，同意公司使用不突出东说念主民币 159,000.00 万元闲置召募资金暂时补充流动资 金，使用期限为自董事会审议通过之日起不突出十二个月。公司已于 2022 年 2 月 7 日提前将用于暂时补充流动资金的 44,400 万元闲置召募资金退回至召募资 金专用账户；2022 年 4 月 6 日，公司已提前将剩余用于暂时补充流 动资金的 第十七次会议审议通过了《对于使用部分闲置召募资金暂时补充流动 资金的议 案》，同意公司使用闲置召募资金不突出 25,000 万元暂时补充流动资金，使用期 限自董事会审议通过之日起不突出十二个月，到期将退回至召募资金专户； 广东领益智造股份有限公司                                      召募评释书 全部退回至召募资金专用账户。    （四）结余召募资金使用情况    截 至 2023 年 3 月 31 日 ， 前 次 募 集 资 金 在 银 行 账 户 存 放 的 余 额 为 用资金将按计划参加召募资金款式电磁功能材料款式和新建触控板、 键盘模组 款式和补充流动资金中。    字据公司于 2023 年 4 月 29 日发布《对于部分募投款式结项并将结余召募资 金永久补充流动资金的公告》，公司募投款式“电磁功能材料款式”已全部投资 成立完成，该款式可予结项。召募资金结余的主要原因是召募资金在 存储期间 产生了一定的利息收入。为提高召募资金的使用效率，字据召募资金 管理及使 用的监管要求，公司将结余召募资金 191.91 万元永久补充流动资金，用于公司 日常运筹帷幄和业务发展。    字据公司于 2023 年 4 月 29 日发布《对于隔断实施部分募投款式并将剩余募 集资金永久补充流动资金的公告》，公司隔断实施“精密金属加工款式”并将该 款式剩余召募资金本金余额 129,762.71 万元及利息（具体金额以实施补流时的 召募资金账户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常坐褥运筹帷幄及 新产品、 新业务范畴的参加。    （五）上次召募资金使用情况与公司按期求教的对照    本公司将召募资金现实使用情况与已暴露的按期求教和其他信息 暴露文献 中暴露的接洽内容作念逐项对照，现实使用情况与暴露内容相符。  广东领益智造股份有限公司                                                                                             召募评释书  三、上次召募资金投资款式效益情况      （一）上次召募资金投资款式达成效益情况对照表      限定 2023 年 12 月 31 日，公司 2020 年度非公开刊行股票召募资金投资款式效益情况如下表所示：                                                                                                             单元：元      现实投资款式     截止日投资                                       最近三年现实效益                                               是否达                                                                                                    截止日累计达成                 款式累计产        承诺效益                                                                                  到估量 序号     款式称呼                                     2021 年               2022 年         2023 年度          效益                 能利用率                                                                                               效益                         全 部 达 产后，估量可实                         现年销售收入 368,000.00                         万元，净利润 32,252.86                         万元                         全 部 达 产后，估量可实                         现年销售收入 163,590.00                         万元，净利润 14,649.97                         万元                         达 产 后 ，估量年可达成      新建触控板、键盘      模组款式                         净利润约 0.78 亿元 广东领益智造股份有限公司                           召募评释书   （二）上次召募资金投资款式无法单独核算效益的情况评释   新建触控板、键盘模组款式实施过程中受到全球经济环境、干系 行业周期 性波动等身分的影响，卑鄙阛阓需求有所波动。详细议论面前触控板 、键盘模 组等产品卑鄙阛阓近况及公司畴昔计策发展谋略等现实情况，公司隔断实施 “新建触控板、键盘模组款式”并将剩余召募资金永久补充流动资金。   （三）上次召募资金投资款式累计达成收益低于承诺 20%（含 20%）以上 的情况评释   受国表里经济形势影响，精密金属加工款式达成的效益未达到募 投款式初 始承诺投资总额的估量效益，为进一步提高资源利用效率，公司在充分议论 “精密金属加工款式”款式进展及资金需求情况后，为了更好稳健公 司畴昔战 略发展谋略，公司已隔断实施“精密金属加工款式”并将该款式剩余 召募资金 永久补充流动资金。本次变更部分召募资金投资款式金额为本金余额 129,762.71 万元及利息，用于公司日常坐褥运筹帷幄及新产品、新业务范畴的参加，于 2022 年 目并将剩余召募资金永久补充流动资金的议案》。   受阛阓需求及公司现实参加较低等身分影响，电磁功能材料款式 达成的效 益未达到募投款式启动承诺投资总额的估量效益，公司已对其进行调 整，将该 款式的剩余召募资金 490,000,000.00 元及利息用于投资“新建触控板、键盘模组 款式”，于 2021 年 12 月 27 日召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会 第十一次会议，2022 年 1 月 12 日召开了 2022 年第一次临时股东大会审议通过 《对于变更部分召募资金投资款式的议案》。 广东领益智造股份有限公司                                召募评释书   新建触控板、键盘模组款式受到全球经济环境、干系行业周期性 波动等因 素的影响，卑鄙阛阓需求有所波动。详细议论面前触控板、键盘模组 等产品下 游阛阓近况及公司畴昔计策发展谋略等现实情况，公司隔断实施“新建 触控板、 键盘模组款式”并将剩余召募资金永久补充流动资金。   公司于 2023 年 4 月 27 日召开了第五届董事会第二十八次会议、第五届监事 会第二十次会议，并于 2023 年 5 月 22 日召开了 2022 年度股东大会审议通过了 《对于隔断部分召募资金投资款式并将剩余召募资金永久补充流动资金的议案》， 将新建触控板、键盘模组款式的剩余召募资金本金及利息 29,462.62 万元永久补 充流动资金，用于公司主营业务干系的日常运筹帷幄举止。 四、上次召募资金投资款式变更情况   限定本召募评释书签署日，公司上次召募资金现实投资款式变更 的情况如 下：   （一）变更部分募投款式金额并新增募投款式   公司于 2021 年 12 月 27 日召开了第五届董事会第十五次会议、第五届监事 会第十一次会议，并于 2022 年 1 月 12 日召开了 2022 年第一次临时股东大会， 审议通过《对于变更部分召募资金投资款式的议案》，同意公司对非公开刊行股 票召募资金投资款式之一“电磁功能材料款式”进行调养，将剩余召募资金 檀越体为公司之全资子公司苏州晓悟智能科技有限公司。具体情况详 见公司于 召募资金投资款式的公告》（公告编号：2021-145）。   本次变更的原因系公司为了提高运筹帷幄管理效率和召募资金使用效 率，议论 公司永恒计策谋略及畴昔效益的稳步增长，公司将变更该款式部分募 集资金用 途，整合自身上风资源，建立坐褥基地，开展“新建触控板、键盘模 组款式” 成立，坐褥键盘、触控等精密模组产品。新款式建成后，将有助于完 善公司在 广东领益智造股份有限公司                             召募评释书 消费电子产品范畴的布局，进一步向卑鄙模组业务蔓延，得志客户对 模组产品 的需求，深化与客户的合作关系，提高公司合座阛阓竞争力。   （二）隔断部分募投款式   公司于 2022 年 4 月 7 日召开了第五届董事会第十九次会议、第五届监事会 第十三次会议，并于 2022 年 4 月 28 日召开了 2021 年度股东大会审议通过了 《对于隔断实施部分募投款式并将剩余召募资金永久补充流动资金的议案》，同 意公司隔断实施“精密金属加工款式”并将该款式剩余募 集 资 金 本 金 新业务范畴的参加。具体情况详 见公 司于 2022 年 4 月 8 日 在 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）暴露的《对于隔断实施部分募投款式并将剩余募 集资金 永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-043）。   本款式隔断的原因系公司受国表里经济形势影响，为进一步提高 资源利用 效率，在充分议论“精密金属加工款式”款式进展及资金需求情况后 ，为了更 好稳健公司畴昔计策发展谋略，隔断实施“精密金属加工款式”并将 该款式剩 余召募资金永久补充流动资金，用于公司日常坐褥运筹帷幄及新产品、新 业务范畴 的参加。   公司于 2023 年 4 月 27 日召开了第五届董事会第二十八次会议、第五届监事 会第二十次会议，并于 2023 年 5 月 22 日召开了 2022 年度股东大会审议通过了 《对于隔断部分召募资金投资款式并将剩余召募资金永久补充流动资金的议案》， 同意公司隔断实施“新建触控板、键盘模组款式”并将该款式剩余募 集资金本 金及利息 29,462.62 万元永久补充流动资金。具体情况详见公司于 2023 年 4 月 并将剩余召募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-040）。   本款式隔断的原因系公司详细议论面前触控板、键盘模组等产品 卑鄙阛阓 近况及公司畴昔计策发展谋略等现实情况，隔断实施“新建触控板、 键盘模组 广东领益智造股份有限公司                          召募评释书 款式”并将剩余召募资金永久补充流动资金，用于公司主营业务干系 的日常经 营举止，提高资金使用效率，造谣款式投资风险。 五、司帐师事务所出具的专项求教论断   容诚对公司上次召募资金使用情况进行了鉴证，并于出具了《前 次召募资 金使用情况的鉴证求教》（容诚专字[2024]518Z0771 号），以为：领益 智造公司 董事会编制的《上次召募资金使用情况专项求教》在系数首要方面按 照《监管 国法适用指引——刊行类第 7 号》编制，公允反应了广东领益智造股份有限公 司限定 2023 年 12 月 31 日止的上次召募资金的使用情况。 广东领益智造股份有限公司                               召募评释书 第九节 董事、监事、高档管理东说念主员及接洽中介机构声明 一、刊行东说念主全体董事、监事、高档管理东说念主员声明   本公司全体董事、监事、高档管理东说念主员承诺本召募评释书内容真实 、准确、 完整，不存在虚假纪录、误导性叙述或首要遗漏，按照诚信原则履行 承诺，并 承担相应的法律包袱。 全体董事签名：                曾芳勤             贾双谊     李    波                黄金荣             蔡元庆     刘健成                李东方 全体监事签名：                王之斌             刘井成     马 雷 非董事高档管理东说念主员签名：                郭 瑞             王 涛                                  广东领益智造股份有限公司                                        年    月   日 广东领益智造股份有限公司             召募评释书 广东领益智造股份有限公司             召募评释书 广东领益智造股份有限公司             召募评释书 广东领益智造股份有限公司             召募评释书 广东领益智造股份有限公司             召募评释书 广东领益智造股份有限公司             召募评释书 广东领益智造股份有限公司             召募评释书 广东领益智造股份有限公司                          召募评释书 二、刊行东说念主控股股东、现实控制东说念主声明   本公司或本东说念主承诺本召募评释书内容真实、准确、完整，不存在虚 假纪录、 误导性叙述或首要遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律包袱。   公司控股股东（盖印）：领胜投资（江苏）有限公司   法定代表东说念主：_____________              曾芳勤   现实控制东说念主署名：____________                 曾芳勤                                   年    月   日 广东领益智造股份有限公司                          召募评释书 三、保荐东说念主（主承销商）声明   （一）保荐东说念主（主承销商）声明   本公司已对召募评释书进行了核查，阐发本召募评释书内容真实 、准确、 完整，不存在虚假纪录、误导性叙述或首要遗漏，并承担相应的法律包袱。   保荐代表东说念主：                邢永哲              张贵阳   款式协办东说念主：                李慧琪   法定代表东说念主：                朱   健                              国泰君安证券股份有限公司                                   年    月   日 广东领益智造股份有限公司                        召募评释书   （二）保荐东说念主（主承销商）董事长、总司理声明   本东说念主已谨慎阅读召募评释书的全部内容，阐发不存在虚假纪录、 误导性陈 述或首要遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、实时性承担相应的法 律包袱。  总司理（总裁）：                李俊杰    董事长：                朱   健                              国泰君安证券股份有限公司                                    年   月   日 广东领益智造股份有限公司                     召募评释书 四、刊行东说念主讼师声明   本所及经办讼师已阅读召募评释书，阐发召募评释书与本所出具 的法律意 见书不存在矛盾。本所及经办讼师对刊行东说念主在召募评释书中援用的法 律意见书 的内容无异议，阐发召募评释书不因援用上述内容而出现虚假纪录、 误导性陈 述或首要遗漏，并承担相应的法律包袱。 讼师事务所负责东说念主：                颜 羽    经办讼师：                苏敦渊          张舟                           北京市嘉源讼师事务所                                  年   月   日 广东领益智造股份有限公司                        召募评释书 五、司帐师事务所声明   （一）容诚司帐师事务所（畸形普通合伙）声明   本所及署名注册司帐师已阅读召募评释书，阐发召募评释书内容 与本所出 具的审计求教等文献不存在矛盾。本所及署名注册司帐师对刊行东说念主在 召募评释 书中援用的审计求教等文献的内容无异议，阐发召募评释书不因援用 上述内容 而出现虚假纪录、误导性叙述或首要遗漏，并承担相应的法律包袱。 司帐师事务所负责东说念主：                肖厚发   署名注册司帐师：                杨运辉            吴凯民                张力佳                       容诚司帐师事务所（畸形普通合伙）                                 年    月   日 广东领益智造股份有限公司                       召募评释书   （二）毕马威华振司帐师事务所（畸形普通合伙）声明   本所及署名注册司帐师已阅读召募评释书，阐发召募评释书内容 与本所出 具的审计求教等文献不存在矛盾。本所及署名注册司帐师对刊行东说念主在 召募评释 书中援用的审计求教等文献的内容无异议，阐发召募评释书不因援用 上述内容 而出现虚假纪录、误导性叙述或首要遗漏，并承担相应的法律包袱。  司帐师事务所负责东说念主：                 邹 俊  署名注册司帐师：                陈丽嘉           张瑾晖                 毕马威华振司帐师事务所（畸形普通合伙）                               年    月   日 广东领益智造股份有限公司                       召募评释书 六、资信评级机构声明   本机构及署名资信评级东说念主员已阅读召募评释书，阐发召募评释书 与本机构 出具的资信评级求教不存在矛盾。本机构及署名资信评级东说念主员对刊行 东说念主在召募 评释书中援用的资信评级求教的内容无异议，阐发召募评释书不因引 用上述内 容而出现虚假纪录、误导性叙述或首要遗漏，并承担相应的法律包袱。  评级机构负责东说念主：                万华伟    评级东说念主员：                崔濛骁           丁媛香                           联合股信评估股份有限公司                                 年   月   日 广东领益智造股份有限公司                         召募评释书 七、刊行东说念主董事会声明   为造谣本次刊行摊薄即期求教的风险，增强对公司股东利益的回 报，公司 拟通过以下措施达成填补求教：   （一）加强对募投款式的监管，确保本次召募资金的灵验使用   为法度召募资金的管理与使用，确保本次召募资金专项用于募投 款式，公 司已字据《公司法》《证券法》和《深圳证券交易所股票上市国法》等法律法例 及法度性文献的要求，并结合公司现实情况，制定和完善了召募资金管 理轨制。 公司将严格管理召募资金使用，对召募资金实行专户存储，专款专用 ，保证募 集资金按照既定用途得到充分灵验利用。公司将奋力完善投资决策程 序、加强 里面控制，提高资金使用效率、晋升企业管理服从，加强公司合座盈利才气。   （二）加速募投款式实施进程，尽早达成预期收益   本次向不特定对象刊行可转债召募的资金拟用于田心制造中心建 设款式、 平湖制造中心成立款式、碳纤维及散热精密件研发坐褥款式、智能穿 戴拓荒生 产线成立款式、精密件制程智能化升级款式和智能信息化平台升级建 设款式。 本次召募资金到位后，公司将积极推动召募资金投资款式成立和运作 ，积极调 配资源，合理统筹安排款式进程，力求款式早日达成预期效益，增厚股 东求教， 造谣本次刊行导致的即期求教被摊薄的风险。   （三）严格执行现款分成政策，强化投资者求教机制   公司已字据中国证监会《对于进一步落实上市公司现款分成接洽 事项的通 知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现款分成》等要求在《广东领益智 造股份有限公司轨则》中制定了利润分派干系条目。此外，公司在充 分议论对 股东的投资求教并兼顾公司的成长与发展的基础上，制订了《广东领 益智造股 份有限公司畴昔三年（2023 年—2025 年）股东求教谋略》，进一步 明确了公司 利润分派尤其是现款分成的具体条件、比例、分派形式和股票股利分派 条件等， 完 善 了 公 司 利润 分派的 决策程 序和决 策机制 以及 利润分 配政策的调养原 广东领益智造股份有限公司                             召募评释书 则 ， 强化了对中小投资者的权益保险机制。本次刊行完成后，公司将连续严格 执行现行分成政策，强化投资者求教机制，切实发扬投资者正当权益。   本次刊行完成后，公司将按照法律法例和《广东领益智造股份有 限公司章 程》等规矩，在合适利润分派条件的情况下，积极推动对股东的利润 分派，有 效发扬和增加对股东的求教。   公司制定的上述填补求教措施不即是对公司畴昔利润作念出保证， 投资者不 应据此进行投资决策，特此教唆。                             广东领益智造股份有限公司董事会                                      年    月   日 广东领益智造股份有限公司                               召募评释书                     第十节 备查文献 一、备查文献   除本召募评释书所暴露的良友外，本公司按照中国证监会的要求 将下列备 查文献备置于刊行东说念主处，供投资者查阅：   （一）公司轨则和营业派司原来；   （二）公司 2021 年度、2022 年度、2023 年度和 2024 年 1-6 月的财务求教 和审计求教；   （三）保荐东说念主出具的刊行保荐书、上市保荐书、刊行保荐作事报 告和遵法 访问求教；   （四）法律意见书和讼师作事求教；   （五）董事会编制、股东大会批准的对于上次召募资金使用情况 的求教以 及注册司帐师出具的对于上次召募资金使用情况的专项求教；   （六）资信评级机构出具的资信评级求教；   （七）公司对于本次刊行的董事会决议和股东大会决议；   （八）其他与本次刊行接洽的重要文献。 二、备查地点、时间   （一）备查地点   刊行东说念主：广东领益智造股份有限公司   地址：广东省江门市龙湾路 8 号   电话：0750-3506078   传真：0750-3506111   接洽东说念主：毕冉、李儒谦   保荐东说念主（主承销商）：国泰君安证券股份有限公司   地址：广州市河汉区华夏路 32 号太平洋金融大厦 2701 室   电话：020-28023333 广东领益智造股份有限公司                            召募评释书   传真：020-28023199   接洽东说念主：邢永哲、张贵阳   （二）备查时间   周一至周五：上昼 9：30—11：30 下昼 2：30—5：00 三、信息暴露网址   深圳证券交易所指定信息暴露网址：http://www.szse.cn/      广东领益智造股份有限公司                                           召募评释书      附件一 刊行东说念主相当境内控股子公司在境内已取得房屋权属文凭的自      有房屋情况 序                                           面积        证载    现实   他项      证载系数权东说念主     房产证号          房屋坐落 号                                          （M2）       用途    用途   权利               粤房地权证江         江门市蓬江区龙                                                       住宅、                                                       非住宅               粤房地权证江         江门市蓬江区龙                                                       住宅、                                                       非住宅               粤房地权证江         江门市蓬江区龙                                                       住宅、                                                       非住宅               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙      广东领益智造股份有限公司                                        召募评释书 序                                            面积    证载    现实   他项      证载系数权东说念主     房产证号           房屋坐落 号                                           （M2）   用途    用途   权利               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地证字第         龙湾路 8 号-车间                C7084635 号       办公室               粤房地证字第         龙湾路 8 号-寝室                C7084849 号        2号               粤房地证字第         龙湾路 8 号-仓库                C7084630 号        2号               粤房地证字第         龙湾路 8 号-加工                C7084836 号        车间               粤房地证字第         龙湾路 8 号-压制                C7084848 号        车间               粤房地证字第         龙湾路 8 号-20                C7084837 号      号办公室               粤房地证字第         龙湾路 8 号-25                C7084631 号       号车间               粤房地证字第         龙湾路 8 号-配电                C7084839 号         室               粤房地证字第         龙湾路 8 号-30                C7084851 号      号办公室               粤房地证字第         龙湾路 8 号-27                C7084838 号       号仓库               粤房地证字第         龙湾路 8 号-职工                C7084629 号       文娱室               粤房地证字第         龙湾路 8 号-寝室                C7084850 号        1号               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙      广东领益智造股份有限公司                                         召募评释书 序                                          面积      证载     现实    他项      证载系数权东说念主    房产证号          房屋坐落 号                                         （M2）     用途     用途    权利                            江门市蓬江区龙               粤房地证字第                C7084637 号                                 号               粤房地证字第 龙湾路 8 号-15                C7084628 号     号仓库               粤房地证字第 龙湾路 8 号-6 号                C7084636 号      车间                            江门市新会区双               粤房地证字第 水镇岛桥村委岩                C7200512 号 口（岛桥工业区                            江门市新会区双               粤房地权证江                            水镇岛桥村岩口                            （混料车间、成                              型车间）               粤房地证字第 双水岛桥工业区                C7200513 号     内1号                            江门市新会区古               粤房地证字第                C7200514 号                             脚-湿压车间               粤（2019）江                            江门市江海区新                  集体宿   厂房、                              兴路 88 号               舍；工业   寝室               第 1036979 号                粤 2020 江门                            江门市江海区高                             新西路 118 号                粤 2020 江门                            江门市江海区高                             新西路 122 号                粤 2020 江门                            江门市江海区高                             新西路 126 号                粤 2020 江门                            江门市江海区高                             新西路 120 号                粤 2020 江门                            江门市江海区南                              山路 282 号               川（2017）崇                             厂房、倒                            崇阳街说念泗维路               第 0005610 号                            公               川（2021）崇                            崇州市创新路二                 厂房、    厂房、                              段 636 号               倒班楼    倒班楼               第 0021383 号               粤房地证字第 东莞市黄江镇裕                C6657664 号    元工业区               粤房地证字第 东莞市黄江镇裕                C6657665 号    元工业区      广东领益智造股份有限公司                                       召募评释书 序                                        面积     证载      现实     他项      证载系数权东说念主    房产证号        房屋坐落 号                                       （M2）    用途      用途     权利               粤房地证字第 东莞市黄江镇裕                C6657666 号   元工业区               粤房地证字第 东莞市黄江镇裕                C6657667 号   元工业区               粤房地证字第 东莞市黄江镇裕                C1981801 号   元工业区                            东莞市黄江镇裕               粤房地证字第                C4289936 号                             村地段）                            东莞市黄江镇裕               粤房地证字第                C4289937 号                             村地段）                            东莞市黄江镇裕               粤房地证字第                C4289938 号                             村地段）               粤房地证字第 东莞市黄江镇裕                C6657668 号   元工业区               粤房地证字第 东莞市黄江镇裕                C6657669 号   元工业区               粤（2018）东 东莞市黄江镇北               粤（2021）东 东莞市黄江镇北               粤（2021）东 东莞市黄江镇北                            东莞市黄江镇裕               粤房地权证莞                            元工业区精诚一               非住宅    台干                            路（鸡啼岗村上              （工业）    寝室                             元岗地段）               粤房地权证莞                            东莞市黄江镇裕               非住宅                             元工业区内               （工业）                            东莞市黄江镇裕               粤房地权证莞                            元工业区精诚一               非住宅    职工                            路（鸡啼岗村上              （工业）    寝室                             元岗地段）                            东莞市黄江镇裕               粤房地权证莞                            元工业区精诚一               非住宅                            路（鸡啼岗村上              （工业）                             元岗地段）               苏（2018）东                            市经济开发区经                     厂房、                             八路东侧                       寝室               第 1400649 号      广东领益智造股份有限公司                                               召募评释书 序                                             面积         证载     现实    他项      证载系数权东说念主     房产证号           房屋坐落 号                                            （M2）        用途     用途    权利               苏（2022）东                              东台经济开发区                               经八路西               第 1413273 号               苏（2022）东       东台经济开发区                                                                 厂房、                                                                 寝室               第 1413344 号       路南               苏（2019）东                              东台市经济开发                            厂房、                               区经八路 8 号                          寝室               第 1424241 号               苏（2020）东                              东台市经济开发                            厂房、                               区经八路 8 号                          寝室               第 1418162 号               粤房地权证江         江门市江海区金               粤房地权证江         江门市江海区金               粤房地权证江         江门市江海区金               粤房地权证江         江门市江海区金               粤房地权证江         江门市江海区金               粤房地权证江         江门市江海区金               粤房地权证江         江门市江海区金                粤 2019 江门                                        办公、                              江门市江海区金                      集体宿                               瓯路 393 号                   舍；工业                粤 2019 江门                              江门市江海区金                               瓯路 391 号               苏（2019）苏                              黄埭镇长平路 8                           厂房、                                 号                               办公               第 7028953 号               苏（2019）苏                              相城区黄埭镇太                            厂房、                               东路 2988 号                         办公               第 7032894 号               武房权证湖字         东湖新本领开发                    号         号理工大科技园      广东领益智造股份有限公司                                             召募评释书 序                                          面积         证载      现实     他项      证载系数权东说念主    房产证号           房屋坐落 号                                         （M2）        用途      用途     权利                            研发基地 B4 栋                            东湖新本领开发               武房权证湖字 区理工园四路 1                    号       研发基地 B5 栋                                                              配电               粤（2021）珠 珠海市斗门区珠                                                              间、办                                                              公、车               第 0072616 号 B13 厂房                                                               间               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠               第 0072798 号   （1 号详细楼）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠               第 0072803 号   （2 号详细楼）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠               第 0072615 号    （3 号厂房）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠                                                               舍楼               第 0072614 号   （1 号寝室楼）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠                                                               舍楼               第 0072801 号   （2 号寝室楼）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠                                                               舍楼               第 0072799 号   （3 号寝室楼）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠                                                               舍楼               第 0072804 号   （4 号寝室楼）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠                                                               舍楼               第 0072802 号   （5 号寝室楼）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠                                                               舍楼               第 0072613 号   （6 号寝室楼）                             珠海市斗门区新               粤（2021）珠                             青科技工业园珠                             峰大路 2021 号               第 0072800 号                               B16 厂房               粤（2022）鹤      东莞市共和镇东               第 0035635 号     3 号之一               粤（2022）鹤      东莞市共和镇东               第 0035635 号     3 号之二       广东领益智造股份有限公司                                          召募评释书 序                                           面积         证载   现实    他项       证载系数权东说念主    房产证号           房屋坐落 号                                          （M2）        用途   用途    权利                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                第 0035635 号     3 号之三                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                                                             办公、                                                             工业                第 0035585 号     1 号之一                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                第 0035585 号     1 号之二                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                第 0035585 号     1 号之三                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                第 0035585 号     1 号之四                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                第 0035585 号     1 号之五                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                第 0035585 号     1 号之六                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                第 0035585 号     1 号之七 广东领益智造股份有限公司                                 召募评释书 附件二 刊行东说念主相当境内控股子公司在境内领有的注册商标情况                                        商标                                             注册公告日 序号     商标      注册东说念主          注册号        注册                                               期                                        分类 广东领益智造股份有限公司                                 召募评释书                                        商标                                             注册公告日 序号     商标      注册东说念主          注册号        注册                                               期                                        分类 广东领益智造股份有限公司                                 召募评释书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册东说念主         注册号        注册                                              期                                       分类 广东领益智造股份有限公司                                召募评释书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册东说念主         注册号        注册                                              期                                       分类 广东领益智造股份有限公司                                召募评释书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册东说念主         注册号        注册                                              期                                       分类 广东领益智造股份有限公司                                 召募评释书                                        商标                                             注册公告日 序号     商标      注册东说念主          注册号        注册                                               期                                        分类 广东领益智造股份有限公司                                 召募评释书                                        商标                                             注册公告日 序号     商标      注册东说念主          注册号        注册                                               期                                        分类 广东领益智造股份有限公司                                召募评释书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册东说念主         注册号        注册                                              期                                       分类 广东领益智造股份有限公司                                召募评释书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册东说念主         注册号        注册                                              期                                       分类 广东领益智造股份有限公司                                召募评释书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册东说念主         注册号        注册                                              期                                       分类 广东领益智造股份有限公司                                召募评释书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册东说念主         注册号        注册                                              期                                       分类 广东领益智造股份有限公司                                 召募评释书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册东说念主         注册号        注册                                              期                                       分类  广东领益智造股份有限公司                                                  召募评释书  附件三 刊行东说念主相当境内控股子公司在境内领有的发明专利情况 序号   专利权东说念主       称呼        专利类别          专利号            央求日          授权日             无线充电线圈制造                 工艺             无线充电线圈镭射              切割制造工艺             充电线圈冲压制造                 方法             一种双线圈的充电             线圈相当制造方法             无线充电线圈冲压                制造工艺             一种金属零件局部             精密镀锡加工工艺             一种超小尺寸双面               胶裁切方法             多层材料复合防水              防尘网加工工艺              配件信息关联装              置、系统和方法             一种无基材双面胶               的裁切方法             曲屏补助板的成型             方法及曲屏补助板             一种 OCA 面的检                测方法             一种冲压金属结构             件连线自动化焊合             活水线及侧边焊合                 方法             一种变角度变间距                的下料机             一种旋转式 360 度             产品毛刺检测安装             一种禁闭圆角冲切             工艺相当冲切模具             半自动化多功能快              速翻盘贴膜治具             激光检测治具板制                造工艺             一种 3C 产品轮廓               度检测方法             一种静音键垂直高              度自动检测机             模具篡改系统以及              模具篡改方法  广东领益智造股份有限公司                                                召募评释书 序号   专利权东说念主      称呼       专利类别          专利号            央求日          授权日            一种透气膜产品包                边工艺              体加工拓荒            一种均热板的制造                 方法            一种无注水口均热              板制作方法            一种自动夹紧免锁                 治具            一种均热板冲压成                型方法            一种超薄均温板及              其制造方法            一种均热板半剪成                型方法            一种均热板相当内            部结构的制作方法            不锈钢高光面无损                 方法             均热板的制造方                均热板            一种不锈钢均热板              的钝化方法            一种高效自动撕膜                摆盘机      领益智造科 一种手机外壳成型        技东莞   加工一体机      领益智造科 一种手机壳辅料贴        技东莞      标机            一种用于凹型空间      领益智造科        技东莞                 安装             一种翻盖手机转轴              孔的加工模具             自动拆手机四抓喷              涂夹具的拓荒             一种五抓喷涂夹具                拆卸安装             面壳喷涂夹具自动                拆夹拓荒                注塑水口               自动冲切机  广东领益智造股份有限公司                                                召募评释书 序号   专利权东说念主     称呼        专利类别          专利号            央求日          授权日            塑料成品内应力浸               泡测试机            具有同轴导电端子             的可换头充电器            用于制备噪声扼制              其制备方法            M 型钙永磁铁氧体              的制备方法            M 型钙永磁铁氧体             相当制备方法            M 型钙镧钴永磁铁            氧体相当制备方法            一种干式异方性锶            铁氧体的制造方法            永磁体毛坯坐褥系             统相当坐褥工艺            一种瓦形磁体考试                 安装            一种瓦形磁体运送               聚集安装            一种能控制成型腔                及模具            一种烧结锶铁氧体               制造方法            一种弹性粘结型钕               制造方法            铁氧体橡塑磁粉的               制造方法             一种高磁导率             相当制造方法             一种中频低损耗              的制造方法             一种宽频高阻抗             相当制造方法             一种高频低损耗             相当制造方法            用于制备噪声扼制             相当制备方法  广东领益智造股份有限公司                                                   召募评释书 序号   专利权东说念主       称呼         专利类别          专利号            央求日          授权日             磁性金属粉末的扁                平化方法             一种耐水且环保的                 备方法             一种永磁铁氧体及             其制备方法和应用             一种宽温高磁导率              相当制造方法             用于/20～140℃的             不含 Ni 的锰锌铁             氧体材料相当制造                  方法             用于/40～160℃的             材料相当制造方法             用于 120～160℃的             高 Bs 低损耗锰锌             铁氧体材料相当制                 造方法             一种超宽温高磁导              料相当制造方法             用于/20～140℃的             材料相当制造方法             一种宽频超高磁导              料的制造方法              一种超低损耗              材料的制造方法             一种超高 Bs 低损             耗 MnZn 功率铁氧               体材料相当                制造方法             一种不含 Ni 的兼              具双重秉性的             MnZn 铁氧体磁心               及制造方法             一种兼具双重秉性              心及制造方法              一种高温低损耗              相当制造方法  广东领益智造股份有限公司                                                   召募评释书 序号   专利权东说念主     称呼        专利类别          专利号            央求日          授权日             一种宽温低损耗             相当制造方法            一种铁氧体材料及              其制备方法            一种锰锌高磁导率            高居里温度高频高            磁通材料相当制备                 方法            一种铁氧体颗粒粉            料水分的管控方法            一种可十字走料的             冲贴拼装模具            一种通用型平板模              切省料工艺            一种 V 字口剥离模                切工艺            一种大略措置反离             相当加工工艺            一种用于措置留底              品相当工艺            定位孔转贴下拉排                废工艺            一种用于矫正自动               刀印工艺            一种平板拆刀模切                 工艺            双面胶产品防粘排              废坐褥工艺            一种措置模腔卡料               模具安装            一种改善产品宽窄             边的双底板治具            一种导电包裹泡棉               加工工艺            一次排废冲切成型                的方法            屏蔽罩内覆绝缘膜             连气儿成型方法            一种十字形框体焊             接走断定位机构            一种厚料薄壁冲裁                 工艺  广东领益智造股份有限公司                                                       召募评释书 序号    专利权东说念主        称呼        专利类别          专利号            央求日          授权日                  模切机             一种背胶和保护膜                工艺               一种模切产品集成                 化加工方法               全自动导电布成型                   工艺               全自动包裹穿管贴                手柄拓荒及工艺               一种多块棉十字走                料异步模切工艺               一种环形金属材料               的裁切与胶装方法               一种 PCB 电路板                  存储安装               一种利用电磁感应                测量控制安装               斜面歪斜冲孔机床                及防断刀安装               一种无线充电线圈                    艺               键盘胶模切坐褥方                法相当坐褥系统               一种软磁片相当制                备方法和用途               一种软磁片相当制                备方法和用途               一种对 PCBA 板进                  胶安装               一种神志传感器定                 位横切机               导热硅菲林相当制                  造方法               导热硅胶片相当制                  造方法               产品内尺寸撑开固                  定安装  广东领益智造股份有限公司                                                      召募评释书 序号    专利权东说念主       称呼        专利类别          专利号            央求日          授权日              冲压产品堵截包装                   一体机              一种 3C 产品充电               接口壳高光工艺              一种数控机床的防               止撞机的方法              一种不同平面焊合                   接拓荒              一种全自动插 PIN                  高下料机              高频高电阻率 Li-               材料配方及工艺              高磁导率镁锌材料               相当制备方法              铁氧体磁致伸缩材               料相当制备方法                板状构件的                 制造方法              一种电板组流畅件                 压焊方法              一种智能制造工业               焦距旋钮的安装              一种径向浮动式高                散热性马达              一种低背隙机器东说念主                 降速机              散热膏新式材料模                 切工艺              异型模切件的模切                  方法              一种精密数控转轴                  系统              用于铜箔组合件的                 品坐褥线              一种高功率高介电               方法及石榴石                包装方法及                 包装安装  广东领益智造股份有限公司                                                召募评释书 序号    专利权东说念主     称呼       专利类别          专利号            央求日          授权日             载带双面胶成型方             法以及载带双面胶             一种载带上片料的               自动折边机             一种可挠电磁屏蔽              胶带的制备方法             一种异性永磁铁氧              体相当制备方法             一种高硬度、高韧                制备方法             壳内海绵贴合自动                化拓荒                壳内贴膜               自动化拓荒             磁尺和磁尺的标定                 方法             圆刀模切工艺及模                切产品             带跳步控制系统的             十字走料式贴合机               一种自动贴                石墨片机             一种快速落产品冲                压安装             一种抵接定位式纳             米晶制带用冷却辊             一种造谣内阻用的               铆接机构             一种矫正篡改式纳             米晶热压贴合安装             一种散热启闭篡改                式马达             一种滤芯套接装配                式马达              模切产品点数打点                符号系统              模切产品坐褥工艺              及模切产品坐褥线              激光平板复合模切              系统相当模切方法  广东领益智造股份有限公司                                                     召募评释书 序号    专利权东说念主      称呼       专利类别          专利号            央求日           授权日             一种全自动 CCD              快速尺寸检测机             电板盖板组件和包                 的电板             热压成型工艺、热                 罩及耳机             一种 CNC 自动升             料夹具及升料方法             复合网、复合网冲               压方法与安装             一种取销工件异色              的方法及坐褥线             键盘胶产品拼装中              自动高下料安装             一种卷状双面胶与             片状铝箔贴合安装             热塑性碳纤维成品                 成型工艺             一种泡棉料带产品                的模切方法             XY 两向同步省料                 加工方法             卷料一线流模切方                  法             过充检测模拟安装              及模拟检测方法             一种键盘坐褥用按                  置             V 形弹片包装拓荒               相当加工方法             一种外不雅检测拓荒               相当检测方法              加工信息符号方                 储介质             大型超薄超软产品             片料转贴卷料拓荒             一种用于键盘胶的              用其的拼装工艺             一种键盘胶产品自              其的拼装工艺  广东领益智造股份有限公司                                                      召募评释书 序号    专利权东说念主      称呼        专利类别          专利号            央求日           授权日               键盘胶产品坐褥中                的自动冲压安装               一种圆刀模切机工                 位能源机构               一种圆刀模切机自                  动接料器               复合材料加工工艺               及复合材料坐褥线               卷轴的成型工艺、                  及手机               金属条组、卷轴、                  及手机               一种宽频高阻抗的               其制备方法和应用             一种 VHB 胶镂空                  法             一种应用于液压裁                  统             一种从动压辊组件                测安装             一种模内 45°交叉               断组合拓荒             一种钢片散料自动              载带包装拓荒             一种检测手机壳或                态的拓荒             一种键盘薄膜开关                封胶拓荒             一种多点抵接互锁              式马达翻转机构             一种具有刮胶机构                 安装             一种侧面带尖齿高               度可调车刀  广东领益智造股份有限公司                                                      召募评释书 序号    专利权东说念主      称呼        专利类别          专利号            央求日           授权日             一种磁性元器件的                配线             一种磁性材料坐褥              用光学筛选机             一种高性能可对焦             的线性马达录像头              一种多层结构的加                   备              一种圆刀模切机旋               转收放料机构              一种异形轮廓线激               光自动切割机              一种应用导热硅胶                   具              精密组件自动检测              拓荒相当检测方法              自动车床精密零件              自动高下料安装                 拼装拓荒              低彭胀金属补强件                 蚀刻工艺              键盘胶产品的自动                化加工安装              键盘胶自动扫码分                  拣机              一种彩色氧化锆陶                 法和应用              金属贴胶件坐褥工                   艺              键盘胶产品二说念工                自动拼装机              一种卷料上 3C 模                速定位安装              一种泡棉剥料串料                   机  广东领益智造股份有限公司                                              召募评释书 序号    专利权东说念主     称呼       专利类别          专利号          央求日         授权日              一种自动上铆钉设                 备              超小导电布自动化                穿管拓荒              一种自动检测及分                拣安装              一种泡棉产品自动                收料拓荒              一种自动穿芯棒设                 备              一种用于狭窄芯棒                 拓荒              一种异形导电泡棉                活水线              一种三辊同步式剥                 料机              一种键盘胶铝箔片                转贴安装              一种贴膜镭雕一体                 机              透气膜圆刀分条装                 置              一种新式料盘收放                 安装              锂电板盖防爆片组                装机构              自动化螺栓紧固设                 备              自动贴键盘保护膜                 拓荒              一种分款式推力工                 装              一种线性马达坐褥              用线圈缠绕安装              一种用于键盘铝金               抛光处理安装              一种线性录像头的              避讳式马达总成              一种钢片自动剥料                摆盘机  广东领益智造股份有限公司                                                召募评释书 序号    专利权东说念主      称呼        专利类别          专利号          央求日         授权日              一种模切产品排废                 治具              一种物体外不雅与裂                 方法              一种转盘式打标焊                 接机              模切对插排布 Y 向               拉开省料安装              一种编码器分离型                直驱电机              一种摆线针轮谐波                传动安装              一种可自动排废的               新式裁切模具              一种料带自动堵截              机及料带堵截方法              一种低损耗铁氧体              材料相当制备方法      广东领益智造股份有限公司                                               召募评释书      附件四 刊行东说念主相当境内控股子公司在境内领有的地盘使用权情况      证载权利                       面积        证载           使用权 他项 序号          地盘证号       地盘坐落                  核发日期 隔断日期       东说念主                        （M2）       用途           类型 权利              江国用                        蓬江区龙湾                         公路地段              江国用                        蓬江区龙湾                         公路地段              江国用                        蓬江区龙湾                         公路地段              江国用                        蓬江区龙湾                         公路地段              江国用                        蓬江区龙湾                         公路地段              江国用                        蓬江区龙湾                         公路地段                     江门市新会             新国用                     区双水镇岛                      桥村岩口                      （土名）                     江门市新会             新国用                     区双水镇岛                      桥村岩口                      （土名）                     江门市新会             新国用                     区双水镇岛                      桥村岩口                      （土名）                     新会区古井             新国用                     镇慈溪村蛤                     蚧山脚（土                        名）                     新会区古井             新国用                     镇慈溪管理                      村北帝庙                      （土名）           粤（2020）                     江门市江海           江门市不动             产权第                     江门市江海           粤（2020）           江门市不动      广东领益智造股份有限公司                                                   召募评释书      证载权利                            面积       证载           使用权 他项 序号            地盘证号        地盘坐落                   核发日期 隔断日期       东说念主                             （M2）      用途           类型 权利                产权第              粤（2020）                          江门市江海              江门市不动                产权第              粤（2020）                          江门市江海              江门市不动                产权第              粤（2020）                          江门市江海              江门市不动                产权第                            号              粤（2019）                          江门市江海              江门市不动                产权第                            号              粤（2020）              东莞不动产       东莞市黄江                 权第        镇北岸村              粤（2020）              东莞不动产       东莞市黄江                 权第        镇北岸村              川（2021）                          崇州市创新              崇州市不动                产权第                            号              川（2017）              崇州市不动       崇阳街说念泗                产权第       维路 529 号               东府国用                          黄江镇北岸                            村               特 522 号               东府国用                          黄江镇北岸                            村               特 809 号           粤（2018）           东莞不动产              权第                     东莞市黄江                     镇裕元三路 1 154,649.41 工业 2021.06.16 2060.01.20          出让   无             号、粤                       号           （2021）东           莞不动产权           第 0168427      广东领益智造股份有限公司                                                 召募评释书      证载权利                           面积       证载           使用权 他项 序号          地盘证号        地盘坐落                    核发日期 隔断日期       东说念主                            （M2）      用途           类型 权利               号、粤             （2021）东             莞不动产权             第 0168428                 号              东府国用                         东莞市横沥                          镇田坑村              特 120 号              东府国用                         东莞市黄江                         镇鸡啼岗村              特 325 号             苏（2017）                         江苏东台经      东台领胜   东台市不动        城      产权第                          八路东侧             苏（2018）                         市经济开发      东台领胜   东台市不动        城      产权第                           侧             苏（2019）                         东台市经济      东台领胜   东台市不动        城      产权第                          路8号             苏（2022）     东台经济开      东台领胜   东台市不动       发区经八路        城      产权第       东、振兴路             苏（2022）                         东台经济开      东台领胜   东台市不动        城      产权第                           西             苏（2020）                         东台市经济      东台领胜   东台市不动        城      产权第                          路8号              东府国用      领益智造               东莞市横沥       东莞                 镇田坑村              特 91 号             粤（2022）                         鹤山市共和             鹤山市不动               产权第                          号之一等             粤（2022）                         鹤山市共和             鹤山市不动               产权第                          号之一等      广东领益智造股份有限公司                                                召募评释书      证载权利                         面积       证载           使用权 他项 序号           地盘证号     地盘坐落                    核发日期 隔断日期       东说念主                          （M2）      用途           类型 权利                     江门市江海             江国用                     区金瓯路 359                         号                       A 地块                     江门市江海             江国用                     区金瓯路 359                         号                       B 地块           粤（2020） 江门市江海           江门市不动 区金瓯路 359             产权第         号           粤（2019）                     江门市江海           江门市不动             产权第                         号           粤（2019）                     江门市江海           江门市不动             产权第                         号           苏（2019）                     相城区黄埭           苏州市不动             产权第                         号           苏（2019）                     相城区黄埭           苏州市不动             产权第                     东湖新本领                     开发区理工            武新国用                     园四路 1 号              （商                     园研发基地                     B4 栋 1-4 层                        B4 室                     东湖新本领                     开发区理工            武新国用                     园四路 1 号              （商                     园研发基地                     B5 栋 1-4 层                        B5 室           豫（2018）                      康二路以           郑港区不动             产权第                        以西      广东领益智造股份有限公司                                                   召募评释书      证载权利                           面积        证载           使用权 他项 序号          地盘证号        地盘坐落                     核发日期 隔断日期       东说念主                            （M2）       用途           类型 权利              绵城国用       塘汛镇洪恩             粤（2021）                         珠海市斗门             珠海市不动               产权第             粤（2021）                         珠海市斗门             珠海市不动               产权第                          工业园             川（2019）                         崇州市崇阳             崇州市不动               产权第                           一组             粤（2020）                                             新式             深圳市不动       龙岗区平湖               产权第         街说念                                             用地             粤（2020）                                             新式             深圳市不动       龙岗区平湖               产权第         街说念                                             用地             苏（2021）     苏州市相城             苏州市不动       区黄埭镇太               产权第       东路北、住             粤（2022）             东莞不动产       东莞市黄江                权第        镇田心村       广东领益智造股份有限公司                                          召募评释书       附件五 刊行东说念主相当境内控股子公司在境内领有的计较机软件著述权       情况                                                          开发完成         初度发表日 序号           软件称呼               著述权东说念主        登美丽                                                           日期            期                                成都领益通                                  信                                成都领益通                                  信                                成都领益通                                  信                                成都领益通                                  信                                成都领益通                                  信      晓悟数控转盘式多功能尺寸检测机控制软              件       广东领益智造股份有限公司                                         召募评释书                                                         开发完成         初度发表日 序号           软件称呼              著述权东说念主        登美丽                                                          日期            期      晓悟数控托盘式位置度自动检测机控制软              件        广东领益智造股份有限公司                                       召募评释书                                                        开发完成         初度发表日 序号           软件称呼             著述权东说念主        登美丽                                                         日期            期      晓悟数控转盘式 TP 装潢件直线度检测机软                 件        广东领益智造股份有限公司                                          召募评释书                                                           开发完成         初度发表日 序号            软件称呼               著述权东说念主        登美丽                                                            日期            期        广东领益智造股份有限公司                                          召募评释书                                                           开发完成         初度发表日 序号            软件称呼               著述权东说念主        登美丽                                                            日期            期       手机充电端口单激光高度检测尺寸检测软               件        广东领益智造股份有限公司                                                    召募评释书                                                                     开发完成         初度发表日 序号                软件称呼                     著述权东说念主        登美丽                                                                      日期            期       广东领益智造股份有限公司                                        召募评释书                                                        开发完成         初度发表日 序号           软件称呼             著述权东说念主        登美丽                                                         日期            期        广东领益智造股份有限公司                                      召募评释书                                                       开发完成         初度发表日 序号           软件称呼            著述权东说念主        登美丽                                                        日期            期       基于工业以太网的镭雕自动化坐褥线系统              控制软件        广东领益智造股份有限公司                                        召募评释书                                                         开发完成         初度发表日 序号            软件称呼             著述权东说念主        登美丽                                                          日期            期       YASKAWA 六轴机器东说念主智能上料算法控制                  软件                               领益智造东                                 莞                               领益智造东                                 莞                               领益智造东                                 莞                               领益智造东                                 莞                               领益智造东                                 莞                               领益智造东                                 莞         广东领益智造股份有限公司                                            召募评释书                                                              开发完成         初度发表日 序号             软件称呼                 著述权东说念主        登美丽                                                               日期            期                                        莞 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序号    承租方       出租方         物业位置         面积（M2）          租赁期限           现实用途                      深圳市宝安区新桥街说念            深圳市沙井沙二股份 芙蓉好意思沙二工业区的厂                      2022 年 1 月 1 日至              合作公司    房 1 号、2 号、3 号，                  2026 年 12 月 31 日                           厂房 4 号                      深圳市宝安区新桥街说念            深圳市沙井沙二股份 芙蓉好意思沙二工业区的 1                     2022 年 1 月 1 日至              合作公司    号寝室、2 号寝室、3                     2026 年 12 月 31 日                             号寝室                      深圳市宝安区新桥芙蓉            深圳市芙蓉创展物业                                 2024 年 4 月 1 日至             管理有限公司                                    2026 年 3 月 31 日                      深圳市宝安区松岗街说念            朗诗寓买卖管理（深 芙蓉路 9 号桃花源二期             圳）有限公司     1、2 号楼松岗店                      深圳市宝安区松岗街说念            朗诗寓买卖管理（深 芙蓉路 9 号桃花源二期                    2023 年 7 月 12 日至             圳）有限公司     1、2 号楼松岗店                      2024 年 7 月 11 日                      深圳市宝安区松岗街说念                      芙蓉路 9 号桃花源二期            朗诗寓买卖管理（深                                 2023 年 9 月 21 日至             圳）有限公司                                    2024 年 9 月 20 日                               间            深圳市蔡氏物业管理                      深圳市龙岗区平湖街说念            有限公司（出租方）                                 2020 年 3 月 1 日至            香港旭日企业（系数                                  2025 年 8 月 31 日               权东说念主）            深圳市蔡氏物业管理                      深圳市龙岗区平湖街说念            有限公司（出租方）                                 2020 年 3 月 1 日至            香港旭日企业（系数                                  2025 年 8 月 31 日               权东说念主）            深圳市蔡氏物业管理                      深圳市龙岗区平湖街说念            有限公司（出租方）                                 2020 年 3 月 1 日至            香港旭日企业（系数                                  2025 年 8 月 31 日               权东说念主）            深圳市蔡氏物业管理                      深圳市龙岗区平湖街说念            有限公司（出租方）                                 2020 年 3 月 1 日至            香港旭日企业（系数                                  2025 年 8 月 31 日               权东说念主）            深圳市蔡氏物业管理                      深圳市龙岗区平湖街说念            有限公司（出租方）                                 2020 年 3 月 1 日至            香港旭日企业（系数                                  2025 年 8 月 31 日               权东说念主）        广东领益智造股份有限公司                                        召募评释书 序号   承租方      出租方          物业位置         面积（M2）         租赁期限            现实用途             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                2025 年 8 月 31 日                权东说念主）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                2025 年 8 月 31 日                权东说念主）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                2025 年 8 月 31 日                权东说念主）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                2025 年 8 月 31 日                权东说念主）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                2025 年 8 月 31 日                权东说念主）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                2025 年 8 月 31 日                权东说念主）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                2025 年 8 月 31 日                权东说念主）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                2025 年 8 月 31 日                权东说念主）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                2025 年 8 月 31 日                权东说念主）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                2025 年 8 月 31 日                权东说念主）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                2025 年 8 月 31 日                权东说念主）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                2025 年 8 月 31 日                权东说念主）        广东领益智造股份有限公司                                              召募评释书 序号   承租方        出租方            物业位置           面积（M2）          租赁期限            现实用途             深圳市蔡氏物业管理                            深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                                     2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                      2025 年 8 月 31 日                权东说念主）             深圳市蔡氏物业管理                            深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                                     2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                      2025 年 8 月 31 日                              A-H 栋寝室                权东说念主）             深圳市蔡氏物业管理                            深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                                     2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                      2025 年 8 月 31 日                               废品仓                权东说念主）             深圳市蔡氏物业管理                            深圳市龙岗区平湖街说念             有限公司（出租方）                                     2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（系数                                      2025 年 8 月 31 日                               职员食堂                权东说念主）                       深圳市龙岗区南湾街说念             深圳市联创产业园科                                     2022 年 1 月 1 日至              技发展有限公司                                      2024 年 12 月 31 日                            园4栋1楼                       深圳市龙岗区南湾街说念             深圳市联创产业园科                                     2022 年 3 月 1 日至              技发展有限公司                                       2025 年 2 月 28 日                          园 32 栋 6、7 楼             深圳市联创产业园科                                     2024 年 3 月 1 日至              技发展有限公司                                       2025 年 2 月 28 日                       深圳市龙岗区平湖街说念             香港旭日企业（系数 山厦社区新厦大路 102             深圳晓悟（转租方） 101、201、301、401、                       深圳市前海深港合作区                       桂湾五路 128 号前海深             深圳市前海深港基金                                     2023 年 12 月 1 日至             小镇发展有限公司                                       2025 年 11 月 30 日                        展中心办公空间场合                       深圳市龙岗区平湖街说念             香港旭日企业（系数                       山厦社区新厦大厦 102                        2024 年 4 月 1 日至                        号旭日厂厂房 50 栋                         2025 年 3 月 31 日             深圳晓悟（转租方）             香港旭日企业（系数 平湖街说念山下社区新厦             深圳晓悟（转租方）          201                       福田街说念滨河大路南京                        （一期）C3 单元 16E             深圳市联创产业园科 深圳市联创产业园科技             技发展有限公司（所 发展有限公司三期 32                         2024 年 3 月 1 日至                有权东说念主）    栋 6 楼 601、4 栋厂房                     2025 年 2 月 28 日             深圳晓悟（转租方）         一楼        广东领益智造股份有限公司                                      召募评释书 序号   承租方       出租方        物业位置        面积（M2）          租赁期限           现实用途             深圳市沙井沙二股份             合作公司（系数权 深圳市宝安区新桥街说念             深圳赛尔康（转租     2 层 201 号                方）                       深圳市龙岗区平湖街说念             香港旭日企业（系数                       山厦社区新厦大路 102                2024 年 2 月 1 日至                        号旭日厂厂房 32 栋                 2025 年 1 月 31 日             深圳晓悟（转租方）             东莞裕盛鞋业有限公 东莞市黄江镇裕元工业                  2017 年 2 月 1 日至                 司            区                     2026 年 1 月 31 日             东莞裕盛鞋业有限公 东莞市黄江镇裕元工业                  2017 年 2 月 1 日至                 司            区                     2026 年 1 月 31 日             东莞裕盛鞋业有限公 东莞市黄江镇裕元工业                  2017 年 2 月 1 日至                 司            区                     2026 年 1 月 31 日                       广东省东莞市黄江镇裕             广东至信机械制造有                             2020 年 9 月 18 日至                限公司                                 2024 年 9 月 17 日                         的厂房（T8 栋）             广州雅尔实业投资有 东莞市黄江镇北岸发记                  2020 年 8 月 20 日至                限公司    工业区北岸二路 19 号                 2026 年 9 月 30 日             广州雅尔实业投资有 东莞市黄江镇北岸发记                  2020 年 8 月 20 日至                限公司    工业区北岸二路 19 号                 2026 年 9 月 30 日             广州雅尔实业投资有 东莞市黄江镇北岸发记                  2020 年 8 月 20 日至                限公司    工业区北岸二路 19 号                 2026 年 9 月 30 日             广州雅尔实业投资有 东莞市黄江镇北岸发记                  2020 年 8 月 20 日至                限公司    工业区北岸二路 19 号                 2026 年 9 月 30 日             广州雅尔实业投资有 东莞市黄江镇北岸发记                  2020 年 8 月 20 日至                限公司    工业区北岸二路 19 号                 2026 年 9 月 30 日             广州雅尔实业投资有 东莞市黄江镇北岸发记                  2020 年 8 月 20 日至                限公司    工业区北岸二路 19 号                 2026 年 9 月 30 日             广州雅尔实业投资有 东莞市黄江镇北岸发记                  2020 年 8 月 20 日至                限公司    工业区北岸二路 19 号                 2026 年 9 月 30 日                       东莞市黄江镇裕元工业             东莞裕盛鞋业有限公                             2021 年 11 月 1 日至   大家设施摆                 司                                 2026 年 10 月 31 日     放                       侧东说念主行说念路及绿化用地                       东莞市黄江镇裕元工业             东莞裕盛鞋业有限公 区东府国用（2010）第                2021 年 5 月 15 日至   精密制造加                 司     特福泰二、三、四期厂                   2026 年 5 月 14 日     工                              房             刁朗管理区出租给欧             锦宁，欧锦宁转租给 黄江镇刁朗村东富路                   2022 年 9 月 1 日至             丁兵华，丁兵华再转    A18 号厂房                   2024 年 8 月 31 日               租给公司             刁朗管理区出租给欧             锦宁，欧锦宁转租给 黄江镇刁朗村东富路                   2022 年 9 月 1 日至             丁兵华，丁兵华再转    A18 号寝室                   2024 年 8 月 31 日               租给公司        广东领益智造股份有限公司                                        召募评释书 序号   承租方        出租方         物业位置        面积（M2）          租赁期限           现实用途                          东莞市凤岗镇五联工业              东莞市星辰实业有限                              2022 年 2 月 14 日至                 公司                                   2025 年 2 月 13 日              东莞市常平镇桥沥南              门股份经济合作社                        广东省东莞市常平镇桥                （系数权东说念主）                               2021 年 1 月 15 日至              东莞市常平盛威物业                               2026 年 1 月 14 日                                号              管理有限公司（转租                  方）              东莞市常平镇桥沥南              门股份经济合作社                （系数权东说念主）  广东省东莞市常平镇桥                   2021 年 1 月 15 日至              东莞市常平盛威物业    沥南路途 699 号                 2026 年 1 月 14 日              管理有限公司（转租                  方）                        溧阳市船埠西街 618 号              苏高新科技产业发展                              2022 年 7 月 4 日至    坐褥、研              （溧阳）有限公司                                2027 年 7 月 3 日    发、办公                           新园三期 H2）                        溧阳市船埠西街 618 号              苏高新科技产业发展 35 幢 401 室（苏高新               2022 年 7 月 4 日至    坐褥、研              （溧阳）有限公司   南大创新园三期 H3-                  2027 年 7 月 3 日    发、办公                        苏州市相城区望亭镇望                        亭大街 88 号贡湖高端              苏州贡湖精密制造产                              2021 年 10 月 2 日至               业发展有限公司                                2026 年 10 月 1 日                        （东区）B1、B2、B3                            栋机械厂房                                                                         坐褥、研              广西贵港市工业投资 广西贵港市西江产业园                   2017 年 9 月 1 日至    发、办公、              发展集团有限公司 西六路与西九路交织处                     2037 年 8 月 31 日   寝室、食堂                                                                         相当他                                                                        工业坐褥经              福鼎市温州园投资有 福鼎市双岳款式区双岳                   2022 年 3 月 1 日至    营场合、生                 限公司      路 5 号厂房                     2026 年 2 月 28 日   产办公配套                                                                          用房                          桂林市临桂区临桂镇秧                          十八路以北、秧二十五              桂林市临桂区名冠产              业投资发展有限公司                          民创业园 A、B 两栋公                               租房                          深圳市南山区蛇口望海              桂林市高新本领产业   桂林市临桂区环西路与              发展集团有限公司      临苏路交叉路口                          深圳市龙岗区平湖街说念              香港旭日企业（系数                          山厦社区新厦大厦 102               2023 年 9 月 1 日至                           号旭日厂厂房 32 栋                2024 年 8 月 31 日                 租方）         广东领益智造股份有限公司                                       召募评释书 序号    承租方      出租方          物业位置        面积（M2）          租赁期限           现实用途             东莞市星辰实业有限                          广东省东莞市凤岗镇联                 2024 年 2 月 14 日至                           碧路 1 号 2 号楼                2025 年 2 月 13 日              莞镒韬（转租方）             成都市诚瑞买卖管理明湖东说念主才公寓一栋二单                     2024 年 3 月 4 日至               有限包袱公司        元                        2025 年 3 月 3 日             成都市诚瑞买卖管理明湖东说念主才公寓一栋二单                     2024 年 6 月 5 日至               有限包袱公司        元                        2025 年 6 月 4 日             成都市诚瑞买卖管理明湖东说念主才公寓一栋二单                     2024 年 4 月 10 日至               有限包袱公司        元                        2025 年 4 月 9 日                      裕元三路一号东莞东莞            东莞翔成电子科技有                                2024 年 5 月 1 日至               限公司                                    2029 年 7 月 31 日                          T1 厂房                      桂林市临桂区临桂镇四                          国际社区                      桂林市临桂区临桂镇四                          国际社区            深圳市立泰实业有限 深圳市宝安区新桥街说念                     2024 年 4 月 1 日至                公司      赛尔康大路 94 号                    2026 年 3 月 1 日                      深圳市宝安区沙井街说念                     2024 年 1 月 15 日至                       鹏展汇 6 栋 2101 号                 2025 年 1 月 14 日                      江苏省常州市溧阳苏高            溧阳晟达能源科技有                                2023 年 9 月 15 日至               限公司                                    2026 年 10 月 9 日                            厂房       广东领益智造股份有限公司                                        召募评释书       附件八 刊行东说念主相当境内控股子公司的主要业务禀赋情况                                                             发证 序号 持证主体     文凭称呼     文凭编号                   发证机关   许可内容           灵验期                                                             日期           报关单元备案   海关爱册编码：           中华东说念主民共和国高 收支口货品收发             评释注解      4407960511          沙海关     货东说念主           出入境考试检                     中华东说念主民共和国广                      备案号码：                    出入境考试检疫 2018-03-             案表                           局                      海关编码：           报关单元备案    440316942Z       中华东说念主民共和国福 收支口货品收发             评释注解     考试检疫备案号：             中海关     货东说念主           中华东说念主民共和           国海关报关单   海关爱册编码：           中华东说念主民共和国东 海关报关单元注 2017-05-           位注册登记证    4419942072          莞海关     册登记      25              书           出入境考试检                     中华东说念主民共和国广                      备案号码：                    出入境考试检疫 2017-06-             案表                           局           中华东说念主民共和           国海关报关单   海关爱册编码：           中华东说念主民共和国东 海关报关单元注 2017-01-           位注册登记证    4419960E93          莞海关     册登记      12              书      东莞盛翔 海关收支口货     海关编码：                    考试检疫备案号：             平海关   收发货东说念主备案     20        司    案回执           出入境考试检                     中华东说念主民共和国广                      备案号码：                    出入境考试检疫 2017-07-             案表                           局           中华东说念主民共和           国海关报关单   海关爱册编码：           中华东说念主民共和国东 海关报关单元注 2017-01-           位注册登记证    4419960RL2          莞海关     册登记      20              书           出入境考试检                     中华东说念主民共和国广                      备案号码：                    出入境考试检疫 2017-01-             案表                           局           海关收支口货     海关编码：           中华东说念主民共和国苏                    考试检疫备案号：                   收发货东说念主备案     18             案回执                          处           中华东说念主民共和                                      中华东说念主民共和国盐      东台领胜 国海关报关单   海关爱册编码：                    海关报关单元注 2017-04-        城  位注册登记证    3219960581                  册登记      21                                          处              书           出入境考试检                     中华东说念主民共和国江      东台领胜            备案号码：                    出入境考试检疫 2017-05-        城             3217602527               报检企业备案     02             案表                           局       广东领益智造股份有限公司                                         召募评释书                                                         发证 序号 持证主体     文凭称呼       文凭编号                  发证机关   许可内容         灵验期                                                         日期           报关单元备案       海关编码：          中华东说念主民共和国盐 海关收支口货品 2022-06- 2068-07-             评释注解         32199609J1        城海关   收发货东说念主备案     16       31           报关单元备案       海关编码：          中华东说念主民共和国扬 海关收支口货品 2022-06- 2068-07-             评释注解        3210960AZD         州海关   收发货东说念主备案     08       31           海关收支口货       海关编码：                      考试检疫备案号：            州海关   收发货东说念主备案     01             案回执           海关收支口货       海关编码：                      考试检疫备案号：            城海关   收发货东说念主备案     02             案回执           海关收支口货       海关编码：      深圳赛尔              4403944061     中华东说念主民共和国福 海关收支口货品 2021-06-        康             考试检疫备案号：            中海关   收发货东说念主备案     17             案回执           海关收支口货       海关编码：                      考试检疫备案号：            州海关   收发货东说念主备案     01             案回执           海关收支口货       海关编码：                      考试检疫备案号：            州海关   收发货东说念主备案     09             案回执             报关单元备案   海关爱册编码：          中华东说念主民共和国福 收支口货品收发               评释注解       4403960340        中海关     货东说念主                        海关编码：           海关收支口货      领益智造             4419964YP6      中华东说念主民共和国常 海关收支口货品 2021-03-       东莞             考试检疫备案号：            平海关   收发货东说念主备案     12             案回执                        海关编码：             海关收支口货                      考试检疫备案号：            平海关   收发货东说念主备案     08               案回执           报关单元备案     海关爱册编码：          中华东说念主民共和国外 收支口货品收发             评释注解         4407960570        海海关     货东说念主           中华东说念主民共和     海关爱册编码：           国海关报关单       4407930403     中华东说念主民共和国外 海关报关单元注 2019-08-           位注册登记证     考试检疫备案号：            海海关     册登记      06              书         4407600695           中华东说念主民共和           国海关报关单     海关爱册编码：          中华东说念主民共和国郑 海关报关单元注 2017-07-           位注册登记证      410166003A      州详细保税区海关   册登记      10              书                        海关编码：           报关单元备案      4403961YCZ      中华东说念主民共和国福 收支口货品收发 2022-05- 2068-07-             评释注解       考试检疫备案号：            中海关     货东说念主       13       31      江门恩富 海关收支口货       海关编码：          中华东说念主民共和国高 海关收支口货品 2020-07-        信  物收发货东说念主备       4407963002        沙海关   收发货东说念主备案     31       广东领益智造股份有限公司                                           召募评释书                                                                发证 序号 持证主体     文凭称呼       文凭编号                   发证机关    许可内容           灵验期                                                                日期              案回执     考试检疫备案号：             对外贸易运筹帷幄   备案登记表编号：          中华东说念主民共和国商 对外贸易运筹帷幄者 2022-07-             者备案登记表      04861034          务部     备案登记      28           海关收支口货       海关编码：                      考试检疫备案号：             平海关   收发货东说念主备案     02             案回执                        海关编码：             报关单元备案    4403161QU8       中华东说念主民共和国福 收支口货品收发               评释注解     考试检疫备案号：             中海关     货东说念主                        海关编码：             报关单元备案    4403961ATF       中华东说念主民共和国福 收支口货品收发               评释注解     考试检疫备案号：             中海关     货东说念主                        海关编码：             报关单元备案    4403961M9D       中华东说念主民共和国福 海关收支口货品               评释注解     考试检疫备案号：             中海关    收发货东说念主                      海关爱册编码：           海关收支口货                      考试检疫备案号：             州海关   收发货东说念主备案     28             案回执                                        中华东说念主民共和国苏             报关单元备案   海关爱册编码：                    海关收支口货品               评释注解      32059689VW                 收发货东说念主                                            处           海关收支口货     海关爱册编码：                      考试检疫备案号：             州海关   收发货东说念主备案     31             案回执           报关单元备案     海关爱册编码：           中华东说念主民共和国东      海关收支口货品             评释注解        4419960UDL          莞海关         收发货东说念主           报关单元备案     海关爱册编码：           中华东说念主民共和国锦      海关收支口货品             评释注解         5101969645         城海关         收发货东说念主                                        中华东说念主民共和国苏             报关单元备案   海关爱册编码：                         收支口货品收发               评释注解      3205968ACJ                       货东说念主                                            处             报关单元备案   海关爱册编码：           中华东说念主民共和国桂      收支口货品收发               评释注解      45039607BS          林海关          货东说念主             报关单元备案   海关爱册编码：           中华东说念主民共和国斗      收支口货品收发               评释注解      4404960ABC          门海关          货东说念主             报关单元备案   海关爱册编码：           中华东说念主民共和国绵      海关收支口货品               评释注解       5107263193         阳海关         收发货东说念主             报关单元备案   海关爱册编码：           中华东说念主民共和国鹤      收支口货品收发               评释注解       4407966609         山海关          货东说念主             报关单元备案   海关爱册编码：           中华东说念主民共和国无      收支口货品收发               评释注解       3202340944         锡海关          货东说念主       广东领益智造股份有限公司                                        召募评释书                                                             发证 序号 持证主体     文凭称呼     文凭编号                  发证机关    许可内容           灵验期                                                             日期       康      评释注解     45039607BQ             林海关      货东说念主                    海关爱册编码：           海关收支口货      贵港赛尔           4513940816；     中华东说念主民共和国贵 收支口货品收发 2020-06-        康           考试检疫备案号：            港海关     货东说念主       16             案回执           报关单元备案   海关爱册编码：          中华东说念主民共和国斗 收支口货品收发              评释注解      44041609TS        门海关     货东说念主           私募股权、创                             私募股权、创业                                     中国证券投资基金         2017-08-                                        业协会              14            理东说念主备案                                备案           私募投资基金                    中国证券投资基金 私募投资基金 2022-09-              备案                        业协会     备案       26           海关收支口货                    海关爱册编码：          中华东说念主民共和国蓉 海关收支口货品 2023-06-             案回执                    海关爱册编码：           报关单元备案    4403160F6X      中华东说念主民共和国福 收支口货品收发             评释注解     考试检疫备案号：            中海关     货东说念主      扬州领汇                    海关爱册编码：                        收支口货品收发       限公司           报关单元备案   海关爱册编码：          中华东说念主民共和国蓉 收支口货品收发             评释注解      5101960LU6          绵关     货东说念主      成都领益 报关单元备案   海关爱册编码：          中华东说念主民共和国锦 收支口货品收发        通讯   评释注解      5101960MAS         城海关     货东说念主      东台领滔           报关单元备案   海关爱册编码：          中华东说念主民共和国盐 收支口货品收发             评释注解      32199609LR        城海关      货东说念主       公司